A. Všeobecné údaje o účtovnej jednotke	

Dátum založenia: 17.1.2001
Dátum vzniku: 30.1.2001
Zapísaná v obchodnom registri Žilina, oddiel Sa vložka číslo 10284/L
Účtovná závierka	

Účtovná závierka bola zostavená ako :
- riadna
Účtovná závierka bola zostavená :
- dňa : 14.3.2014 za obdobie od 1.2013 do 12.2013
Účtovná závierka za predchádzajúce obdobie bola schválená :
- dňa : 28.3.2013, schvaľovací orgán : Valné zhromaždenie

Predmet činnosti	
Činnosti podľa výpisu z OR	
Plnenie prírodných stolových a minerálnych vôd a ich predaj	
Kúpa tovaru rôzneho druhu za účelom jeho predaja	
Reklamná a propagačná činnosť	
Poradenská činnosť v predmete podnikania	
Sprostredkovanie obchodu, služieb a výroby	
Nakladanie s iným než nebezpečným odpadom	

1.  Informácie k časti A. písm. c) prílohy č. 3 o počte zamestnancov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	334	320	
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	334	310	
počet vedúcich zamestnancov	20	25	

B. Orgány spoločnosti - nevyžaduje sa	

C. Konsolidácia spoločnosti	
Účtovná jednotka je dcérskou spoločnosťou  konsolidovaného celku  materskej spoločnosti WATER HOLDING a.s. Bratislava. Konsolidovaná účtovná závierka bude uložená na Okresnom súde Bratislava 1.
Zároveň je účtovná jednotka materskou spoločnosťou spoločnosti Gemerské žriedla s.r.o. Tornaľa, ale podľa zákona o účtovníctve jej nevyplýva povinnosť zostaviť konsolidovanú účtovnú závierku.

D. Ďalšie informácie	
    .
a/ rozpracované v časti E.		e/ rozpracované v časti I.			i/ rozpracované v časti M. a N.
b/ rozpracované v časti F.		f/ rozpracované v časti J.			j/ rozpracované v časti O.
c/ rozpracované v časti G.		g/ rozpracované v časti K.			k/ rozpracované v časti P.
d/ rozpracované v časti H.		h/ rozpracované v časti L.			l/ rozpracované v časti R.

Od 1.5.2011 spoločnosť otvorila nové prevádzky v Širokom, Dobrej Vode, Zvolene a Bratislave, kde začala plniť pramenitú vodu do PET fliaš v prenajatých priestoroch s prenajatou technológiou od spoločnosti Zlatá studňa s.r.o. Široké.

Zmeny účtovných zásad a  metód	
Predmet zmeny	Dôvod uplatnenia	Vplyv na	Vyčíslenie €	

	Zmena výpočtu skladovej ceny	Vlastné imanie	
	
		Výsledok hospodárenia		

Od 1.1.2014 sa budú vratné obaly (palety a kegy) oceňovať vo vopred stanovenej obstarávacej cene (bude stanovená ako priemerná cena). Rozdiel medzi pevne stanovenou a skutočnou OC sa mesačne bude rozpúšťať ako odchýlka od skutočnej OC.

E. Použité metódy a zásady	
Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu : nepretržitého pokračovania činnosti

Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou	
Druh	Ocenenie	
Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou	Obstarávacia cena	

Dlhodobý nehmotný majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s jeho obstaraním. Odpisy sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania ( najviac na 5 rokov od jeho zaradenia ).  Dlhodobý nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena je 2400€  a nižšia sa  účtuje jednorázovo do nákladov na účet 518.

Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou	
Druh	Ocenenie	
Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou	Obstarávacia cena	

Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu, za ktorú sa majetok obstaral a náklady súvisiace s obstaraním ( preprava, montáž a pod. ). Odpisy dlhodobého majetku vychádzajú z predpokladanej doby používania podľa daňových odpisov. Odpisovať sa začína mesiacom  uvedenia do používania. O dlhodobom hmotnom majetku s obstarávacou cenou do 1700 € sa účtuje ako o zásobách a odpíše sa jednorázovo. Dlhodobý hmotný majetok zaradený po 1.1.2012 sa daňovo odpisuje zrýchlenými odpismi, dovtedy bolo používané rovnomerné odpisovanie.

Dlhodobý finančný majetok	
Druh	Ocenenie	
Dlhodobý finančný majetok	Obstarávacia cena	

Majetkové cenné papiere sa pri obstaraní oceňujú obstarávacími cenami. Na konci každého roka sa preceňujú metódou vlastného imania. 

Zásoby obstarané kúpou	
Druh	Ocenenie	
Zásoby obstarané kúpou	Obstarávacia cena	

Nakupovaný materiál sa oceňuje obstarávacou cenou , ktorá zahŕňa cenu zásob a náklady súvisiace s obstaraním. Spoločnosť pri účtovaní zásob používa metódu FIFO.

Zásoby obstarané vlastnou činnosťou	
Druh	Ocenenie	
Zásoby obstarané vlastnou činnosťou	Vlastné náklady	

Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou sa oceňujú  podľa skutočných vlastných nákladov v predchádzajúcom roku. Vlastné náklady sú priame náklady (suroviny, obalový materiál a priame mzdy); do roku 2009 aj časť nepriamych nákladov (energie ). Správna réžia a odbytové náklady nie sú súčasťou vlastných nákladov. Súčasťou vlastných nákladov nie sú úroky z cudzích zdrojov. Účtovná jednotka preceňuje zásoby vytvorené vlastnou činnosťou na konci každého roka v dôsledku zmeny priemernej ceny materiálu a miezd. Výsledok precenenia sa zaúčtuje na účty zmeny stavu zásob. Spoločnosť pri účtovaní zásob používa metódu FIFO.

Pohľadávky	
Druh	Ocenenie	
Pohľadávky	Menovitá hodnota	

Menovitou hodnotou sa oceňujú pohľadávky pri svojom vzniku.

Krátkodobý finančný majetok	
Druh	Ocenenie	
Peňažné prostriedky a ceniny	Menovitá hodnota	

Časové rozlíšenie na strane aktív súvahy	
Druh	Ocenenie	
Časové rozlíšenie na strane aktív		

Náklady a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.

Záväzky, rezervy, dlhopisy, úvery a pôžičky	
Druh	Ocenenie	
Záväzky pri vzniku	Menovitá hodnota	
Záväzky pri prevzatí	Obstarávacia cena	
Rezervy		

Rezervy sa oceňujú v očakávanej výške záväzku.

Časové rozlíšenie na strane pasív súvahy	
Druh	Ocenenie	
Časové rozlíšenie na strane pasív		

Výdavky a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím 

Odpisový plán	

Druh	Doba odpisovania	Metóda	Spôsob	
software	2-3	Časová	Rovnomerné	
oceniteľné práva	2-3	Časová	Rovnomerné	
iný nehmotný	2	Časová	Rovnomerné	

Druh	Doba odpisovania	Metóda	Spôsob	
budovy, stavby	20	Časová	Rovnomerné	
stroje, prístroje, zariadenia	12, 6 alebo 4	Časová	Rovnomerné	
dopravné prostriedky	6 alebo 4	Časová	Rovnomerné	
inventár	6 alebo 4	Časová	Rovnomerné	
Formátové diely na vyfukovačku		Podľa doby použitia formy		

Oprava významných chýb minulých účtovných období 	

Druh	Suma	Vplyv na nerozdelený zisk alebo neuhradenú stratu	

			

F. Údaje o aktívach	

3. Informácie k časti F. písm. a) prílohy č. 3 o dlhodobom nehmotnom majetku
Tabuľka č. 1
Dlhodobý nehmotný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Aktivova-né náklady na vývoj	Softvér	Oceniteľ-né práva	Goodwill	Ostatný DNM	Obsta-rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia		70646	676141		12337	26033	0	785157	
Prírastky			39031			68785		107816	
Úbytky						39031		39031	
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia		70646	715172		12337	55787		853942	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		52092	614578		10071			676741	
Prírastky		10920	46973		2266			60159	
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia		63012	661551		12337			736900	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia		18554	61563		2266	26033		108416	
Stav na konci účtovného obdobia		7634	53621		0	55787		117042	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý nehmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Aktivova-né náklady na vývoj	Softvér	Oceniteľ-né práva	Goodwill	Ostatný DNM	Obsta-rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia		58146	648177		12337	23702	3650	746012	
Prírastky		12500	27964			42795		83259	
Úbytky						40464	3650	44114	
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia		70646	676141		12337	26033	0	785157	
	
Stav na začiatku účtovného obdobia		27652	576815		6059			610526	
Prírastky		24440	37763		4012			66215	
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia		52092	614578		10071			676741	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia		30494	71362		6278	23702	3650	135486	
Stav na konci účtovného obdobia		18554	61563		2266	26033		108416	

4. Informácie k časti F. písm. c) prílohy č. 3 o dlhodobom nehmotnom majetku 
Dlhodobý nehmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo		
Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať		

