Poznámky (Úč  NUJ 3 – 01)	IČO 	5	4	6	2	7	9	9	1	/SID					

Čl. I
Všeobecné údaje
(1)	  Názov organizácie: Nadácia Zemplin Mosaic, organizačná zložka Zemplin Mosaic Foundation
Sídlo: Plávková 285/2, 040 11 Košice
Štatutárny orgán: správca -  Igor André
Dátum vzniku: 22.06.2022
Registračné číslo	: 203/Na-2002/1272

(2)	Opis činnosti, na účel ktorej bola účtovná jednotka zriadená:
a) rozvoj a ochrana duchovných a kultúrnych hodnôt,
b) ochrana humanitárnych cieľov,
c) rozvoj a podpora vzdelania,
d) podpora potrieb bývania rómskej komunity na Slovensku. 

(3) Priemerný prepočítaný počet zamestnancov, a z toho počet vedúcich zamestnancov účtovnej jednotky za účtovné obdobie, za ktoré sa zostavuje účtovná závierka (ďalej len „bežné účtovné obdobie“) a za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie. Počet dobrovoľníkov vyslaných účtovnou jednotkou a počet dobrovoľníkov, ktorí vykonávali dobrovoľnícku činnosť pre účtovnú jednotku počas bežného účtovného obdobia a bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia. 
- účtovná jednotka nezamestnávala v roku 2022 žiadnych zamestnancov 

Čl. II
Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach
(1) Druh zostavenej účtovnej závierky: riadna, zostavená k 31.12.2023
(2) Účtovná jednotka vedie podvojné účtovníctvo.
(3) Spôsob oceňovania jednotlivých položiek majetku a záväzkov v členení na
a) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou- obstarávacia cena
b) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou- vlastnými nákladmi
c) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom- obstarávacia cena
d) dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou- obstarávacia cena
e) dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou- vlastnými nákladmi
f) dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom- obstarávacia cena
g) dlhodobý finančný majetok- obstarávacia cena
h) zásoby obstarané kúpou- obstarávacia cena
i) zásoby vytvorené vlastnou činnosťou- vlastnými nákladmi
j) zásoby obstarané iným spôsobom- obstarávacia cena
k) pohľadávky- menovitá hodnota
l) krátkodobý finančný majetok- obstarávacia cena
m) časové rozlíšenie na strane aktív- menovitá hodnota 
n) záväzky vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov- menovitá hodnota 
o) časové rozlíšenie na strane pasív- menovitá hodnota 
p) deriváty- obstarávacia cena
r) majetok a záväzky zabezpečené derivátmi- obstarávacia cena
 (4) Účtovná jednotka neeviduje žiaden dlhodobý hmotný majetok  a dlhodobý nehmotný majetok odpisovaný. 
 (5) Účtovná jednotka  neuplatňovala opravné položky a rezervy.

Čl. III
Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe
(1)	 Účtovná jednotka eviduje obstaranie dlhodobý hmotný majetok v sume 97 000 EUR  , ktorý k 31.12.2023 nie je zaradený do majetku.
(2)	 Účtovná jednotka neeviduje žiaden dlhodobý majetok, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobý majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať.
(3)	 Účtovná jednotka neeviduje žiaden dlhodobý hmotný majetok  a dlhodobý nehmotný majetok, ktorý je poistený.
(4)	 Účtovná jednotka neeviduje žiadne zásoby. 
(5)	 Účtovná jednotka netvorila žiadne  opravné položky k pohľadávkam.
(6)	 Prehľad  pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti.
              Pohľadávky do lehoty splatnosti              444,51 EUR
               Pohľadávky do lehoty splatnosti                 0,00 EUR
(7)	 Prehľad významných položiek časového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období.
Účtovná jednotka eviduje žiadne položky časového rozlíšenia.
(8)	Opis a výška zmien vlastných zdrojov krytia neobežného majetku a obežného majetku podľa položiek súvahy za bežné účtovné obdobie, a to 
a)	 Základné imanie: účtovná jednotka nemá vytvorené základné imanie
b)	 Účtovná jednotka netvorila žiadne fondy počas sledovaného obdobia. 
(9)	 Informácia o rozdelení účtovného zisku alebo vysporiadaní účtovnej straty vykázanej v minulých účtovných obdobiach.
-	V minulých účtovných obdobiach účtovná jednotka nevykázala hospodársky výsledok .
(10)	 Opis a výška cudzích zdrojov, a to
a) účtovná jednotka netvorila žiadne rezervy
b) údaje o významných položkách na účtoch 325 -  Ostatné záväzky a 379 – Iné záväzky
- konečný zostatok na týchto účtoch je nulový
c) prehľad  o výške záväzkov do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti
- konečný zostatok záväzkov  do lehoty splatnosti je 5 297,37 EUR
- účtovná jednotka vytvárala sociálny fond, zostatok k 31.12.2023 je 56,16EUR
- účtovná jednotka neeviduje žiadne pôžičky ani bankové úvery
- účtovná jednotka neeviduje žiadne položky časového rozlíšenia výdavkov budúcich období.
(11)	 Prehľad o významných položkách výnosov budúcich období v členení najmä na
- účtovná jednotka eviduje na účte výnosov budúcich období zostatok 145 787,04 EUR. Jedná sa o poskytnuté prostriedky v súvislosti s realizáciou jednotlivých projektov.
(12) Údaje o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
- účtovná jednotka neeviduje žiaden majetok prenajatý formou finančného prenájmu

Čl. IV
Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje vo výkaze ziskov a strát
(1)	Prehľad tržieb za vlastné výkony a tovar s uvedením ich opisu a vyčíslením hodnoty tržieb podľa jednotlivých hlavných druhov výrobkov,  služieb hlavnej činnosti a podnikateľskej činnosti účtovnej jednotky:
Expertné služby- hlavná činnosť					                                                   0,00 EUR
Prenájom priestorov _ refakturácia				                                               0,00 EUR
                                                                            SPOLU:             0,00 EUR
(2)	 Opis a vyčíslenie hodnoty významných položiek prijatých darov, osobitných výnosov, zákonných poplatkov a iných ostatných výnosov:
Prijaté príspevky od iných organizácií                                   69 026,76  EUR
(3)	 Prehľad  dotácií a grantov, ktoré účtovná jednotka prijala v priebehu bežného účtovného obdobia.
- účtovná jednotka v sledovanom období neprijala žiadne dary a dotácie
(4) Účtovná jednotka nevykázala žiadne kurzové zisky ku dňu zostavenia účtovnej závierky.
(5) Opis a vyčíslenie hodnoty významných položiek nákladov, nákladov na ostatné služby, osobitných nákladov a iných ostatných nákladov:
Spotreba materiálu                                                                     2 571,30 EUR
Energie                                                                                          330,00 EUR
Nakupované služby                                                                 25 687,68 EUR
Mzdové náklady                                                                      14 369,02 EUR
Dane a poplatky                                                                             98,92 EUR
Odpisy                                                                                             0,00  EUR
Bankové poplatky, daň z kreditného úroku                                    73,95 EUR
Poskytnuté príspevky fyzickým osobám                                  20 801,54 EUR
Poskytnuté príspevky právnickým osobám                                 5 094,35EUR

                                                                          SPOLU:          69 026,76 EUR
(6) Prehľad o účele a výške použitia podielu zaplatenej dane za bežné účtovné obdobie:
- účtovná jednotka nie je registrovaná ako prijímateľ podielu zaplatenej dane
(7) Účtovná jednotka nevykázala žiadne finančné náklady.

Čl. V
Opis údajov na podsúvahových účtoch
Účtovná jednotka neeviduje žiadne položky prenajatého majetku, majetku prijatého do úschovy,  odpísané pohľadávky.

Vzorová tabuľka k čl. III ods. 10  o pohľadávkach do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti 
	Stav na konci	
	bežného účtovného obdobia	bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Pohľadávky do lehoty splatnosti	0	0	
Pohľadávky po lehote splatnosti			
Pohľadávky spolu	0	0	

Vzorová tabuľka k čl. III ods. 12 o zmenách vlastných zdrojov krytia neobežného majetku a obežného majetku    
	Stav na začiatku bežného účtovného obdobia	Prírastky
(+)	Úbytky
(-)	Presuny
(+, -)	Stav na konci bežného účtovného obdobia	
Imanie a fondy	
Základné imanie	0				0	
z toho: 
nadačné imanie v nadácii						
vklady zakladateľov	0				0	
prioritný majetok						
Fondy tvorené podľa osobitného predpisu						
Fond reprodukcie						
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov						
Oceňovacie rozdiely z precenenia kapitálových účastín						
Fondy zo zisku	
Rezervný fond						
Fondy tvorené zo zisku						
Ostatné fondy						
Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov	0	0	0		0	
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie	0	0	0		0	
Spolu	0	0	0		0