Poznámky k účtovnej závierke
za rok 2013

zostavenej podľa Opatrenia MF SR č. 4455/2003-92, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usporiadaní, označovaní a obsahovom vymedzení položiek individuálnej účtovnej závierky a rozsahu údajov určených z individuálnej účtovnej závierky na zverejnenie pre podnikateľov účtujúcich v sústave podvojného účtovníctva v znení neskorších predpisov (ostatná novela č. MF/117920/2013-74 – FS č.12/2013)

A.	Základné informácie o účtovnej jednotke

Obchodné meno                                GOSEM, s.r.o.
Sídlo                                                   Električná 6471,  911 01  Trenčín
Dátum vzniku                                     14.2.2007
Opis hospodárskej činnosti                prenájom vlastných budov
                                                          Spoločnosť v roku 2013 prenajímala vlastnú nehnuteľnosť v Trenčíne         
                                                          a pripravovala na prenajímanie nehnuteľnosť v Žiline.

Účtovná jednotka má jedného spoločníka. Nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách.

Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky -  účtovná závierka bola zostavená ako riadna účtovná závierka k 31.12.2013 za účelom ďalšieho nepretržitého pokračovania vo svojej činnosti. 
Účtovná závierka za predchádzajúci rok bola schválená rozhodnutím jediného spoločníka 23. 2. 2013.

B.	Informácie o počte zamestnancov

      Spoločnosť zamestnávala v roku 2013 dvoch zamestnancov.  V priebehu roku došlo k organizačným zmenám a spoločnosť ukončila pracovný pomer s jedným zamestnancom. 
 
1.	 Informácie k prílohe č. 3 časti A. písm. c) o počte zamestnancov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	2	2	
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	1	2	
počet vedúcich zamestnancov		1	

C.	Informácie o konsolidovanom celku
GOSEM s.r.o. nie je súčasťou konsolidovaného celku.
D.	Spôsoby oceňovania
Spoločnosť nemenila spôsoby oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov v priebehu účtovného obdobia.

Oceňovanie majetku a záväzkov ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu:
jednotlivé zložky majetku a záväzkov sa oceňujú v zmysle ustanovenia § 25 ZÚ:
•	obstarávacou cenou (ďalej len OC),
-	hmotný majetok, okrem hmotného majetku vytvoreného vlastnou činnosťou, 
-	zásoby, okrem zásob vytvorených vlastnou činnosťou,
-	podiely na základnom imaní obchodných spoločností, cenné papiere a deriváty,
-	pohľadávky pri odplatnom nadobudnutí alebo pohľadávky nadobudnuté vkladom do základného imania,
-	nehmotný majetok, okrem nehmotného majetku vytvoreného vlastnou činnosťou,
-	záväzky pri ich prevzatí.

•	vlastnými nákladmi (ďalej len VN),
-	HM vytvorený vlastnou činnosťou, 
-	NM vytvorený vlastnou činnosťou,

•	menovitou hodnotou (ďalej len MH),
-	peňažné prostriedky a ceniny,
-	pohľadávky pri ich vzniku,
-	záväzky pri ich vzniku.

•	reprodukčnou obstarávacou cenou (ďalej len ROC),
-	majetok získaný bezodplatne (darovaním),
-	NM vytvorený vlastnou činnosťou, ak sú VN vyššie ako ROC tohto majetku,
-	majetok preradený z osobného vlastníctva do spoločnosti, s výnimkou peňažných prostriedkov a cenín a pohľadávok ocenených menovitou hodnotou,
-	NM a HM novozískaný po inventarizácii a v účtovníctve doteraz nezachytený.

•	reálnou hodnotou
-	ocenenie peňažných prostriedkov v rovnakej cudzej mene vedených v pokladnici
spôsobom, keď prvá cena na ocenenie prírastku príslušného druhu majetku sa použije ako prvá cena na ocenenie úbytku tohto majetku.

Dobrovoľné oceňovanie obchodných podielov metódou vlastného imania účtovná jednotka nepoužíva.

Ku dňu zostavenia účtovnej závierky nebol majetok spoločnosti preceňovaný reálnou cenou – nebol na to dôvod.

E.	Informácie o použitých účtovných zásadách a účtovných metódach

V priebehu účtovného obdobia neboli menené účtovné zásady.
Účtovné metódy neboli menené, boli zostavené v  súlade s požiadavkou verného a pravdivého zobrazenia skutočností – nemenil sa spôsob oceňovania, postupy odpisovania, postupy účtovania, usporiadanie položiek účtovnej závierky a obsahové vymedzenie týchto položiek. 
Tvorba odpisového plánu - vedenie spoločnosti rozhoduje pri každom novoobstaranom hmotnom majetku o spôsobe odpisovania – rovnomerne alebo zrýchlene. Zvolenú metódu odpisovania dodržiava počas celej doby odpisovania..
Na základe toho vychádzajú pre rok 2013 tieto plánované odpisy:

Pre rovnomerné odpisovanie 

Odpisová skupina	Doba odpisovania	Ročný odpis	
1	4 roky	1/4	
2	6 rokov	1/6	
3	12 rokov	1/12	
4	20 rokov	1/20	

Rovnomerné odpisy používa spoločnosť pri odpisovaní budov a stavieb nachádzajúcich sa v katastrálnom území Trenčín – priestory prenajímané spoločnosti ATLAS COPCO

Obstarávacia hodnota (zvýšená o technické zhodnotenia)           300 422 EUR
Zostatková hodnota     k 31.12.2013                                             198 815 EUR
Rovnomerný odpis v roku 2013                                                      15 066 EUR
Pri zrýchlenom odpisovaní sa odpisovým skupinám priraďujú tieto koeficienty:
Odpisová skupina	Koeficient	
	v prvom roku odpisovania	v ďalších rokoch odpisovania	pre zvýšenú zostatkovú cenu	
1	4	5	4	
2	6	7	6	
3	12	13	12	
4	20	21	20	
Zrýchlene spoločnosť odpisuje:
Budovy a stavby obstarané v katastrálnom území Žilina a motorové vozidlo Citroen C3. Priestory budovy v Žiline v tomto období upravovala, aby ich mohla využívať ako kancelárske priestory a v ďalšom období ich využívať aj na prenájom. Časť hodnoty opráv, ktorá predstavovala modernizáciu a zhodnotenie garážových priestorov a zateplenie účtovala do hodnoty budovy ako technické zhodnotenie, ktoré zaradila do používania k 31.12.2013.
                                         Obstarávacia hodnota                  Zostatková hodnota                 Odpis v roku 2013
Budova Žilina                        132 491 EUR                                  103 224  EUR                       11 470 EUR
Citroen C3                               10.298 EUR                                     1 286 EUR                           2 575 EUR
Drobný nehmotný majetok obstaraný v hodnote do 2.400 EUR bude spoločnosť účtovať priamo do nákladov, na účet 518.
Drobný hmotný majetok obstaraný v hodnote do 1.700 EUR účtuje priamo do nákladov na účet 501 s analytickým členením 100. Ďalej ho od tohto účtovného obdobia vedie aj v podsúvahovej evidencii na účte 750 a vedie o ňom samostatnú evidenciu.
Nepoužíva dobrovoľné účtovanie podlimitného technického zhodnotenia do odpisovaného dlhodobého majetku, ani kapitalizáciu úrokov do obstarávacej ceny odpisovaného dlhodobého majetku.
F.	Informácie o údajoch vykázaných na strane aktív súvahy:
Aktíva spoločnosť sa skladajú z dlhodobého hmotného majetku opísaného vyššie, krátkodobých pohľadávok a krátkodobého finančného majetku.
Dlhodobý nehmotný majetok spoločnosť nevlastní, ani v minulosti nevlastnila.
2.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom nehmotnom majetku
Tabuľka č. 1 – nemá náplň
Tabuľka č. 2 – nemá náplň

3.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom nehmotnom majetku 
Nemá náplň
V účtovnom období vlastnila spoločnosť pozemky, budovy a stavby, ako je uvedené pri odpisovom pláne a 2 motorové vozidlá  - TOYOTA – plne odpísané, Citroen C3 – odpisovaný 3. rok                    
4.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom hmotnom majetku	
Tabuľka č. 1
Dlhodobý hmotný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samos-tatné hn. veci a 
súbory hn. vecí	Pestova-teľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Os-tatný DHM	Ob-stará-vaný DHM	Posk. pred-davky na 
DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Na začiatku ÚO 	  97 003	425 102	 69 632	0	0	0	0	0	591 737	
Prírastky	             0	    7810	        0	0	0	0	0	0	    7 810	
Úbytky	             0	       0	        0	0	0	0	0	0	           0	
Presuny	            0	       0	        0	0	0	0	0	0	           0	
Na konci ÚO 	  97 003	432 912   	 69 632	0	0	0	0	0	599 547	
Oprávky	
Na začiatku ÚO	0	104 335	65 771	0	0	0	0	0	170 106	
Prírastky	0	 25 536	 2 575	0	0	0	0	0	 29 111	
Úbytky	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Presuny	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Na konci ÚO	0	130 871	 68 346 	0	0	0	0	0	199 217	
Opravné položky	
Na začiatku ÚO	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Prírastky	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Úbytky	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Presuny	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Na konci ÚO	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Zostatková hodnota 	
Na začiatku ÚO	97 003	320 767	3 861	0	0	0	0	0	421 631	
Na konci ÚO	97 003	302 041	1 286	0	0	0	0	0	400 330	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý hmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                             	
	Pozemky	Stavby	Samos-tatné hn. veci a 
súbory hn.h vecí	Pestova-teľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Os-tatný DHM	Ob-stará-vaný DHM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Na začiatku ÚO	97 003	418 798	69 632	0	0	0	0	0	585 433	
Prírastky	0	   6 304	0	0	0	0	0	0	0	
Úbytky	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Presuny	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Na konci ÚO	97 003	425 102	69 632	0	0	0	0	0	591737	
Oprávky	
Na začiatku ÚO	0	77 392	61 929	0	0	0	0	0	139 301	
Prírastky	0	26 943	 3862	0	0	0	0	0	 30 805	
Úbytky	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Presuny	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Na konci ÚO	0	104 335	65 771	0	0	0	0	0	170 106	
Opravné položky	
Na začiatku ÚO	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Prírastky	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Úbytky	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Presuny	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Na konci ÚO	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Zostatková hodnota 	
Na začiatku ÚO	97 003	341 406	 7 723	0	0	0	0	0	446 132	
Na konci ÚO	97 003	320 767	 3 861	0	0	0	0	0	421 631	

Budovy a stavby boli obstarané z dlhodobého investičného úveru. Hodnota týchto nehnuteľností tvorí záložné právo v prospech banky.

5.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom hmotnom majetku 
Dlhodobý hmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo	                   399 044	

Nevlastní majetok pri ktorom by vlastnícke právo nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovacom prevode práva, ani majetok, pri ktorom by nebolo vlastnícke právo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností do dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, nemá v majetku goodwill, netvorí opravné položky k dlhodobému majetku.
      Dlhodobý hmotný majetok je poistený v poisťovni KOOPERATÍVA – budovy, motorové vozidlá – zákonné aj havarijné poistenie.

Nevenuje sa výskumnej a vývojovej činnosti a na túto činnosť ani nevynakladá žiadne prostriedky.

Dlhodobý finančný majetok spoločnosť nevlastní. Nie je súčasťou konsolidovaného celku, nemá dcérske spoločnosti ani materskú spoločnosť, nemá podiely v iných spoločnostiach, nevlastní CP, neobstaráva dlhodobý finančný majetok.

6.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) o  dlhodobom finančnom majetku
Tabuľka č. 1 nemá náplň
Tabuľka č. 2 nemá náplň

7.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. m) o dlhodobom finančnom majetku 
Nemá náplň

8.	Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. i) o štruktúre dlhodobého finančného majetku
Nemá náplň

9.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o dlhových CP držaných do splatnosti 
Nemá náplň

Spoločnosť neposkytuje dlhodobé pôžičky.
10.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o poskytnutých dlhodobých pôžičkách
Nemá náplň

GOSEM, s. r. o nenakupuje zásoby na sklad,  jediné zásoby, ktoré k 31.12.2013 vykazuje sú PHM v nádržiach áut, preto netvorí ani opravné položky k zásobám. Nevenuje sa obstarávaniu nehnuteľností na predaj. Netvorí opravné položky k zásobám. Nevykonáva zákazkovú výrobu.
11.	Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. o) o opravných položkách k zásobám
Tabuľka č. 1 – nemá náplň
Tabuľka č. 2 – nemá náplň

12.	Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. p) o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo - nevlastní

13.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. q) o zákazkovej výrobe a o zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
Tabuľka č. 1 – nemá náplň
Tabuľka č. 2 – nemá náplň
Tabuľka č. 3 – nemá náplň
Tabuľka č. 4 – nemá náplň

Ku dňu zostavenia účtovnej závierky mala spoločnosť pohľadávky z vyplatených záloh za energie 
Slovenský plynárenský priemysel         1 267 EUR
Stredoslovenská energetika                    788 EUR
Za nevyúčtované náklady na plyn a elektrickú energiu. Do dňa zostavenie účtovnej závierky neboli tieto dodávky vyúčtované. Pohľadávky sú v lehote splatnosti, opravné položky k ním neboli tvorené.
Iné pohľadávky spoločnosť nemá.
V prípade potreby bude účtovná jednotka tvoriť opravné položky podľa doby splatnosti:
-	Pohľadávky po dobe  platnosti viac ako 360 dní  do výšky        20% hodnoty pohľadávky
-	Pohľadávky po dobe splatnosti viac ako 720 dní                       50% hodnoty pohľadávky
-	Pohľadávky po dobe splatnosti viac ako 1080 dní                   100 % hodnoty pohľadávky
-	
14.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. r) o vývoji opravnej položky k pohľadávkam 
Nemá náplň

15.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. s) o vekovej štruktúre pohľadávok 
Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
a	b	c	d	
Dlhodobé pohľadávky   -    nemá	
Dlhodobé pohľadávky spolu	0	0	0	
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku	             2 055	0	2 055	
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ 	0	0	0	
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku	0	0	0	
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu	0	0	0	
Sociálne poistenie	0	0	0	
Daňové pohľadávky a dotácie	0	0	0	
Iné pohľadávky	0	0	0	
Krátkodobé pohľadávky spolu	2 055	0	2 055	

Tieto pohľadávky nie sú zabezpečené záložným právom, ani inou formou zabezpečenia. Spoločnosť má neobmedzené právo nakladať so všetkými pohľadávkami.

16.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. t) a u) o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia  
Nemá náplň

Krátkodobý finančný majetok spoločnosti tvoria peniaze v pokladnici a na bežnom účte, stravné poukážky Le Cheque Dejeneur. Žiadny iný krátkodobý finančný majetok nevlastní, nenakupuje majetkové, derivátové CP, emisné kvóty, dlhové CP ani žiadne iné zložky krátkodobého finančného majetku. Netvorila opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku. Na žiadnu zložku tohto majetku  nebolo zriadené záložné právo, nemá obmedzené právo nakladať s týmto majetkom. 
Ku dňu zostavenia účtovnej závierky nebol finančný majetok preceňovaný reálnou hodnotou.
17.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. w) o krátkodobom finančnom majetku 
Tabuľka č. 1 
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Pokladnica, ceniny	1 072	 178	
Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky	   532	987	
Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované	0	0	
Peniaze na ceste	0	0	
Spolu	1 604	1 165	

Tabuľka č. 2
Nemá náplň

18.	Informácie k prílohe č. 3  časti  F. písm. x) o vývoji opravnej položky ku krátkodobému finančnému majetku
Nemá náplň
19.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. y) o krátkodobom finančnom majetku, na ktorý bolo zriadené záložné právo 
Nemá náplň

20.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm.  za) o ocenení krátkodobého finančného  majetku, ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou
Nemá náplň

Významné položky – nákladov budúcich období tvoria náklady na poistenie majetku (budov a vozidiel – zákonné aj havarijné) – 807 EUR. Iné náklady nebolo potrebné časovo rozlišovať.

Spoločnosť na nevenuje prenajímaniu svojho majetku formou finančného prenájmu.

21.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. zc) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Nemá náplň

G.	Informácie o údajoch vykázaných na strane pasív súvahy:
Vlastné imanie spoločnosti                     
Základné imanie spoločnosti je tvorené vkladom jediného spoločníka  6.639 EUR, nebolo v účtovnom období zvyšované ani znižované, neboli upísané žiadne ďalšie vklady do základného imania. 
Neboli vklady ani do vlastného imania, nebolo upísané žiadne zvyšovanie vlastného imania.
Zisk dosiahnutý v roku 2012 spoločnosť vysporiadala preúčtovaní na účet nerozdeleného zisku minulých rokov. Nerobila prídely do rezervného fondu  - je vytvorený vo vyššej sume ako ukladá spoločenská zmluva. Nerobila prídely do žiadnych iných fondov, nerozdeľovala zisk spoločníkovi. Nemá neuhradenú stratu minulých rokov, ktorú by kryla zo zisku dosiahnutého v minulom účtovnom období.
22.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. a) tretiemu bodu o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty 
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovný zisk 	398	
Rozdelenie účtovného zisku	Bežné účtovné obdobie	
Prídel do zákonného rezervného fondu	0	
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov	0	
Prídel do sociálneho fondu	0	
Prídel na zvýšenie základného imania	0	
Úhrada straty minulých období	0	
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov	398	
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom	0	
Iné 	0	
Spolu	398	

Tabuľka č. 2  - Nemá náplň
 
Akcie a podiely na základnom imaní GOSEM s.r.o. nevlastní iná spoločnosť. 
Zisk na podiel na základnom imaní        398 EUR   (100 %)
Dlhodobé rezervy spoločnosť netvorila. V účtovnom období tvorila zákonné rezervy 
-	na nevyčerpané dovolenky v roku 2013                                         307 EUR
-	Spotrebu energií (vodné, stočné, plyn, elektrická energia)         2 092 EUR
Tieto rezervy budú použité do konca roku 2014. V priebehu účtovného obdobia boli zrušené rezervy na nevyčerpané dovolenky roku 2012 a na vodné a stočné roku 2012. Iné rezervy v prechádzajúcom účtovnom období neboli tvorené. Žiadne zostatky rezerv z predchádzajúcich účtovných období účtovná jednotka neeviduje.
23.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. b) o rezervách
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	
	Na začiatku ÚO	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Na konci ÚO	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 netvorila	 	 	 	 	
Krátkodobé rezervy, z toho:	 368	 2 399	368	0	2 399	
Na nevyčerpané dovolenky	318	    307	318	0	   307	
Na vodné a stočné	  50	     37	  50	0	     37	
Elektrickú energiu	    0	    788	    0	0	   788	
Plyn	    0	1 267	    0	0	1 267	
Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Na začiatku ÚO	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Na konci ÚO	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 netvorila	 	 	 	 	
Krátkodobé rezervy, z toho:	 180	368	180	0	368	
Na nevyčerpané dovolenky	180	318	180	0	318	
Vodné, stočné	0	50	0	0	50	

Ku dňu zostavenia účtovnej závierky mala spoločnosť záväzky
-	Z obchodného styku voči vodárňam                        340 EUR
-	Zamestnancom                                                         346 EUR
-	Zo sociálneho poistenia                                            214 EUR
-	Daňové záväzky                                                     1 471 EUR
-	Záväzky voči spoločníkovi                                   61 276 EUR
-	Ostatné záväzky                                                232 010 EUR

Všetky záväzky sú v lehote splatnosti, nie sú kryté záložným právom ani inou formou zabezpečenia.

24.	Informácie k prílohe č. 3  časti G. písm. c) a d) o záväzkoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce ÚO	
Dlhodobé záväzky spolu	Nie sú		
Krátkodobé záväzky spolu	 296 311	288 998	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane	 296 311	288 998	
Záväzky po lehote splatnosti	0	0	

Spoločnosť nemá povinnosť auditu, preto neúčtuje o odloženej daňovej pohľadávke ani o odloženom daňovom záväzku.

25.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. v) a časti G. písm. f) o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku
Nemá náplň

S.r.o. tvorí sociálny fond vo výške 0,6% z objemu hrubých miezd. Prispieva pracovníkom na stravu vo výške 0,10 EUR na jednu stravnú poukážku. 
26.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. g) o záväzkoch zo sociálneho fondu
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce ÚO	
Začiatočný stav sociálneho fondu	 13	30	
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov	30	33	
Tvorba sociálneho fondu zo zisku	0	0	
Ostatná tvorba sociálneho fondu	0	0	
Tvorba sociálneho fondu spolu	43	63	
Čerpanie sociálneho fondu 	33	50	
Konečný zostatok sociálneho fondu	10	13	

Dlhopisy nevydáva

27.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. h) o vydaných dlhopisoch
Nemá náplň

Na obstaranie nehnuteľností spoločnosť prijala bankový úver. Splatný v roku v roku 2016. Úver bol poskytnutý v EUR. Úver je krytý záložným právom na nehnuteľnosti.
Na rozbeh svojej činnosti požičal spoločník spoločnosti  20.934 EUR. Spriaznené osoby poskytujú priebežne peňažné výpomoci na prekrytie prechodného nedostatku finančnej hotovosti. Ich výška ku koncu účtovného obdobia je 232.010 EUR.
Pôžičky nie sú kryté záložným právom ani inou formou ručenia, zabezpečenia.
28.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. i) o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach
Tabuľka č. 1
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v eurách
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostred-ne predchá-dzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
Dlhodobé bankové úvery - nemá	
Krátkodobé bankové úvery	
 Investičný úver	EUR	 	2016	84 807	84 807	117 928	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene
 za bežné ÚO	Suma istiny v eurách
 za bežné ÚO	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predch. ÚO	
a	b	c	d	e	f	g	
Dlhodobé pôžičky	
 Spoločník	EUR 	Bez	Podľa možností	20.934 	20.934	20.934	
Krátkodobé pôžičky - nemá	
Krátkodobé finančné výpomoci	
Spriaznené osoby	EUR	Bez	Podľa možností	232.010	232.010	222.931	

Spoločnosť neúčtuje o derivátoch.
29.	Informácie k prílohe č. 3 časti  G. písm. k) o významných položkách derivátov za bežné účtovné obdobie 
Tabuľka č. 1 – nemá náplň
Tabuľka č. 2 – nemá náplň

30.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. l) o položkách zabezpečených derivátmi – nemá náplň
Spoločnosť neúčtovala položky časového rozlíšenia výdavkov budúcich období a výnosov budúcich období.
Nemá prenajatý majetok formou finančného prenájmu.
31.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. m) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Nemá náplň

H.	Informácie o výnosoch:

S.r.o. dosahovala tržby iba z prenájmu   nehnuteľností             75 664 EUR
Tržby za spracovanie internetovej stránky                                   7 200 EUR

Spoločnosť neúčtuje o vnútroorganizačných zásobách
32.	Informácie k prílohe č. 3 časti H. písm. b) o zmene stavu vnútroorganizačných zásob
Nemá náplň

33.	Informácie k prílohe č. 3 časti H. písm. g) o čistom obrate
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predch. účt.obd.	
Tržby za vlastné výrobky	 		
Tržby z predaja služieb	 82 864	75 664	
Tržby za tovar	 	 	
Výnosy zo zákazky	 	 	
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj	 	 	
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou	 1 046	    916	
Čistý obrat celkom	83 910	76 580	

Iné výnosy tvorí plnenie poisťovne – náhrada škody pri poistnej udalosti. Finančné výnosy predstavujú iba úroky z bežného účtu.

I.	Informácie o nákladoch:
Významné položky nákladov za poskytnuté služby:
Opravy priestorov na nehnuteľnostiach v Žiline a Trenčíne                     9.462 EUR
Údržba motorových vozidiel                                                                     2.791 EUR
Služby spracovania internetovej stránky                                                  5.200 EUR
Účtovné práce                                                                                          1.300 EUR
Telefónne poplatky                                                                                      898 EUR.
Ostatné náklady z hospodárskej činnosti  - poistenie majetku                 2 050 EUR
Finančné náklady – úroky z investičného úveru                                       3 562 EUR.
Spoločnosť nemá povinnosť auditu, neúčtuje o nákladoch na audítorské služby.

34.	Informácie k prílohe č. 3 časti I. o nákladoch voči audítorovi, audítorskej spoločnosti
Nemá náplň

J.	Informácie o daniach z príjmov
35.	Informácie k prílohe č. 3 časti J. písm. a) až e) o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov	 0	0	
Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov	0	0	
Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predch.účtovných obdobiach odložená daňová  pohľ. neúčtovala	0	0	
Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol 
z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v pred. účt. obdobiach	0	0	
Suma neupl.umorenia daň.straty, nevyuž.daň.odp.a iných nárokov a odpoč.dočasných rozdielov,ku ktorým nebola účt.odlož. daň. pohľ.	0	0	
Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účt. priamo na účty vl. imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov	0	0	

36.	Informácie k prílohe č. 3  časti J.  písm. f) a g) o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce
 účtovné obdobie	
	Základ dane	Daň	Daň v %	Základ dane	Daň	Daň v %	
a	b	c	d	e	f	g	
Výsledok hospodárenia 
pred zdanením, z toho:	2546	x	x	          508	x	x	
teoretická daň 	x	586	23	x	 97	19	
Daňovo neuznané náklady	     30	    7	23	            69	 13	19	
Výnosy nepodliehajúce dani	     -1	  -1	23	             1	 	19	
Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky	       0		23	             0		19	
Umorenie daňovej straty	       0		23	             0		19	
Zmena sadzby dane	       0 		23	              0		19	
Iné	       0		23	             0		19	
Spolu	2575	592	23	           576	110	19	
Splatná daň z príjmov	x	592	23	x	110	19	
Odložená daň z príjmov	x	0	23	x	0	19	
Celková daň z príjmov 	x	592	23	x	110	19	

K.	Údaje na podsúvahových účtoch
Na podsúvahových účtoch vedie spoločnosť pomocnú evidenciu o krátkodobom majetku spoločnosti.

L.	Informácie o iných aktívach a iných pasívach

Spoločnosť nemá podmienené záväzky vyplývajúce zo súdnych rozhodnutí, z poskytnutých záruk, zo všeobecne záväzných právnych predpisov, zo zmlúv o podriadenom záväzku a najrôznejších foriem ručenia, ani voči podmienené záväzky voči spriazneným osobám.

M.	Príjmy a výhody členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu účtovnej jednotky
V účtovnom období spoločnosť nevyplácala žiadne príjmy ani neposkytovala žiadne výhody členom štatutárneho orgánu, dozorného orgánu alebo iného orgánu účtovnej jednotky.

N.	Informácie o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spriaznených osôb
Okrem prijatých krátkodobých výpomoci od spriaznených osôb, sa neuskutočnili žiadne obchody so spriaznenými osobami.

O.	Následné udalosti – informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, do dňa zostavenia účtovnej závierky
Do dňa zostavenia účtovnej závierky nenastali žiadne skutočnosti, ktoré by zvýšili alebo znížili trhovú cenu finančného majetku, spôsobili dôvody pre tvorbu rezerv a opravných položiek, alebo ich zníženie, zrušenie, nedošlo k zmene spoločníkov, nebolo prijaté rozhodnutie o predaji účtovnej jednotky, zmeny významných položiek dlhodobého majetku, začatia alebo ukončení činnosti účtovnej jednotky, zlúčenia, splynutia, rozdelenia alebo zmene právnej  formy účtovnej jednotky, neboli vydané dlhopisy ani iné cenné papiere, nedošlo k získaniu alebo odobratiu licencií alebo iných povolení významných pre činnosť účtovnej jednotky. Nedošlo k žiadnym mimoriadnym udalostiam.

P.	Prehľad zmien vlastného imania
Základné imanie zapísané do obchodného registra            6 639 EUR
Splatené základné imanie                                                    6 639 EUR
Základné imanie nezapísané do obchodného registra               0 EUR

37.	Informácie k prílohe č. 3 časti P. o zmenách vlastného imania
Tabuľka č. 1
Položka vlastného imania	Bežné účtovné obdobie	
	Na začiatku ÚO  	Prírastky 	Úbytky 	Presuny	Na konci ÚO	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 6639	0	0	0	6639	
Vl.akcie a vlastné obchodné podiely	0	0	0	0	0	
Zmena zákl. imania	0	0	0	0	0	
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	0	0	0	0	0	
Emisné ážio	0	0	0	0	0	
Ostatné kapit. fondy	0	0	0	0	0	
Zák.rezer.fond (nedeliteľný) z kapit. vkl	0	0	0	0	0	
Oceňovacie rozdiely z prec.majetku a záv.	0	0	0	0	0	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	 0	0	0	0	0	
Oceň. rozdiely  prec. pri zlúč., splynutí a rozdel.	0	0	0	0	0	
Zákonný rezervný fond	1065	0	0	0	1065	
Nedeliteľný fond	0	0	0	0	0	
Štatutárne fondy a ostatné fondy	0	0	0	0	0	
Nerozdelený zisk minulých rokov	 11334	398	0	0	11733	
Neuhradená strata minulých rokov	0	0	0	0	0	
Výsledok hospod. bežného účt. obdobia	1954	0	1556	0	398	
Ostatné položky vlastného imania	0	0	0	0	0	
Účet 491 - Vlastné imanie FO- podnikateľa	0	0	0	0	0	

Tabuľka č. 2
Položka vlastného imania	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 6639	0	0	0	6639	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	0	0	0	0	0	
Zmena zákl.imania	0	0	0	0	0	
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	0	0	0	0	0	
Emisné ážio	0	0	0	0	0	
Ostatné kapitálové fondy	0	0	0	0	0	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	0	0	0	0	0	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	0	0	0	0	0	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	0	0	0	0	0	
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	0	0	0	0	0	
Zákonný rezervný fond	1065	0	0	0	1065	
Nedeliteľný fond	0	0	0	0	0	
Štatutárne fondy a ostatné fondy	0	0	0	0	0	
Nerozdelený zisk minulých rokov	0	11334	0	0	11334	
Neuhradená strata minulých rokov	0	0	0	0	0	
Výsledok hospod. bežného ÚO	11334	0	10936	0	398	
Ostatné položky vlastného imania	0	0	0	0	0	
Účet 491 - Vlastné imanie FO –podnikateľa	0	0	0	0	0	

R.	Prehľad o peňažných tokoch – spoločnosť neprikladá	

       U.   Informácie o osobitnej kategórii priemyselnej výroby – bez náplne

      V. Informácie o finančných vzťahoch v orgánmi verejnej moci – bez náplne

     W. Informácie o službách vo verejnom záujme – bez náplne
Vysvetlivky k poznámkam:
1.	Daňové identifikačné číslo sa vyplňuje, ak ho má účtovná jednotka pridelené.
2.	Identifikačné číslo organizácie (IČO) sa vyplňuje podľa Registra organizácií vedeného Štatistickým úradom Slovenskej republiky.
3.	Kód SK NACE sa vypĺňa podľa vyhlášky Štatistického úradu Slovenskej republiky 
č. 306/2007 Z. z., ktorou sa vydáva Štatistická klasifikácia ekonomických činností.
4.	Údaje, ktorými sú číslo telefónu, číslo faxu, e-mailová adresa, podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva a podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky, sú dobrovoľne vypĺňanými údajmi.
5.	V bodoch č. 2, 4 a 6 sa prvotným ocenením majetku rozumie jeho ocenenie podľa § 25 zákona.
6.	V bodoch č. 8, 23, 27, 28 a 29  sa obsahová náplň tabuliek a počet riadkov v nich  uvádzajú podľa potrieb účtovnej jednotky. 

Použité  skratky:
CP  - cenný papier
č. - číslo
DFM – dlhodobý finančný majetok
DHM – dlhodobý hmotný majetok
DIČ – daňové identifikačné číslo
DNM – dlhodobý nehmotný majetok
DÚJ – dcérska účtovná jednotka
IČO – identifikačné číslo organizácie
kons. – konsolidovaný
MÚJ – materská účtovná jednotka
OP – opravná položka
p. a. – per annum
PSČ – poštové smerovacie číslo
ÚJ – účtovná jednotka
ÚO – účtovné obdobie
VI – vlastné imanie
ZI – základné imanie