5.  Informácie k časti F. písm. a) prílohy č. 3 o dlhodobom hmotnom majetku	
Tabuľka č. 1
Dlhodobý hmotný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia	91507	2355122	9511382			15000	1555005	0	13528016	
Prírastky	2028	834895	2381805				2118527		5337255	
Úbytky			133704				3218728		3352432	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	93535	3190017	11759483			15000	454804	0	15512839	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		313987	6732725						7046712	
Prírastky		142151	869530						1011681	
Úbytky			133704						133704	
Stav na konci účtovného obdobia		456138	7468551						7924689	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia	91507	2041135	2778657			15000	1555005		6481304	
Stav na konci účtovného obdobia	93535	2733879	4290932			15000	454804		7588150	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý hmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia	91507	1488392	7500460			15000	1914132	72970	11082461	
Prírastky		957297	2076880				2675062	142800	5852039	
Úbytky		90567	65958				3034189	215770	3406484	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	91507	2355122	9511382			15000	1555005	0	13528016	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		232301	6461602						6693903	
Prírastky		172253	337081						509334	
Úbytky		90567	65958						156525	
Stav na konci účtovného obdobia		313987	6732725						7046712	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia	91507	1256091	1038858			15000	1914132	72970	4388558	
Stav na konci účtovného obdobia	91507	2041135	2778657			15000	1555005		6481304	

6. Informácie k časti F. písm. c) prílohy č. 3 o dlhodobom hmotnom majetku 
Dlhodobý hmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo		
Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať		

7. Informácie k časti F. písm. j) prílohy č. 3 o  dlhodobom finančnom majetku
Tabuľka č. 1
Dlhodobý finančný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                                                    	
	Podielové CP a podiely v DÚJ	Podielové 
CP a podiely 
v spoločnosti s podstatným vplyvom	Ostatné dlhodobé CP a podiely	Pôžičky ÚJ v
 kons.
celku	Ostatný DFM	Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok	Obsta-rávaný 
 DFM	Poskyt-nuté preddav-ky na DFM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav  na začiatku účtovného obdobia	1761188								1761188	
Prírastky		120000							120000	
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	1761188	120000							1881188	
Precenenie metódou vlastného imania	
Stav
na začiatku účtovného obdobia	434412								434412	
Prírastky	21645								21645	
Úbytky		119199							119199	
Stav na konci účtovného obdobia	456057	-119199							336858	
Účtovná hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	2195600								2195600	
Stav na konci účtovného obdobia	2217245	801							2218046	
Tabuľka č. 2
Dlhodobý finančný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                                                                    	
	Podielové CP a podiely v DÚJ	Podielové 
CP a podiely 
v spoločnosti s podstatným vplyvom	Ostatné dlhodo-bé CP a podiely	Pôžičky ÚJ v
 kons.
celku	Ostatný DFM	Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok	Obsta-rávaný 
 DFM	Poskyt-nuté preddav-ky na DFM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav  na začiatku účtovného obdobia	1759278								1759278	
Prírastky	1910								1910	
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	1761188								1761188	
Precenenie metódou VI	
Stav
 na začiatku účtovného obdobia	392976								392976	
Prírastky	41436								41436	
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia	434412								434412	
Účtovná hodnota	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	2152254								2152254	
Stav na konci účtovného obdobia	2195600								2195600	
Podiely v  účtovných jednotkách boli k 31.12.2013 precenené metódou vlastného imania, opravné položky k fin. investíciám neboli tvorené. 

9. Informácie k časti F. písm. i) prílohy č. 3 o štruktúre dlhodobého finančného majetku
Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM	Bežné účtovné obdobie 	
	Podiel ÚJ na ZI v  %	Podiel ÚJ na hlasovacích právach v %	Hodnota
 vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM	Výsledok hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM 	Účtovná hodnota DFM	
a	b	c	d	e	f	
Dcérske účtovné jednotky	
Gemerské žriedla s.r.o. Tornaľa	99,906	99,906	2219331	41754	2217245	

Účtovné jednotky s podstatným vplyvom	
Amossoreta	25	25	3202	-1798	801	

Ostatné realizovateľné CP a podiely  	

						
Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ	

Dlhodobý finančný majetok spolu	x	x	x	x	2218046	

15. Informácie k časti F. písm. r) prílohy č. 3 o vývoji opravnej položky  k pohľadávkam 
Pohľadávky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba
OP	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Pohľadávky z obchodného styku 	22055	223		957	21321	
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke						
Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku						
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu						
Iné pohľadávky						
Pohľadávky spolu	22055	223		957	21321	

