Poznámky Úč POD 3 - 04 		
																		
								POZNÁMKY										
										
				individuálnej účtovnej závierky 						
													zostavenej k 30.12.2013														
																											
															v			-	 eurocentoch			x	- celých eurách *)	
																						
															mesiac		Rok		mesiac	rok	
Za obdobie od											1	2	 		2	0	1	3	 do	1	2	 	 	2	0	1	3	
																						
Bezprostredne predchádzajúce obdobie od				1	2			2	0	1	2	 do	1	1	 	 	2	0	1	3	

Dátum vzniku účtovnej  jednotky						Účtovná závierka	Účtovná závierka			
																			*)		*)								
0	4		1	0		2	0	0	7										x	 -  riadna		x	 – zostavená				
						 -  mimoriadna		 	 – schválená				
						-   priebežná							
													
IČO								DIČ											Kód SK NACE 										
3 	6	8	4	2	5	6	7		2	0	2	2	4	6	4	1	9	1	 		4	3	.	2	2	.	0									

Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky																	
M	S	O	 	K	L	I	M	A	T	I	Z	A	C	I	E	 	S	.	R	.	O	.	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	

Sídlo účtovnej jednotky
Ulica                                                                                                                                      Číslo	
J	I	L	E	M	N	I	C	K	E	H	O	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	6	1	9	/	3	1	 	 	

PSČ                              Názov obce																				
9	7	2	0	1	 		B	O	J	N	I	C	E	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
	
Číslo telefónu                                                     Číslo faxu	
0	9	1	5	/	9	7	2	3	2	6	 	 			0	 	 	 	/	 	 	 	 	 	 	 	 	 								

E-mailová adresa																														

 Zostavené dňa: 22.02.2013	Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva:	Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky:	Podpisový záznam  člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou:	
 Schválené dňa:				

X

*) Vyznačuje sa     
1.  Informácie k časti A. písm. c) prílohy č. 3 o počte zamestnancov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	1	1	
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	1	1	
počet vedúcich zamestnancov			

2. Informácie k časti B. písm. b) prílohy č. 3 o štruktúre spoločníkov, akcionárov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a o štruktúre spoločníkov, akcionárov do dňa jej zmeny  vzniknutej v priebehu účtovného obdobia

Tabuľka č. 1
Spoločník, akcionár	Výška podielu na základnom imaní	Podiel na hlasovacích právach v %	Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI
v %	
	Absolútne	v %			
a	B	C	d	e	
Miroslav Kamenský	6639	100	100		

					
					
Spolu	6639	100			

Tabuľka č. 2
Spoločník, akcionár do dňa zmeny  v štruktúre spoločníkov, akcionárov	Výška podielu na základnom imaní	Podiel na hlasovacích právach v %	Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI
v %	
Spoločník, akcionár	Dátum zmeny	Absolútne	v %			
a	b	c	D	e	f	

		 				
Spolu	x	 				

3. Informácie k časti F. písm. a) prílohy č. 3 o dlhodobom nehmotnom majetku
Spoločnosť nemá nehmotný majetok

4. Informácie k časti F. písm. c) prílohy č. 3 o dlhodobom nehmotnom majet
Spoločnosť nemá dlhodobý nehmotný majetok

5.  Informácie k časti F. písm. a) prílohy č. 3 o dlhodobom hmotnom majetku	
Tabuľka č. 1
Dlhodobý hmotný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
A	B	C	D	e	f	g	h	i	J	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia	31325	
267075	56592						
354991	
Prírastky		340							340	
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	31325	
267414	56592						
355331	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		
44362	33905						
78268	
Prírastky		13354	4425						17779	
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia		
57717	38330						
96047	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia	31325	
222712	22686						
276723	
Stav na konci účtovného obdobia	31325	
209697	18262						
259284	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý hmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
a	B	C	d	e	F	g	h	i	J	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia	31325	
260278	44442						
336045	
Prírastky		6796	12150						18967	
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	31325	
267074	56592						
354991	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		
31315	23843						
55158	
Prírastky		13048	10062						23110	
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia		
44362	33905						
78268	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia	31325	
229063	20741						
281129	
Stav na konci účtovného obdobia	31325	
222712	22686						
276723	

6. Informácie k časti F. písm. c) prílohy č. 3 o dlhodobom hmotnom majetku 
Spoločnosť nemá záložné právo na dlhodobom hmotnom majetku

7. Informácie k časti F. písm. j) prílohy č. 3 o  dlhodobom finančnom majetku
Spoločnosť nevlastní dlhodobý finančný majetok

8. Informácie k časti F. písm. m) prílohy č. 3 o dlhodobom finančnom majetku 
Spoločnosť nevlastní dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo

9. Informácie k časti F. písm. i) prílohy č. 3 o štruktúre dlhodobého finančného majetku
Spoločnosť nevlastní dlhodobý finančný majetok

10. Informácie k časti F. písm. j) a l) prílohy č. 3 o dlhových CP držaných do splatnosti 
Spoločnosť nevlastní dlhodobý finančný majetok

11. Informácie k časti F. písm. j) a l) prílohy č. 3 o poskytnutých dlhodobých pôžičkách
Spoločnosť neúčtuje o poskytnutých dlhodobých pôžičkách

12. Informácie k časti F. písm. o) prílohy č. 3 o opravných položkách k zásobám
Spoločnosť netvorí opravné položky k zásobám

13. Informácie k časti F. písm. p) prílohy č. 3 o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo a o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať 
Spoločnosť nemá zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo

14. Informácie k časti F. písm. q) prílohy č. 3 o zákazkovej výrobe a o zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
Spoločnosť neúčtuje o zákazkovej výrobe

15. Informácie k časti F. písm. r) prílohy č. 3 o vývoji opravnej položky  k pohľadávkam 
Spoločnosť netvorila opravnú položku k pohľadávkam

16. Informácie k časti F. písm. s) prílohy č. 3 o  vekovej štruktúre pohľadávok 
Tabuľka č. 1
Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
A	B	c	D	
Dlhodobé pohľadávky	
Pohľadávky  z obchodného styku				
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Iné pohľadávky				
Dlhodobé pohľadávky spolu				
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku	31055		31055	
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Sociálne poistenie				
Daňové pohľadávky a dotácie	2281		2281	
Iné pohľadávky				
Krátkodobé pohľadávky spolu	33336		33336	

Tabuľka č. 2
Pohľadávky podľa zostatkovej
doby splatnosti	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
A	B	C	
Pohľadávky po lehote splatnosti		3586	
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka	31055	24286	
Krátkodobé pohľadávky spolu	31055	27854	
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti  jeden rok až päť rokov			
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov			
Dlhodobé pohľadávky spolu			

17. Informácie k časti F. písm. t) a u) prílohy č. 3  o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia   
Spoločnosť nevlastní pohľadávky zabezpečené záložným právom

18. Informácie k časti F. písm. w)  prílohy č. 3 o krátkodobom finančnom majetku 
Tabuľka č. 1 
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Pokladnica, ceniny	6775	5177	
Bežné bankové účty	3659	13859	
Bankové účty termínované			
Peniaze na ceste			
Spolu	10434	19036	

Tabuľka č. 2
Krátkodobý  finančný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Prírastky
	Úbytky
	Stav na konci účtovného obdobia	
A	b	C	d	e	
Majetkové CP na obchodovanie					
Dlhové CP na obchodovanie					
Emisné kvóty					
Dlhové CP so splatnosťou do  jedného roka držané do splatnosti					
Ostatné realizovateľné CP					
Obstarávanie krátkodobého finančného majetku					
Krátkodobý finančný majetok spolu					

