Firma :
Passo, a.s. (2024), Záhradnícka 151, 821 08, Bratislava
1
Strana :   
IČO :
Cash flow (v celých EUR) k dátumu 31.12.2024
35757574
DIČ :
2020253708
Označenie položky
Bežné 
účtovné
obdobie
Obsah položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné
obdobie
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti
Z/S
Výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/‑)
 2 214 076
 1 978 394
A.1.
Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/‑), (súčet A.1.1. až A.1.13.)
 158 887
 188 794
A.1.1.
Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+)
 116 033
 146 836
A.1.2.
Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov, s výnimkou jeho predaja (+)
A.1.3.
Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/‑)
A.1.4.
Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/‑)
A.1.5.
Zmena stavu opravných položiek (+/‑)
A.1.6.
Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/‑)
‑832
‑36 419
A.1.7.
Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (‑)
A.1.8.
Úroky účtované do nákladov (+)
 68 000
 82 328
A.1.9.
Úroky účtované do výnosov (‑)
A.1.10.
Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (‑)
A.1.11.
Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+)
A.1.12.
Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/‑)
‑24 314
‑3 951
A.1.13.
Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/‑)
A.2.
Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia (Súčet A.2.1 až A.2.4)
‑1 244 393
‑1 231 966
A.2.1.
Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (‑/+)
‑376 723
‑577 815
A.2.2.
Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činností (+/‑)
‑487 052
 168 927
A.2.3.
Zmena stavu zásob (‑/+)
‑380 618
‑823 078
A.2.4.
Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (‑/+)
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/‑), (súčet Z/S + A.1. + A.2.)
 1 128 570
 935 222
A.3.
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)
A.4.
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (‑)
‑68 000
‑82 328
A.5.
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)
A.6.
Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (‑)
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/‑), (súčet Z/S + A.1. až A.6.)
 1 060 570
 852 894
A.7.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (‑/+)
‑567 506
‑837 934
A.
Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/‑), (súčet Z/S + A.1. až A.7.)
 493 064
 14 960
Peňažné toky z investičných činností
B.1.
Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (‑)
‑19 500
‑22 500
B.2.
Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (‑)
‑117 366
‑149 941
B.3.
Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (‑)
B.4.
Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)
B.5.
Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)
 32 083
 98 216
B.6.
Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+)
B.7.
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (‑)
B.8.
Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)
B.9.
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (‑)
B.10.
Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou s výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)
B.11.
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)
B.12.
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)
B.13.
Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (‑)
B.14.
Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+)
B.15.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (‑)
B.16.
Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)
B.17.
Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (‑)
B.
Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B.1. až B.17.)
‑104 783
‑74 225
Peňažné toky z finančnej činnosti
C.1.
Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C.1.1. až C.1.8.)
C.1.1.
Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)
Vytvorené v programe OMEGA ‑ podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega

Firma :
Passo, a.s. (2024), Záhradnícka 151, 821 08, Bratislava
2
Strana :   
IČO :
Cash flow (v celých EUR) k dátumu 31.12.2024
35757574
DIČ :
2020253708
Označenie položky
Bežné 
účtovné
obdobie
Obsah položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné
obdobie
C.1.2.
Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+)
C.1.3.
Prijaté peňažné dary (+)
C.1.4.
Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)
C.1.5.
Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (‑)
C.1.6.
Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (‑)
C.1.7.
Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (‑)
C.1.8.
Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (‑)
C.2.
Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti (súčet C.2.1. až C.2.8.)
C.2.1.
Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)
C.2.2.
Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (‑)
C.2.3.
Príjmy z úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo iná fyzická osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (+)
C.2.4.
Výdavky na splácanie úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo iná fyzická osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (‑)
C.2.5.
Príjmy z prijatých pôžičiek (+)
C.2.6.
Výdavky na splácanie pôžičiek (‑)
C.2.7.
Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+)
C.2.8.
Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (‑)
C.3.
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (‑)
C.4.
Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (‑)
C.5.
Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (‑)
C.6.
Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (+)
C.7.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (‑)
C.8.
Ostatné príjmy vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+)
C.9.
Ostatné výdavky vzťahujúce sa na finančnú činnosť (‑)
C.
Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až C.9.)
D.
Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov (+/‑), (súčet A+B+C)
 388 281
‑59 265
E.
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia (+/‑)
 125 997
 146 067
F.
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/‑)
 514 278
 86 802
G.
Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/‑)
H.
Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia, upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/‑)
 514 278
 86 802
Doplňujúce informácie k prehľadu peňažných tokov
a) použitá metóda vykazovania peňažných tokov z prevádzkovej činnosti
Nepriama
Vytvorené v programe OMEGA ‑ podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega