Grab-Ash, s.r.o., Horná, 02201  Čadca
www.tfkable.sk
Prehľad peňažných tokov pri použití nepriamej metódy vykazovanie
peňažných tokov z prevádzkovej činnosti.
Označeni
e riadku
Názov riadku
Bežné účtovné         Predchádzajúce

Obdobie                Obdobie
2013 		      2012
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti
Z/S
Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov3) (+/–)
-37956                -25481                                           
A. 1.
Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti
pred zdanením daňou z príjmov (súčet A 1. 1 až A 1. 13) (+/–)
-5607                  -6118      
A. 1. 1.
Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku4) (+)
0                     1   
A. 1. 2.
Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného
majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov na bežnú činnosť, s
výnimkou jeho predaja5) (+)
12
A. 1. 3.
Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku6) (+/–)
0                     3
A. 1. 4.
Zmena stavu dlhodobých rezerv7) (+/–)
0
A. 1. 5.
Zmena stavu opravných položiek8) (+/–)
-5483                 -6250
A. 1. 6.
Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov9) (+/–)
-136                   128
A. 1. 7.
Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov10) (–)
145                    32
A. 1. 8.
Úroky účtované do nákladov11) (+)

A. 1. 9.
Úroky účtované do výnosov12) (–)
-145                   -32
A. 1.10.
Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku
dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (–)13)

A. 1.11.
Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom
ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+)14)

A. 1. 12.
Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje
za peňažný ekvivalent15) (+/–)

A. 1. 13.
Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok
hospodárenia z bežnej činnosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v
iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/–)

A. 2.
Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu,16) ktorým sa účely tohto opatrenia
rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou
položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a
peňažných ekvivalentov, na výsl
6218                  10060
A. 2. 1.
Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (–/+)
5483                   10680
A. 2. 2.
Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/–)
735                    -620
A. 2. 3.
Zmena stavu zásob (–/+)

A. 2. 4.
Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je
súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (–/+)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa
uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/–), (súčet
Z/S + A 1 + A 2)
-37345                 -21539
A. 3.
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)
145                      32
A. 4.
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do
finančných činností (–)

A. 5.
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú
do investičných činností (+)
145                      32
A. 6.
Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré
611                      72
Tento doklad bol vytlačený informačným systémom QI 75.42, www.dcconcept.com
Strana 1

Grab-Ash, s.r.o., Horná, 02201  Čadca
www.tfkable.sk
Prehľad peňažných tokov pri použití nepriamej metódy vykazovanie
peňažných tokov z prevádzkovej činnosti.
Označeni
e riadku
Názov riadku
Bežné účtovné         Predchádzajúce

Obdobie                Obdobie
2013 		      2012

sa začleňujú do finančných činností (–)
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/–), (súčet Z/S + A.1. až A.6.)
-36444               -21403
A. 7.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa
začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (–/+)

A. 8.
Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+)

A. 9.
Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (–)

Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/–), (súčet Z/S + A.1 až A.9.)
-36444                -21403
Peňažné toky z investičnej činnosti
B. 1.
Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (–)1)

B. 2.
Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (–)1)

B. 3.
Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných
účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za
peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na
obchodovanie (–)1)

B. 4.
Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)

B. 5.
Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)

B. 6.
Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných
jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné
ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+)

B. 7.
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej
jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (–)

B. 8.
Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej
účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)

B. 9.
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám s
výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je
súčasťou konsolidovaného celku (–)

B. 10.
Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou tretím osobám, s
výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou
konsolidovaného celku (+)

B. 11.
Príjmy z prenájmu súboru hnuteľného majetku a nehnuteľného majetku
používaného a odpisovaného nájomcom (+)

B. 12.
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)
145                    32
B. 13.
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú
do prevádzkových činností (+)
145                    32
B. 14.
Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na
obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej
činnosti (–)

B. 15.
Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na
obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej
činnosti (+)

B. 16.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do
investičných činností (–)

B. 17.
Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)

Tento doklad bol vytlačený informačným systémom QI 75.42, www.dcconcept.com
Strana 2

Grab-Ash, s.r.o., Horná, 02201  Čadca
www.tfkable.sk
Prehľad peňažných tokov pri použití nepriamej metódy vykazovanie
peňažných tokov z prevádzkovej činnosti.
Označeni
e riadku
Názov riadku
Bežné účtovné         Predchádzajúce

Obdobie                Obdobie
2013 		      2012

B. 18.
Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (–)

B. 19.
Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)
0                 6247
B. 20.
Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (–)
1581
B.
Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B 1 až B 20)
1871                 6311
Peňažné toky z finančnej činnosti
C. 1.
Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C 1. 1 až C 1. 8)

C. 1. 1.
Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)

C. 1. 2.
Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou
osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+)

C. 1. 3.
Prijaté peňažné dary (+)

C. 1. 4.
Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)

C. 1. 5.
Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných
obchodných podielov (–)

C. 1. 6.
Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (–)

C. 1. 7.
Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky
a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (–)

C. 1. 8.
Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (–)

C. 2.
Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z
finančnej činnosti (súčet C 2. 1 až C 2. 10)
-21713                  -8257
C. 2. 1.
Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)

C. 2. 2.
Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (–)

C. 2. 3.
Príjmy z úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka
zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie
hlavného predmetu činnosti (+)

C. 2. 4.
Výdavky na splácanie úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo
pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na
zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (–)

C. 2. 5.
Príjmy z prijatých pôžičiek (+)

C. 2. 6.
Výdavky na splácanie pôžičiek (–)

C. 2. 7.
Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy
o kúpe prenajatej veci (–)

C. 2. 8.
Výdavky na úhradu záväzkov za prenájom súboru hnuteľného majetku a
nehnuteľného majetku používaného a odpisovaného nájomcom (–)
-21713                 -8257
C. 2. 9.
Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov
vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa
uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+)

C. 2. 10.
Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých
záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou
tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (–)

C. 3.
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do
prevádzkových činností (–)

Tento doklad bol vytlačený informačným systémom QI 75.42, www.dcconcept.com
Strana 3

Grab-Ash, s.r.o., Horná, 02201  Čadca
www.tfkable.sk
Prehľad peňažných tokov pri použití nepriamej metódy vykazovanie
peňažných tokov z prevádzkovej činnosti.
Označeni
e riadku
Názov riadku
Bežné účtovné         Predchádzajúce

Obdobie                Obdobie
2013 		      2012

C. 4.
Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré
sa začleňujú do prevádzkových činností (–)
611                  -72
C. 5.
Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na
obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (–)

C. 6.
Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na
obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (+)

C. 7.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do
finančných činností (–)

C. 8.
Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+)
0                 1751
C. 9.
Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (–)

C.
Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C 1 až C 9)
-22324                -6578
D.
Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných prostriedkov (+/–) (súčet A + B
+ C)
-56897               -21670
E.
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného
obdobia (+/–)2)
    295988              317658
F.
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného
obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému
sa zostavuje účtovná závierka (+/–)2)
  258275              295988                           
G.
Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom
ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/–)2)

H.
Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci
účtovného obdobia, upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému
sa zostavuje účtovná závierka (+/–).2)
258275               295988       
Tento doklad bol vytlačený informačným systémom QI 75.42, www.dcconcept.com
Strana 4