19. Informácie k časti  F. písm. x) prílohy č. 3 o vývoji opravnej položky ku krátkodobému finančnému majetku

Spoločnosť netvorí opravnú položku ku krátkodobému finančnému majetku

20. Informácie k časti F. písm. y) prílohy č. 3 o krátkodobom finančnom majetku, na ktorý bolo zriadené záložné právo a o krátkodobom finančnom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať 
Spoločnosť nemá krátkodobý finančný majetok

21. Informácie k časti F. písm.  za) prílohy č. 3 o ocenení krátkodobého finančného  majetku, ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou
Spoločnosť nemá krátkodobý finančný majetok

22. Informácie k časti F. písm.  zb) prílohy č. 3 o významných položkách časového rozlíšenia na strane aktív
Opis položky časového rozlíšenia	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady budúcich období dlhodobé,  z toho: 			

Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:	982	489	
Poistné	982	489	
			
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:			

Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:			

23. Informácie k časti F. písm. zc) prílohy č. 3 o majetku prenajatom formou finančného prenájmu

Spoločnosť nemá prenajatý finančný majetok

24. Informácie k časti G. písm. a) tretiemu bodu prílohy č. 3 o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty 

Tabuľka č. 1
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovný zisk 	9554	
Rozdelenie účtovného zisku	Bežné účtovné obdobie	
Prídel do zákonného rezervného fondu		
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov		
Prídel do sociálneho fondu		
Prídel na zvýšenie základného imania		
Úhrada straty minulých období		
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov		
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom	9554	
Iné 		
Spolu	9554	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovná strata		
Vysporiadanie účtovnej straty	Bežné účtovné obdobie	
Zo zákonného rezervného fondu		
Zo štatutárnych a ostatných fondov		
Z nerozdeleného zisku minulých rokov		
Úhrada straty spoločníkmi		
Prevod do neuhradenej straty minulých rokov		
Iné 		
Spolu 		

25. Informácie k časti G. písm. b) prílohy č. 3 o rezervách
Spoločnosť neúčtovala o tvorbe rezerv

26. Informácie k časti G. písm. c) a d) prílohy č. 3 o záväzkoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Záväzky po lehote splatnosti	 	 	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane	14300	16263	
Krátkodobé záväzky spolu	143003	16263	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov	67697	67797	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov	 	 	
Dlhodobé záväzky spolu	67697	67797	

27. Informácie k časti F. písm. v) a časti G. písm. f) prílohy č. 3 o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku
Spoločnosť neúčtovala o odloženej daňovej pohľadávke

28. Informácie k časti G. písm. g) prílohy č. 3 o záväzkoch zo sociálneho fondu
Spoločnosť neúčtovala o tvorbe sociálneho fondu

29. Informácie k časti G. písm. h) prílohy č. 3 o vydaných dlhopisoch
Spoločnosť neúčtovala o vydaných dlhopisoch

30. Informácie k časti G. písm. i)  prílohy č. 3 o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach
Tabuľka č. 1
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
A	b	c	D	e	f	
Dlhodobé bankové úvery	

 	 	 	 	 	 	
Krátkodobé bankové úvery	
 	 EUR	 3,9	2015	14138	23972	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
A	b	c	d	E	f	
Dlhodobé pôžičky 	

 	 	 	 	 	 	
Krátkodobé pôžičky 	

 	 	 	 	 	 	
Krátkodobé finančné výpomoci 	

31. Informácie k časti G. písm. j) prílohy č. 3 o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív
Spoločnosť neúčtovala o položkách časového rozlíšenia na strane pasív

32. Informácie k časti  G. písm. k) prílohy č. 3 o významných položkách derivátov za bežné účtovné obdobie 
Spoločnosť neúčtovala o drivátoch

33. Informácie k časti G. písm. l) prílohy č. 3 o položkách zabezpečených derivátmi
Spoločnosť neúčtovala o položkách zabezpečených derivátmi

34. Informácie k časti G. písm. m) prílohy č. 3 o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Spoločnosť neúčtovala o o majetku prenajatom formou finančného prenájmu

35. Informácie k časti H. písm. a) prílohy č. 3 o tržbách
Spoločnosť neúčtovala o odbyte tovarov

36. Informácie k časti H. písm. b) prílohy č. 3 o zmene stavu vnútroorganizačných zásob

Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Zmena stavu vnútroorganizačných zásob 	
	Konečný zostatok	Konečný zostatok	Začiatočný stav	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	D	E	F	
Nedokončená výroba 
a polotovary vlastnej výroby	0	28585	0	-28585	28585	
Výrobky	 	 	 	 	 	
Zvieratá	 	 	 	 	 	
Spolu	0	28585	 	-28585	28585	
Manká a škody	x	x	X	 	 	
Reprezentačné	x	x	X	 	 	
Dary	x	x	X	 	 	
Iné	x	x	X	 	 	
Zmena stavu vnútroorga-nizačných zásob vo výkaze ziskov a strát	x	x	X	 	 	

37.  Informácie k časti H. písm. c) až f)  prílohy č. 3 o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti

Spoločnosť neúčtovala o aktivácii nákladov a výnosov

38. Informácie k časti H. písm. g)  prílohy č. 3 o čistom obrate
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Tržby za vlastné výrobky		 	
Tržby z predaja služieb	63762	169352	
Tržby za tovar	 		
Výnosy zo zákazky	 	 	
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj	 	 	
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou	2599	2583	
Čistý obrat celkom	66631	171935	

39. Informácie k časti I. prílohy č. 3 o nákladoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady za poskytnuté služby, z toho:			
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:	 	 	
náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky	 	 	
iné uisťovacie audítorské služby	 	 	
súvisiace audítorské služby	 	 	
daňové poradenstvo	 	 	
ostatné neaudítorské služby	 	 	
Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho:	 	 	

			
Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho:	13447	19148	
Spotreba materiálu	13447	19148	

	 	 	
Finančné náklady, z toho:	 	 	
Kurzové straty, z toho:	 	 	
kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka	 	 	
Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:	 	 	

Mimoriadne náklady, z toho:			

40. Informácie k časti J. písm. a) až e) prílohy č. 3 o daniach z príjmov

Spoločnosť neúčtovala o odloženej dani

41. Informácie k časti J.  písm. f) a g) prílohy č. 3 o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Základ dane	Daň	Daň v %	Základ dane	Daň	Daň v %	
a	B	c	d	e	f	g	
Výsledok hospodárenia pred  zdanením, z toho:	
3814	x	x	12355	x	x	
teoretická daň 	X			x			
Daňovo neuznané náklady	 	 	 	 	 	 	
Výnosy nepodliehajúce dani	 	 	 	 	 	 	
Umorenie daňovej straty	 	 	 	 	 	 	
Spolu	3814	23	877	12355	2800	23	
Splatná daň z príjmov	X	 	877	x	2800	 	
Odložená daň z príjmov	X	 	 	x	 	 	
Celková daň z príjmov 	X	 	877	x	2800	23,19	

42. Informácie k  časť K. prílohy č. 3 o podsúvahových položkách
Spoločnosť neúčtovala o podsúvahových položkách

43. Informácie k časti L. písm. a) prílohy č. 3 o podmienených záväzkoch
Spoločnosť neúčtovala o podmienených záväzkoch

44. Informácie k časti L. písm. c) prílohy č. 3 o podmienenom majetku

Spoločnosť neúčtovala o podmienenom majetku

45. Informácie k časti M. prílohy č. 3 o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov
Spoločnosť neúčtovala o výhodách a príjmoch členov štatutárnych orgánov

46. Informácie k časti N. prílohy č. 3 o ekonomických vzťahoch medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami
Spoločnosť nemá ekonomické vzťahy so spriaznenými osobami

47. Informácie k časti P. prílohy č. 3 o zmenách vlastného imania

Spoločnosť neúčtovala o zmenách vlastného imania