16. Informácie k časti F. písm. s) prílohy č. 3 o  vekovej štruktúre pohľadávok 
Tabuľka č. 1
Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
a	b	c	d	
Dlhodobé pohľadávky	
Pohľadávky  z obchodného styku				
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Iné pohľadávky				
Dlhodobé pohľadávky spolu				
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku	4452033	505059	4957092	
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Sociálne poistenie				
Daňové pohľadávky a dotácie				
Iné pohľadávky	2176		2176	
Krátkodobé pohľadávky spolu	4454209	505059	4959268	

Tabuľka č. 2
Pohľadávky podľa zostatkovej
doby splatnosti	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	
Pohľadávky po lehote splatnosti	505059	1160602	
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka	4454209	4119902	
Krátkodobé pohľadávky spolu	4959268	5280504	
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti  jeden rok až päť rokov			
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov			
Dlhodobé pohľadávky spolu			

17. Informácie k časti F. písm. t) a u) prílohy č. 3  o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia   
Opis predmetu záložného práva	Bežné účtovné obdobie	
	Hodnota predmetu	Hodnota pohľadávky	
Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia			
Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo	x	55% pohľadávok	
Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať	x		

18. Informácie k časti F. písm. w)  prílohy č. 3 o krátkodobom finančnom majetku 
Tabuľka č. 1 
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Pokladnica, ceniny	39051	36807	
Bežné bankové účty	1213262	674200	
Bankové účty termínované			
Peniaze na ceste			
Spolu	1252313	711007	

Spoločnosť má vedený bežný účet vo Všeobecnej úverovej banke. V UniCredit bank má od roku 2009 cashpoolingový účet. S UniCredit bank má uzatvorenú zmluvu o kontokorentnom úvere (zatiaľ nečerpaný) so zriadeným záložným právom na pohľadávky a právom na výplatu vkladu č.01073386009/1111. Úver je zároveň zabezpečený blankozmenkou – spoločnosť vystupuje ako zmenečný ručiteľ. 

22. Informácie k časti F. písm.  zb) prílohy č. 3 o významných položkách časového rozlíšenia na strane aktív
Opis položky časového rozlíšenia	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady budúcich období dlhodobé,  z toho: 			

Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:	33059	91182	
poistenie	2638	12050	
dobropis na cenu materiálu na sklade		37457	
Obchodné služby	14992	13326	
poplatky	2461		
Licencie, reklama	10460	23088	
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:			

Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:		29921	
Refakturácia časti obchodných nákladov		29229	

G. Údaje o pasívach	

Štruktúra základného imania		
Obchodný podiel	Zapísané ZI
Hodnota akcie	Zapísané ZI
Počet akcií	Spolu	Splatené	Práva spojené s podielom	Zisk na akciu	
2012
Listinné akcie na meno	33,19	89499	2970472	2970472	hlasovacie	6,65	
2013
Listinné akcie na meno	33,19	89499	2970472	2970472	hlasovacie	13,73	

24. Informácie k časti G. písm. a) tretiemu bodu prílohy č. 3 o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty 
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovný zisk 	611548	
Rozdelenie účtovného zisku		
Prídel do zákonného rezervného fondu		
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov		
Prídel do sociálneho fondu		
Prídel na zvýšenie základného imania		
Úhrada straty minulých období		
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov	611548	
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom		
Iné 		
Spolu	611548	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovná strata		
Vysporiadanie účtovnej straty	Bežné účtovné obdobie	
Zo zákonného rezervného fondu		
Zo štatutárnych a ostatných fondov		
Z nerozdeleného zisku minulých rokov		
Úhrada straty spoločníkmi		
Prevod do neuhradenej straty minulých rokov		
Iné 		
Spolu 		

25. Informácie k časti G. písm. b) prílohy č. 3 o rezervách
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 	 	 	 	 	

	 	 	 	 	 	

Krátkodobé rezervy, z toho:	177304	228289	175648	1575	228370	
Na nevyčerpanú dovolenku	143725	156778	142150	1575	156778	
Na účtovnú závierku	2740	2640	2740		2640	
Na nevyplatené odmeny	0	38211			38211	
Na ročné zúčt. zdravot.poistenia	1803	2780	1803		2780	
Na nevyfakturované pokuty	8626	8786	8626		8786	
na nevyfakturované dodávky	20410	19094	20329		19175	

Predpokladaný rok použitia rezervy z roku 2013 je rok 2014.

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 	 	 	 	 	

						
Krátkodobé rezervy, z toho:	 132052	168440	123188		177304	
Na nevyčerpanú dovolenku	 94033	143487	93795		143725	
Na účtovnú závierku	 3359	2740	3359		2740	
Na nevyplatené odmeny	 0	0	0		0	
Na ročné zúčt. zdravot.poistenia	0	1803			1803	
Na nevyfakturované pokuty	8626				8626	
na nevyfakturované dodávky	26034	20410	26034		20410	

26. Informácie k časti G. písm. c) a d) prílohy č. 3 o záväzkoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Záväzky po lehote splatnosti	400288	93963	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane	4670818	11447070	
Krátkodobé záväzky spolu	5071106	11541033	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov	7160435	151478	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov			
Dlhodobé záväzky spolu	7160435	151478	

27. Informácie k časti F. písm. v) a časti G. písm. f) prílohy č. 3 o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho:	811691	657440	
odpočítateľné			
zdaniteľné	811691	657440	
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:			
odpočítateľné	82453	22443	
zdaniteľné			
Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti			
Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty			
Sadzba dane z príjmov ( v %)	22	23	
Odložená daňová pohľadávka	18140	5162	
Uplatnená daňová pohľadávka			
Zaúčtovaná  ako zníženie nákladov			
Zaúčtovaná do vlastného imania			
Odložený daňový záväzok	178572	151211	
Zmena odloženého daňového záväzku			
Zaúčtovaná ako náklad	40189	1212	
Zaúčtovaná do vlastného imania	25806	25249	

28. Informácie k časti G. písm. g) prílohy č. 3 o záväzkoch zo sociálneho fondu
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Začiatočný stav sociálneho fondu	5429	6952	
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov	18259	22224	
Tvorba sociálneho fondu zo zisku			
Ostatná tvorba sociálneho fondu			
Tvorba sociálneho fondu spolu	18259	22224	
Čerpanie sociálneho fondu 	23686	23747	
Konečný zostatok sociálneho fondu	2	5429	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé pôžičky 	
 WH	 Eur	 0,83	 31.12.2015	 5500000	 0	
 SSŽ	 Eur	 0,83	 31.12.2015	 1500000	 0	
 	 	 	 	 	 	
Krátkodobé pôžičky 	

 	 	 	 	 	 	
Krátkodobé finančné výpomoci 	

31. Informácie k časti G. písm. j) prílohy č. 3 o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho:			

Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho:	 	0	
energie			
			
Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho:	 -60	 0	
zľava	-60		

Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:	 	 	

			

H. Údaje o výnosoch	

35. Informácie k časti H. písm. a) prílohy č. 3 o tržbách
Oblasť odbytu	Typ výrobkov, tovarov, služieb  (výrobky –miner. a pramen. voda, sirup)	Typ výrobkov, tovarov, služieb  (tovary - sunquick)	Typ výrobkov, tovarov, služieb  (služby )	
	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
 Slovensko	33513173	34618851	1417018	1041910	169550	275832	
 zahraničie	484176	510098	35829	7179			

Spolu	33997349	35128959	1452847	1049089	169550	275832	

36. Informácie k časti H. písm. b) prílohy č. 3 o zmene stavu vnútroorganizačných zásob
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Zmena stavu vnútroorganizačných zásob 	
	Konečný zostatok	Konečný zostatok	Začiatočný stav	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	
Nedokončená výroba 
a polotovary vlastnej výroby	8407	23364	 9663	-14957	13701	
Výrobky	1005364	934327	 968717	71037	-34390	
Zvieratá			 			
Spolu	1013771	957691	 978380	56079	-20689	
Manká a škody	x	x	x	11881	504	
Reprezentačné	x	x	x			
Dary	x	x	x			
Iné(vzorky,ochutnávky,výhry,reklamácie....)	x	x	x	67879	66823	
Zmena stavu vnútroorga-nizačných zásob vo výkaze ziskov a strát	x	x	x	135839	46638	

37.  Informácie k časti H. písm. c) až f)  prílohy č. 3 o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: 	40104	39256	
Aktivácia vlast. výrobkov na tovar do predajne	39767	38860	
Aktivácia vlast.výrobkov na materiál	337	396	
Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:	481942	349745	
Tržby z predaja materiálu 	275583	219703	
Tržby z predaja majetku	61950	92000	
Refakturácia časti obchodných nákladov	32481	29229	
Zrušenie nevyfakturovaných obchodných nákladov	72560		
Náhrady škôd	37712	4664	
Finančné výnosy, z toho:	834	1014	
Kurzové zisky, z toho:	831	50	
kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka	33		
Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho:	3	955	
Výnosové úroky	3	955	

Mimoriadne výnosy, z toho:			

38. Informácie k časti H. písm. g)  prílohy č. 3 o čistom obrate
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Tržby za vlastné výrobky	33997349	35128950	
Tržby z predaja služieb	169551	275832	
Tržby za tovar	1452847	1049089	
Výnosy zo zákazky			
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj			
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou (aj finančné výnosy)	482552	350759	
Čistý obrat celkom	36102299	36804630	

I. Údaje o nákladoch	

39. Informácie k časti I. prílohy č. 3 o nákladoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady za poskytnuté služby, z toho:	7114677	7169541	
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:	5760	5760	
náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky	5760	5760	
iné uisťovacie audítorské služby			
súvisiace audítorské služby			
daňové poradenstvo			
ostatné neaudítorské služby			
Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho:	7108917	7163781	
Nájom za skladovacie priestory	1671503	1656043	
Preprava	1816099	1920719	
Obchodné náklady	1559721	1419794	
Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho:	26303157	28188679	
Spotreba materiálu a energie	19944668	22187732	
Osobné náklady	5043653	5023128	
odpisy	1033113	484631	
Zostat.cena predaného majetku a materiálu	281723	266950	
Finančné náklady, z toho:	34677	17053	
Kurzové straty, z toho:	3157	1042	
kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka	481		
Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:	31520	16011	
Poplatky bankám	8788	5147	
Úroky	22732	10864	
Mimoriadne náklady, z toho:			

J. Daň z príjmu	

40. Informácie k časti J. písm. a) až e) prílohy č. 3 o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov	3924		
Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov		 8023	
Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala		 	
Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej  pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach	44113	6812	
Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka			
Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov	22437	25249	

41. Informácie k časti J.  písm. f) a g) prílohy č. 3 o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Základ dane	Daň	Daň v %	Základ dane	Daň	Daň v %	
a	b	c	d	e	f	g	
Výsledok hospodárenia pred  zdanením, z toho:	1531689	x	x	764825	x	x	
teoretická daň 	x	352288	23	x	145317	19	
Daňovo neuznané náklady	107961	24831	1,62	81289	15445	2	
Výnosy nepodliehajúce dani	270398	62192	3,89	11508	2187	0,3	
Umorenie daňovej straty				 35208	 6690	 0,9	
Spolu	1369252	314928	20,56	799398	151885	19,9	
Splatná daň z príjmov	x	314928		x	151885	 	
Odložená daň z príjmov	x	40189	2,62	x	1212	0,2	
Celková daň z príjmov 	x	355117	23,18	x	153097	20	

K. Podsúvahová evidencia	

V podsúvahovej evidencii nič neevidujeme.

L. Údaje o ostatných aktívach a pasívach	

Účtovná jednotka vedie súdny spor proti spoločnosti Kofola,a.s., kde uvedená spoločnosť žiada o zákaz používania označenia kofola.
Druhý súdny spor vedie o preskúmanie zákonnosti rozhodnutia voči Recyklačnému fondu o vrátenie zaplateného príspevku.

M. Príjmy a výhody členov orgánov spoločnosti	

45. Informácie k časti M. prílohy č. 3 o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov
Druh príjmu, výhody	Hodnota  príjmu, výhody súčasných členov orgánov	Hodnota príjmu, výhody bývalých členov orgánov                                                        	
	b	c	
	štatutárnych	dozorných	iných	štatutárnych	dozorných	iných	
	Časť 1 - Bežné účtovné obdobie	Časť 1 - Bežné účtovné obdobie	
a	Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priznané odmeny +plnenie z dôchodkových programov	3987	792	 	 	 	 	
	 3984	 792	 	 	 	 	
Poskytnuté záruky	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Poskytnuté pôžičky- 1.celková suma k poslednému dňu	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Poskytnuté pôžičky-2.celková splatená suma k poslednému dňu	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Poskytnuté pôžičky-3.celková odpustená suma k poslednému dňu	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Podmienky poskytnutia pôžičky(úroky)	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Finančné prostriedky na súkromné účely	 	 	 	 	 	 	

N. Spriaznené osoby	

46. Informácie k časti N. prílohy č. 3 o ekonomických vzťahoch medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami na základe neobvyklých obchodných podmienok - neboli

O. Operácie uskutočnené po dni zostavenia závierky	

Po dni zostavenia účtovnej závierky nenastali žiadne významné udalosti.

P. Prehľad zmien vlastného imania	

47. Informácie k časti P. prílohy č. 3 o zmenách vlastného imania
Tabuľka č. 1
Položka vlastného imania	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky 	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 2970472				2970472	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	 					
Zmena základného imania	 					
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 					
Emisné ážio	 					
Ostatné kapitálové fondy	 					
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	351				351	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	334497		71748		262749	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín						
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení						
Zákonný rezervný fond	880958				880958	
Nedeliteľný fond						
Štatutárne fondy a ostatné fondy						
Nerozdelený zisk minulých rokov	1964091	611547			2575638	
Neuhradená strata minulých rokov						
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	611548	1176571		-611548	1176571	
Vyplatené dividendy	 5311400			5311400		
Ostatné položky vlastného imania	 					
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa	 					

Tabuľka č. 2
Položka vlastného imania	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 2970472				2970472	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	 					
Zmena základného imania	 					
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 					
Emisné ážio	 					
Ostatné kapitálové fondy	 					
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	 351				351	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	318311	41435	25249		334497	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	 					
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	 					
Zákonný rezervný fond	 880958				880958	
Nedeliteľný fond	 					
Štatutárne fondy a ostatné fondy	 					
Nerozdelený zisk minulých rokov	 2494976		530885		1964091	
Neuhradená strata minulých rokov	 					
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	 54115	611548	54115		611548	
Vyplatené dividendy	 4726400				 4726400	
Ostatné položky vlastného imania						
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa	 	 	 	 	 	

R. Prehľad peňažných tokov	

49. Informácie k časti T. prílohy č. 3 o prehľade peňažných tokov pri použití nepriamej metódy 
Označenie položky	Obsah položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
				
 	Peňažné toky z prevádzkovej činnosti	 	 	
Z/S	Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov  (+/-)	1531689	764827	
A. 1.	Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia 
z bežnej činnosti pred  zdanením daňou z príjmov (+/-), (súčet A. 1. 1. až A. 1. 13.)  	1170936	485393	
A. 1. 1.	Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+)	1033113	484631	
A. 1. 2.	Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov na bežnú činnosť, s výnimkou  jeho  predaja (+)			
A. 1. 3.	Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku  (+/-)			
A. 1. 4.	Zmena stavu dlhodobých rezerv  (+/-)	51065	45251	
A. 1. 5.	Zmena stavu opravných položiek  (+/-)	-734	-6239	
A. 1. 6.	Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov  (+/-)	87985	-46726	
A. 1. 7.	Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov   (-)			
A. 1. 8.	Úroky účtované do nákladov   (+)	22732	10864	
A. 1. 9.	Úroky účtované do výnosov    (-)	-3	-955	
A.1. 10.	Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (-)			
A. 1. 11.	Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+)			
A. 1. 12.	Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-)	-23223	-1433	
A. 1. 13.	Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia z bežnej činnosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov  (+/-)			
A. 2.	Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami  s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov 
a peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia
 z bežnej činnosti (súčet A. 2. 1. až A. 2. 4.)	5753921	1154275	
A. 2. 1.	Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+)	153644	476718	
A. 2. 2.	Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-)	6024634	479040	
A. 2. 3.	Zmena stavu zásob (-/+)	-424357	198517	
A. 2. 4.	Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov 
a peňažných ekvivalentov (-/+)			
 	Peňažné  toky  z prevádzkovej  činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa  uvádzajú  osobitne v iných častiach prehľadu  peňažných tokov (+/-), 
(súčet Z/S  +  A. 1. + A. 2.)	8456546	2404495	
A. 3.	Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)	3	955	
A. 4.	Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)	-22732	-10864	
A. 5.	Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)			
A. 6.	Výdavky na vyplatené dividendy  a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností 
(-)	-5311400		
 	Peňažné  toky z prevádzkovej činnosti (+/-), 
(súčet Z/S + A. 1. až A. 6.)	3122417	2394586	
A. 7.	Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa  začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (-/+)	-335747	493406	
A. 8.	Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+)			
A. 9.	Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (-)			
A.	Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-),
(súčet Z/S +  A. 1.  až  A. 9.)	2786669	2887992	
 	Peňažné toky z investičnej činnosti			
B. 1.	Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-)	-68785	-38795	
B. 2.	Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-)	-2118528	-2602080	
B. 3.	Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a 
podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-)	-120000	-1910	
B. 4.	Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)			
B. 5.	Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)	61950	92000	
B. 6.	Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov 
a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie  (+)			
B. 7.	Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-)			
B. 8.	Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých  účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)			
B. 9.	Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôžičiek  poskytnutých  účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-)			
B. 10.	Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou tretím osobám,  s výnimkou  pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)			
B. 11.	Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú  do prevádzkových činností (+)		 	
B. 12.	Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú  do prevádzkových činností (+)		 	
B. 13.	Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej  činnosti (-)		 	
B. 14.	Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+)		 	
B. 15.	Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do  investičných činností (-)		 	
B. 16.	Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)		 	
B. 17.	Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)		 	
B. 18.	Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť  (+)		 	
B. 19.	Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)		 	
B.	Čisté  peňažné toky z investičnej  činnosti
(súčet B. 1. až B. 19.)	-2245363	 -2550785	
 	Peňažné toky z finančnej činnosti		 	
C. 1.	Peňažné toky vo  vlastnom  imaní (súčet C. 1. 1. až C. 1. 8.)		 	
C. 1. 1.	Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)		 	
C. 1. 2.	Príjmy z  ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je  účtovnou jednotkou (+)	 	 	
C. 1. 3.	Prijaté peňažné dary (+)	 	 	
C. 1. 4.	Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)	 	 	
C. 1. 5.	Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-)	 	 	
C. 1. 6.	Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených  účtovnou jednotkou (-)	 	 	
C. 1. 7.	Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky   a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (-)	 	 	
C.1. 8.	Výdavky z  iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-)	 	 	
C. 2.	Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov  a krátkodobých záväzkov  z finančnej činnost, 
(súčet C. 2. 1. až C. 2. 9.)	 	 	
C. 2. 1.	Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)	 	 	
C. 2. 2.	Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových CP (-)	 	 	
C. 2. 3.	Príjmy z úverov, ktoré  účtovnej jednotke poskytla 
banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti  (+) 	 	 	
C. 2. 4.	Výdavky na splácanie úverov, ktoré  účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (-) 	 	 	
C. 2. 5.	Príjmy z prijatých pôžičiek (+)	 	 	
C. 2. 6.	Výdavky na splácanie pôžičiek (-)	 	 	
C. 2. 7.	Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-)	 	 	
C. 2. 8.	Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti  účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne  v inej časti prehľadu peňažných tokov (+)	 	 	
C. 2. 9.	Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov  a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti  účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne  v inej časti prehľadu peňažných tokov (-)	 	 	
C. 3.	Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)	 	 	
C. 4.	Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)	 	 	
C. 5.	Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za  peňažné toky z investičnej činnosti (-)	 	 	
C. 6.	Príjmy súvisiace s  derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z  investičnej činnosti (+)	 	 	
C. 7.	Výdavky na daň z príjmov   účtovnej jednotky, ak ich možno  začleniť do finančných činností (-)	 	 	
C. 8.	Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+)	 	 	
C. 9.	Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-)	 	 	
C.	Čisté peňažné  toky  z finančnej činnosti 
(súčet C. 1. až C. 9.)	 	 	
D.	Čisté zvýšenie alebo čisté  zníženie peňažných prostriedkov (+/-), (súčet A + B + C)	541306	337207	
E. 	Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov 
na začiatku účtovného obdobia (+/-) 	711007	373800	
F. 	Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov
na konci účtovného  obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému  sa zostavuje účtovná závierka (+/-)	1252313	711007	
G. 	Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) 		 	
H. 	Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného  obdobia upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje  účtovná závierka (+/-)	1252313	711007	

Vysvetlivky:

(1) Identifikačné číslo organizácie (IČO) sa vyplňuje podľa Registra organizácií vedeného Štatistickým úradom Slovenskej republiky.

(2) Daňové identifikačné číslo (DIČ) sa vyplňuje, ak ho má účtovná jednotka pridelené.

(3) Kód SK NACE sa vypĺňa podľa vyhlášky Štatistického úradu Slovenskej republiky č. 306/2007 Z. z., ktorou sa vydáva Štatistická klasifikácia ekonomických činností.

(4)  V bodoch č. 3, 5 a 7 sa prvotným ocenením majetku rozumie jeho ocenenie podľa § 25 zákona.

(5) V bodoch č. 2, 9, 22, 25, 29, 30, 31, 32, 35, 37, 39, 46, 48 a 49 sa obsahová náplň tabuliek a počet riadkov v nich  uvádzajú podľa potrieb účtovnej jednotky. 

(6) V bode č. 46 sa  kód druhu obchodu vyplňuje takto:
Kód druhu obchodu	
Druh obchodu:	
01	kúpa	
02	predaj	
03	poskytnutie služby	
04	obchodné zastúpenie	
05	licencia	
06	transfer	
07	know -how	
08	úver, pôžička	
09	výpomoc	
10	záruka	
11	iný obchod.	

Použité  skratky:

kons. - konsolidovaný
CP  - cenný papier
DFM – dlhodobý finančný majetok
DHM – dlhodobý hmotný majetok
DIČ – daňové identifikačné číslo
DNM – dlhodobý nehmotný majetok
DÚJ – dcérska účtovná jednotka
IČO – identifikačné číslo organizácie
OP – opravná položka
PSČ – poštové smerovacie číslo
ÚJ – účtovná jednotka
VI – vlastné imanie
ZI – základné imanie