Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 4 4 6 7 4 7 Strana : 2 A. Základné informácie o účtovnej jednotke A. a,b,c) Základné informácie KONTAKT/JUVEN s.r.o. Sídlo: Národná 18, 010 01 Žilina Dátum založenia: Dátum vzniku: A.a) Obchodné meno účtovnej jednotky: 30.08.1995 30.08.1995 A.b) Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky: Vydavateľské činnosti, reklamné činnosti A. c) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia: Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet 4 6 zamestnancov Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému 4 6 sa zostavuje účtovná závierka, z toho: Počet vedúcich zamestnancov 1 1 A. e,f) Právny dôvod a dátum schválenia účtovnej závierky x riadna mimoriadna A. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky: priebežná A. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 31.08.2013 E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach E. a,b) Pokračovanie účtovnej jednotky, Zmena účtovných zásad E.a) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti: V prípade ak nie, uviesť dôvod: x áno nie E.b) Zmeny účtovných zásad a metód Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve, s osobitosťami: Druh zmeny zásady alebo metódy Dôvod zmeny Hodnota vplyvu na príslušnú zložku bilancie E. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov E. c) (8.2.) Zásoby obstarané kúpou Nakupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: x Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení: x dopravné provízie poistné clo Náklady súvisiace s obstaraním zásob pri príjme na sklad sa rozpočítavali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby Pri vyskladnení zásob sa používal vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesačne x metóda FIFO (prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob) iný spôsob: iné inak E. c) (12.) Pohľadávky Pohľadávky oceňoval podnik: E. c) (14.) Časové rozlíšenie na strane aktív Časové rozlíšenie na strane aktív oceňoval podnik: Menovitou hodnotou Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 4 4 6 7 4 7 Strana : 3 E. c) (15.) Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov oceňoval podnik: E. c) (16.) Časové rozlíšenie na strane pasív Časové rozlíšenie na strane pasív oceňoval podnik: Menovitou hodnotou F. Informácie k údajom vykázaným na strane aktív súvahy F. a) Prehľad o pohybe dlhodobého majetku F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý nehmotný majetok - Bežné účtovné obdobie Ostatný DNM Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné Goodwill práva Dlhodobý nehmotný majetok Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku - bežné účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku 1 091 1 091 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 1 091 1 091 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 1 091 1 091 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 1 091 1 091 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 4 4 6 7 4 7 Strana : 4 F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý nehmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Ostatný DNM Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné Goodwill práva Dlhodobý nehmotný majetok Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku - predchádzajúce účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku 1 091 1 091 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 1 091 1 091 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 1 091 1 091 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 1 091 1 091 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 4 4 6 7 4 7 Strana : 5 F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý hmotný majetok – Bežné účtovné obdobie Základné stádo a ťažné zvieratá Pozemky Pestovateľské celky trvalých porastov Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu a b c d e f g h i Ostatný DHM j Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku - bežné účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 32 182 32 182 Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 32 182 32 182 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 32 182 32 182 Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 32 182 32 182 Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 4 4 6 7 4 7 Strana : 6 F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý hmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Základné stádo a ťažné zvieratá Pozemky Pestovateľské celky trvalých porastov Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu a b c d e f g h i Ostatný DHM j Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku - predchádzajúce účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 32 182 32 182 Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 32 182 32 182 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 32 182 32 182 Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 32 182 32 182 Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia F. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku Poistený majetok Poistná suma Platnosť zmluvy od-do Hnuteľné veci Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 4 4 6 7 4 7 Strana : 7 F. r) Opravné položky k pohľadávkam podľa súvahových položiek Riadok Stav k 31.12. BO Dôvod tvorby Stav k 1.1. BO Prírastky Úbytky Opravné položky podľa súvahových položiek krátkodobého finančného majetku súvahy Druh pohľadávky B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 039 až 045) 038 B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 310X3A9) - 391A 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 040 3. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotk0e 4(3151A) - 391A 4. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A 042 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 305X4A3) - 391A 6. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 39014A4 7. Odložená daňová pohľadávka (481A) 045 B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 047 až 054) 046 11 714 3 265 3 350 11 630 B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 310X4A7) - 391A 11 714 3 265 3 350 11 630 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 048 3. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotk0e 4(3951A) - 391A 4. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A 050 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 305X5A1, 398A) - 391A 6. Sociálne poistenie (336) - 391A 052 7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) - 391A 053 8. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 39015A4 F. s) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti Názov položky V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu a b c d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku 14 643 24 285 38 928 Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu 14 643 24 285 38 928 F. zb) Významné položky časového rozlíšenia nákladov bud. obd. a príjmov bud. obd. Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie a b c Opis položky časového rozlíšenia Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: 655 Príjmy budúcich o bdobí dlhodobé, z toho: Príjmy budúcich o bdobí krátkodobé, z toho: 150 G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy G. a) Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 4 4 6 7 4 7 Strana : 8 G. a) 3) (1) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie V bežnom roku bol rozdelený hospodársky výsledok - účtovný zisk minulého účtovného obdobia nasledovným spôsobom: Účtovný zisk Rozdelenie účtovného zisku Bežné účtovné obdobie Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období 2 231 Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom Iné Spolu 2 231 G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v bežnom roku zákonná rezerva - Z, ostatná rezervy (účtovná) - Ú Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Názov položky Stav na začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Bežné účtovné obdobie Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: 502 489 502 489 nevyč. dovolenky 502 489 502 489 G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v predchádzajúcom roku zákonná rezerva - Z, ostatná rezervy (účtovná) - Ú Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Názov položky Stav na začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: nevyč. dovolenky 502 502 G. c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti BO PO Text Suma Záväzky do lehoty splatnosti 5 130 Záväzky po lehote splatnosti 542 G. d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti Súvahová položka záväzku Spolu v tom Zostat. doba splatnosti viac ako 5 rokov Zostatková doba splatnosti do 1 roka vrátane Zostatková doba splatnosti od 1 do 5 rokov vrátane 103 - Záväzky zo sociálneho fondu 13 13 107 - Záväzky z obchodného styku 5 672 5 672 109 - Nevyfakturované dodávky 148 148 112 - Záväzky voči spoločníkom a združeniu 20 681 20 681 113 - Záväzky voči zamestnancom 1 031 1 031 114 - Záväzky zo sociálneho poistenia 655 655 115 - Daňové záväzky a dotácie 1 842 1 842 116 - Ostatné záväzky 330 330 Spolu: 30 372 30 359 13 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 4 4 6 7 4 7 Strana : 9 G. c), G. d) Informácie o záväzkoch Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Dlhodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Krátkodobé záväzky spolu 5 130 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 5 130 Záväzky po lehote splatnosti G. g) Záväzky zo sociálneho fondu Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu 1 9 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 122 106 Čerpanie sociálneho fondu 110 114 Konečný zostatok sociálneho fondu 13 1 H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch H. a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar Oblasť odbytu a c d e f g Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B) Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie b SR 106 540 134 888 4 268 2 980 Spolu 106 540 134 888 4 268 2 980 I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch I. a) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby Položky nákladov BO PO Hodnota náklady na tlač 15 602 grafické práce 14 863 nájomné 4 845 reklama 6 063 vedenie účtovnéctva 4 895 I. b) Významné položky nákladov z hospodárskej činnosti Položky nákladov BO PO Hodnota mzdové náklady 24 696 sociílne náklady 10 475 P. Informácie k údajom o zmenách vlastného imania Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 04 DIČ 2 0 2 0 4 4 6 7 4 7 Strana : 10 P. a - n) (BO) Zmeny zložiek vlastného imania Položka vlastného imania Bežné účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Základné imanie 8 300 8 300 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond 830 830 Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov 17 531 2 231 15 300 Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia -2 231 3 641 -5 872 Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa P. a - n) (PO) Zmeny zložiek vlastného imania Položka vlastného imania Bezprostredné predchádzajúce účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Základné imanie 8 298 2 724 2 722 8 300 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie -2 -2 Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond 830 830 Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov 20 000 2 470 17 530 Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia -2 470 239 -2 231 Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk