A. Informácie o účtovnej jednotke
     Účtovná jednotka sa zaoberá naďalej výrobou kozmetických a čistiacich prostriedkov v svojich vlastných výrobných priestoroch.
Účtovná závierka spoločnosti Herba Drug s.r.o. k 31.12.2013 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa zákona o účtovníctve č.431/2002 Z.z. v znení noviel za obdobie od 1.1.2013 do 31.12.2013.
Účtovná závierka za rok  2012 bola schválená Valným zhromaždením  dňa 16.12.2013. Účtovná závierka bola spolu s výročnou správou a správou auditora o overení účtovnej závierky za rok 2012  uložená do zbierky listín obchodného registra 19.12.2013.
Valné zhromaždenie zo dňa 16.12.2013 schválilo spoločnosť KOŠICE Audit s.r.o. ako auditora na overenie účtovnej závierky za rok 2013
1.	 Informácie k prílohe č. 3 časti A. písm. c) o počte zamestnancov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	46,2	44,1	
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	43	46	
počet vedúcich zamestnancov	5	5	

D.,E. Informácie o účtovných zásadach a účtovných metódach.
Pri účtovaní zásob postupuje účtovná jednotka podľa spôsobu A. Pri vyskladnení zásob sa používa metóda FIFO.
Spôsob oceňovania majetku a záväzkov:
Účtovná jednotka oceňuje majetok a záväzky ku dňu účtovného prípadu:
Obstaravacou cenou – dlhodobý nehmotný, hmotný, finančný majetok  a zásoby obstatarané kúpou.
Do obstaravecej ceny vstupuje cena obstarania,dopravné a clo. Doprava a iné náklady súvisiace s obstaraním fakturované samostatne sa účtujú na náklady súvisiace s obstaraním a rozpúšťajú sa 1 x mesačne k vyskladneným zásobam pomocou koeficientu:
                 Poč.stav CR + prírastky
Koef.CR= ––––––––––––––––––––-
                 Poč.stav zásob + prírastky
Rozpustenie nákladov súvisiacich s obstaraním:
Koef.CR x vyskladnené zásoby.
Menovitou hodnotou – peňažné prostriedky, pohľadávky,záväzky,ceniny a podiely pri ich vzniku.
Vlastnými nákladmi – zásoby tvorené vlastnou činnosťou/zahŕňajú priamy materiál,mzdy a ostatné priame náklady súvisiace s ich vytvorením/
Odpisový plán pre dlhodobý majetok – plán účtovných odpisov má účtovná jednotka zostavený tak, že za základ vzala metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov. Odpisové sadzby účtovných a daňových odpisov sa rovnajú. Účtovný odpis začína  mesiacom  zaradenia. Dlhodobý majetok, ktorý nespĺňa podmienky pre zaradenie do DHIM podľa zákona o dani z príjmov a účtovná jednotka rozhodne o jeho zaradení, takýto majetok odpisuje 13 mesiacov počnúc mesiacom zaradenia.
Náklady a príjmy budúcich období – sa vykazujú vo výške potrebnej na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti.
Výdavky a výnosy budúcich období – sa vykazujú vo výške potrebnej na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti
Rezervy – má spoločnosť vytvorené v očakavanej výške/ nevyčerpané dovolenky a na činnosť auditu/
Cudzia mena – Majetok a záväzky v cudzej mene sa ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným ECB  v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu.
Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene /okrem preddavkov/ sa ku dňu zostavenia účtovnej závierky prepočítajú kurzom určeným ECB v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a účtujú sa s vplyvom na výsledok hospodárenia.
Účtovná v jednotlivých účtovných prípadoch zachováva časové rozlíšenie nákladov a výnosov a rovnako výdajov a príjmov.
F. Informácie o údajoch na strane aktív.
Prehľad o pohybe dlhodobého hmotného a nehmotného majetku za odbobie od 1.1.2013-31.12.2013 a za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie od 1.1.2012 – 31.12.2012 je v nižšie uvedených tabuľkách.
Na nehnuteľný majetok/stavby/ je záložné právo v prospech veriteľa na sumu 492.650,- EUR/ohodnotenie bankou/. Nehnuteľný majetok je poistený v Komunálnej poisťovni a.s. na sumu 1.820.380,- EUR administratívne budovy a 524.359,- EUR na výrobné budovy a haly.
Spoločnosť k DNM , DHM a DFM opravné položky netvorila.
2.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom nehmotnom majetku
Tabuľka č. 1
Dlhodobý nehmotný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Aktivo-vané náklady na vývoj	Softvér	Oceni-teľné práva	Goodwill	Ostat-ný DNM	Obsta-
rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	I	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia	17169	7471	415000					439640	
Prírastky		750				750		1500	
Úbytky						750		750	
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia	17169	8221	415000			0		440390	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia	17169	2752	82992					102913	
Prírastky		1392	41496					42888	
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia	17169	4144	124488					145801	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota	
Stav na začiatku účtovného obdobia		4719	332008					336727	
Stav na konci účtovného obdobia		4077	290512					294589	
Tabuľka č. 2
Dlhodobý nehmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Aktivo-vané náklady na vývoj	Softvér	Oceni-teľné práva	Goodwill	Ostat-ný DNM	Obsta-
rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia	17169	2651	415000					434820	
Prírastky		4820				4820		9640	
Úbytky						4820		4820	
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia	17169	7471	415000					439640	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia	17169	2651	41496					61316	
Prírastky		101	41496					41597	
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia	17169	2752	82992					102913	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota	
Stav na začiatku účtovného obdobia			373504					373504	
Stav na konci účtovného obdobia		4719	332008					336727	

3.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom nehmotnom majetku 
Dlhodobý nehmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo	0	

4.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom hmotnom majetku	
Tabuľka č. 1
Dlhodobý hmotný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samos-tatné hnuteľ-né veci a 
súbory hnuteľ-ných vecí	Pestova-teľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Os-tatný DHM	Ob-stará-vaný DHM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	19869	777809	643336			7523	2738		1451275	
Prírastky			5135			2240	8654		16029	
Úbytky			6538				7375		13913	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	19869	777809	641933			9763	4017		1453391	
Oprávky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia		413910	608883						1022793	
Prírastky		38047	16555			1241			55843	
Úbytky			6538						6538	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia		451957	618900			1241			1072098	
Opravné položky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	19869	363899	34453			7523	2738		428482	
Stav na konci účtovného obdobia	19869	325852	23033			8522	4017		381293	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý hmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                             	
	Pozemky	Stavby	Samos-tatné hnuteľ-né veci a 
súbory hnuteľ-ných vecí	Pestova-teľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Os-tatný DHM	Ob-stará-vaný DHM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	19869	777809	628102				2738		1428518	
Prírastky			15234			7523	22757		45514	
Úbytky							22757		22757	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	19869	777809	643336			7523	2738		1451275	
Oprávky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia		375858	577721						953579	
Prírastky		38052	31162						69214	
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia		413910	608883						1022793	
Opravné položky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	19869	401951	50381				2738		474939	
Stav na konci účtovného obdobia	19869	363899	34453			7523	2738		428482	

5.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom hmotnom majetku 
Založený DHM sú stavby, uvedená hodnota je podľa ohodnotenia a výpočtov banky
Dlhodobý hmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo	492650	

6.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) o  dlhodobom finančnom majetku
Tabuľka č. 1
Dlhodobý finančný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                                                    	
	Podielové CP a podiely v DÚJ	Podielové 
CP a podiely 
v spoloč-nosti s pods-tatným vplyvom	Ostatné dlhodobé CP a podiely	Pôžičky ÚJ 
v kons. celku	Ostat-ný DFM	Pôžičky s  dobou splat-nosti najviac jeden rok	Ob-stará-vaný 
DFM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DFM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav  na začiatku účtovného obdobia	37078								37078	
Prírastky										
Úbytky	15700								15700	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	21378								21378	
Opravné položky	
Stav
na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia										
Účtovná hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	37078								37078	
Stav na konci účtovného obdobia	21378								21378	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý finančný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                                                                    	
	Podielové CP a podiely v DÚJ	Podielové 
CP a podiely 
v spoloč-nosti s pods-tatným vplyvom	Ostatné dlhodobé CP a podiely	Pôžičky ÚJ 
v kons. celku	Ostat-ný DFM	Pôžičky s  dobou splat-nosti najviac jeden rok	Ob-stará-vaný 
DFM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DFM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav  na začiatku účtovného obdobia	56243								56243	
Prírastky	130								130	
Úbytky	19295								19295	
Presuny										
Stav na konci úč. obdobia	37078								37078	
Opravné položky	
Stav
na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia										
Účtovná hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	56243								56243	
Stav na konci účtovného obdobia	37078								37078	

7.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. m) o dlhodobom finančnom majetku 
Dlhodobý finančný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo	0	

8.	Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. i) o štruktúre dlhodobého finančného majetku
Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM	Bežné účtovné obdobie 	
	Podiel ÚJ na ZI
v  %	Podiel ÚJ na hlasovacích právach 
v %	Hodnota  vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM	Výsledok hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM 	Účtovná hodnota 
DFM	
a	b	c	d	e	f	
Dcérske účtovné jednotky	
Herba Drug Int.,ČR	100	100	21378	-12623	21378	
Herba Drug PLN,PL	80	80			0	
						
Účtovné jednotky s podstatným vplyvom	

						
Ostatné realizovateľné CP a podiely  	

						
Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ	

DFM spolu	x	x	x	x	21738	

9.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o dlhových CP držaných do splatnosti 
Spoločnosť dlhové cenné papiere nevlastní.
Dlhové CP
 držané do splatnosti	Druh CP	Stav na začiatku účtovného obdobia	Zvýšenie hodnoty	Zníženie hodnoty	Vyradenie dlhového CP z účtovníctva 
v účtovnom období	Stav 
na konci účtov-ného obdobia	
A	b	c	d	e	f	g	
Do splatnosti viac ako päť rokov							
Do splatnosti  viac ako tri roky a najviac päť rokov vrátane							
Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane							
Do splatnosti do jedného roka vrátane							
Dlhové CP držané do splatnosti spolu	x						

10.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o poskytnutých dlhodobých pôžičkách
Dlhodobé pôžičky	Stav 
na začiatku účtovného obdobia	Zvýšenie hodnoty	Zníženie hodnoty	Vyradenie pôžičky z účtovníctva v účtovnom období	Stav 
na konci účtovného obdobia	
A	b	c	d	e	f	
Do splatnosti viac ako päť rokov	2633		438		2195	
Do splatnosti viac ako tri roky a najviac päť rokov vrátane 	137405	74164			211569	
Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane						
Do splatnosti do jedného roka vrátane						
Dlhodobé pôžičky spolu	140038	74164	438		213764	

11.	Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. o) o opravných položkách k zásobám
Spoločnosť OP k zásobám netvorila.
Tabuľka č. 1
Zásoby	Bežné účtovné obdobie	
	Stav  OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba 
OP
	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
A	b	c	d	e	f	
Materiál						
Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby						
Výrobky						
Zvieratá 						
Tovar						
Nehnuteľnosť na predaj						
Poskytnuté preddavky  na zásoby						
Zásoby spolu						

Tabuľka č. 2
Nehnuteľnosť na predaj	Hodnota	
Náklady na obstarávanie nehnuteľnosti  na predaj za účtovné obdobie		
Náklady na obstaranie nehnuteľnosti na predaj od začiatku obstarávania		

12.	Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. p) o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo 
Zásoby	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo	18871	

13.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. q) o zákazkovej výrobe a o zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
Pre tento bod poznámok spoločnosť nemá náplň.
Tabuľka č. 1
Názov položky	Za bežné účtovné obdobie	Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia	
A	b	c	d	
Výnosy zo zákazkovej výroby				
Náklady na zákazkovú výrobu				
Hrubý zisk / hrubá strata				

Tabuľka č. 2
Hodnota zákazkovej výroby
	Za bežné účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia	
A	b	c	
Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe			
Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku			
Suma prijatých preddavkov 			
Suma zadržanej platby			

Tabuľka č. 3
Názov položky	Za bežné účtovné obdobie	Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca bežného účtovného obdobia	
a	B	c	d	
Výnosy zo zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj 				
Náklady na zákazkovú výstavbu nehnuteľnosti určenej na predaj				
Hrubý zisk / hrubá strata				

Tabuľka č. 4
Hodnota zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj	Za bežné účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca bežného účtovného obdobia	
A	b	c	
Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj			
Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku			
Suma prijatých preddavkov			
Suma zadržanej platby			

14.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. r) o vývoji opravnej položky k pohľadávkam 
Pohľadávky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba
OP	Zúčtovanie
 OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie 
OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
a	b	C	d	e	f	
Pohľadávky z obchodného styku 	32520	2780		12820	22480	
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ						
Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku						
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu						
Iné pohľadávky						
Pohľadávky spolu	32520	2780		12820	22480	

15.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. s) o vekovej štruktúre pohľadávok 
Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
a	b	c	D	
Dlhodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku				
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ 				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu	213764		213764	
Iné pohľadávky				
Dlhodobé pohľadávky spolu	213764		213764	
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku	133740	29764	163504	
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ 				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Sociálne poistenie				
Daňové pohľadávky a dotácie	469726		469726	
Iné pohľadávky	438		438	
Krátkodobé pohľadávky spolu	603904	29764	633667	

16.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. t) a u) o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia  
Opis predmetu záložného práva	Bežné účtovné obdobie	
	Hodnota predmetu záložného práva	Hodnota
 pohľadávky	
Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia			
Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo	x	88235	

17.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. w) o krátkodobom finančnom majetku 
Tabuľka č. 1 
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Pokladnica, ceniny	4668	6490	
Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky	7289	30387	
Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované			
Peniaze na ceste			
Spolu	11957	36877	

Tabuľka č. 2  Spoločnosť CP na obchodovanie nevlastní.
Krátkodobý finančný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Stav
 na začiatku účt. obdobia	Prírastky
	Úbytky
	Presuny
	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Majetkové CP na obchodovanie						
Dlhové CP na obchodovanie						
Emisné kvóty						
Dlhové CP so splatnosťou do  jedného roka držané
do splatnosti						
Ostatné realizovateľné CP						
Obstarávanie krátkodobého finančného majetku						
Krátkodobý finančný majetok spolu						

18.	Informácie k prílohe č. 3  časti  F. písm. x) o vývoji opravnej položky ku krátkodobému finančnému majetku
Krátkodobý finančný majetok	Stav OP
na začiatku účtovného obdobia	Tvorba 
OP
	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatne-nosti
	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva
	Stav  OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Ostatné realizovateľné CP						
Obstarávanie krátkodobého finančného majetku						
Krátkodobý finančný majetok spolu						

19.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. y) o krátkodobom finančnom majetku, na ktorý bolo zriadené záložné právo 
Názov položky	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Krátkodobý  finančný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo	0	

20.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm.  za) o ocenení krátkodobého finančného  majetku, ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou
Krátkodobý finančný  majetok	Zvýšenie/ zníženie hodnoty
(+/-)	Vplyv ocenenia
na výsledok hospodá-renia bežného účtovného obdobia	Vplyv 
ocenenia
na vlastné imanie	
A	b	c	d	
Majetkové CP na obchodovanie				
Dlhové CP na obchodovanie				
Emisné kvóty (komodity)				
Ostatné realizovateľné CP				
Krátkodobý finančný majetok spolu				

21.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. zc) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Názov
položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Splatnosť	Splatnosť	
	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	
a	b	c	d	e	f	g	
Istina	 	 	 	 	 	 	
Finančný výnos	 	 	 	 	 	 	
Spolu	 0	0	0	0	0	0	

22.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. a) tretiemu bodu o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty 
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovný zisk 	37837	
Rozdelenie účtovného zisku	Bežné účtovné obdobie	
Prídel do zákonného rezervného fondu		
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov		
Prídel do sociálneho fondu		
Prídel na zvýšenie základného imania		
Úhrada straty minulých období	37837	
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov		
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom		
Iné 		
Spolu	37837	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovná strata		
Vysporiadanie účtovnej straty	Bežné účtovné obdobie	
Zo zákonného rezervného fondu		
Zo štatutárnych a ostatných fondov		
Z nerozdeleného zisku minulých rokov		
Úhrada straty spoločníkmi, členmi		
Prevod na účet neuhradenej straty minulých rokov		
Iné 		
Spolu 		

23.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. b) o rezervách
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav
na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 	 	 	 	 	

	 	 	 	 	 	
						
Krátkodobé rezervy, z toho:	9849	9178	9520	329	 9178	
Na nevyčerpané dovol.	8249	 7578	 7920	 329	7578	
Na audit	1600	 1600	 1600	 	 1600	

						
Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav
na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 	 	 	 	 	

	 	 	 	 	 	
						
Krátkodobé rezervy, z toho:	 6308	 9849	 6158	 150	 9849	
	 4708	 9249	 4558	 150	 8249	
	 1600	 1600	 1600	 	 1600	

						

24.	Informácie k prílohe č. 3  časti G. písm. c) a d) o záväzkoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Dlhodobé záväzky spolu	35819	35413	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov			
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov	35819	35413	
Krátkodobé záväzky spolu	 816183	 948869	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane	 445746	635714	
Záväzky po lehote splatnosti	 370437	 313155	

25.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. v) a časti G. písm. f) o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho:	 21424	 23710	
odpočítateľné	 	 	
zdaniteľné	 	 	
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:	 	 	
odpočítateľné	 	 	
zdaniteľné	 	 	
Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti	 	 	
Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty	 	 	
Sadzba dane z príjmov ( v %)	 22	 23	
Odložená daňová pohľadávka	1	3	
Uplatnená daňová pohľadávka	3	950	
Zaúčtovaná ako náklad	3		
Zaúčtovaná do vlastného imania			
Odložený daňový záväzok	 4713	 5453	
Zmena odloženého daňového záväzku	 740	789	
Zaúčtovaná ako náklad 	 740		
Zaúčtovaná do vlastného imania	 		
Iné			

26.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. g) o záväzkoch zo sociálneho fondu
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Začiatočný stav sociálneho fondu	85	 471	
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov	2743	 1753	
Tvorba sociálneho fondu zo zisku		 	
Ostatná tvorba sociálneho fondu		 	
Tvorba sociálneho fondu spolu	2743	 1753	
Čerpanie sociálneho fondu 	1597	 1809	
Konečný zostatok sociálneho fondu	1231	 85	

27.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. h) o vydaných dlhopisoch
Spoločnosť nemá náplň pre tento bod poznámok.
Názov vydaného dlhopisu	Menovitá hodnota	Počet	Emisný kurz	Úrok	Splatnosť	

 	 	 	 	 	 	

28.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. i) o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach
Tabuľka č. 1
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v eurách
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostred-ne predchá-dzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
Dlhodobé bankové úvery /vrátane krátkod.časti istiny splatnej v roku 2014/	
 Investičný úver 1305	 EUR	 5,319	 2015	 36539	36539	 69436	
 Investičný úver 1306	 EUR	 5,419	 2015	 62589	62589	 96734	
 	 	 	 	 		 	
Krátkodobé bankové úvery / limit/	
 Kontokorentný úver	 EUR	 3,419	 2014	440000	440000	440000	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v eurách
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajú-ce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
Dlhodobé pôžičky	
 Pôžička od p.Vranová	 EUR	 6	 neurčitý	 13278	 13278	 13278	
 Pôžička od p.Brodnianská	 EUR	 6	 neurčitý	 16597	 16597	 16597	
 	 	 	 	 		 	
Krátkodobé pôžičky	

							
Krátkodobé finančné výpomoci	

29.	Informácie k prílohe č. 3 časti  G. písm. k) o významných položkách derivátov za bežné účtovné obdobie 
Tabuľka č. 1 spoločnosť nemá náplň pre tento bod poznámok.
Názov položky	Účtovná hodnota	Dohodnutá cena podkladového nástroja	
	Pohľadávky	záväzku		
a	B	c	d	
Deriváty určené na obchodovanie, z toho: 				

				
				
Zabezpečovacie deriváty, z toho:				

				

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Zmena reálnej hodnoty 
(+/-) s vplyvom na	Zmena reálnej hodnoty (+/-) s vplyvom na	
	výsledok hospodárenia	vlastné imanie	výsledok hospodárenia	vlastné imanie	
a	B	c	d	e	
Deriváty určené na obchodovanie, z toho:					

					
Zabezpečovacie deriváty, z toho: 					

					

30.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. l) o položkách zabezpečených derivátmi
Zabezpečovaná položka	Reálna hodnota	
	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
A	b	c	
Majetok vykázaný v súvahe	 	 	
Záväzok vykázaný v súvahe	 	 	
Zmluvy, ktoré sa neúčtujú na súvahových účtoch	 	 	
Očakávané budúce obchody dosiaľ zmluvne nezabezpečené	 	 	
Spolu	 	 	

31.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. m) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Názov
položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Splatnosť	Splatnosť	
	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	
a	b	c	D	e	f	g	
Istina	 0	 	 	 3106	 	 	
Finančný náklad	 84	 	 	 82	 	 	
Spolu	 84	 	 	 3188	 	 	

32.	Informácie k prílohe č. 3 časti H. písm. b) o zmene stavu vnútroorganizačných zásob
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Zmena stavu vnútroorganizačných 
zásob 	
	Konečný zostatok	Konečný zostatok	Začiatočný stav	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	
Nedokončená výroba 
a polotovary vlastnej výroby	 10656	 7097	 10163	 3559	 -3066	
Výrobky	 37796	 26738	 37577	 11058	 -10839	
Zvieratá	 	 	 	 	 	
Spolu	48452	 33835	 47740	 14617	 -13905	
Manká a škody	x	x	x	 241	 83	
Reprezentačné	x	x	x	 2198	 343	
Dary	x	x	x	 126	 1131	
Iné	x	x	x	 1384	 294	
Zmena stavu vnútroorganizačných zásob vo výkaze ziskov a strát	x	x	x	 18566	 -12054	

33.	Informácie k prílohe č. 3 časti H. písm. g) o čistom obrate
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Tržby za vlastné výrobky	 2441357	2342336	
Tržby z predaja služieb	 1578	1798	
Tržby za tovar	 818581	1058194	
Výnosy zo zákazky	 	 	
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj	 	 	
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou	 	 	
Čistý obrat celkom	 3261516	 3402328	

34.	Informácie k prílohe č. 3 časti I. o nákladoch voči audítorovi, audítorskej spoločnosti
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:	 1627	 1627	
náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky	 1600	 1600	
iné uisťovacie audítorské služby	 	 	
súvisiace audítorské služby	 	 	
daňové poradenstvo	 	 	
ostatné neaudítorské služby	 27	 27	

35.	Informácie k prílohe č. 3 časti J. písm. a) až e) o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov	 	 	
Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov	 	 	
Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová  pohľadávka neúčtovala	 	 	
Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol 
z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach	 	 	
Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka	 	 	
Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov	 	 	

36.	Informácie k prílohe č. 3  časti J.  písm. f) a g) o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce
 účtovné obdobie	
	Základ dane	Daň	Daň v %	Základ dane	Daň	Daň v %	
a	b	c	d	e	f	g	
Výsledok hospodárenia 
pred zdanením, z toho:	69285	x	x	49776	x	x	
teoretická daň 	x	15935	23	x	9457	19	
Daňovo neuznané náklady	9840	2263	3,2	3916	744	1,5	
Výnosy nepodliehajúce dani	13	3		4	1	0	
Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky							
Umorenie daňovej straty							
Zmena sadzby dane							
Iné							
Spolu	79112	18195	26,2	53688	10201	20,5	
Splatná daň z príjmov	x	18195	23	x	10201	19	
Odložená daň z príjmov	x	-738	-1,1	x	1738	3,5	
Celková daň z príjmov 	x	17457	25,1	x	11939	24	

37.	Informácie k prílohe č. 3 časti P. o zmenách vlastného imania
Tabuľka č. 1
Položka vlastného imania	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky 	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 16597	 	 	 	 16597	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	 	 	 	 	 	
Zmena základného imania	 7834	 		 	 7834	
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 	 	 	 	 	
Emisné ážio	 	 	 	 	 	
Ostatné kapitálové fondy	 171157	 	 	 	 171157	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	 -19164	 -15700	 	 	 -34864	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	 8726	 	 	 	 8726	
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond	 1361	 	 	 	 1361	
Nedeliteľný fond	 	 	 	 	 	
Štatutárne fondy a ostatné fondy	 43430	 	 	 	 43430	
Nerozdelený zisk minulých rokov	 0	 	 	 	 	
Neuhradená strata minulých rokov	 40602	 	 	-37837	 2765	
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	 37837	 51827	 	 -37837	 51827	
Ostatné položky vlastného imania	 	 	 	 	 	
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby- podnikateľa	 	 	 	 	 	

Tabuľka č. 2
Položka vlastného imania	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 16597	 	 	 	 16597	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	 	 	 	 	 	
Zmena základného imania	 7834	 		 	 7834	
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 	 	 	 	 	
Emisné ážio	 	 	 	 	 	
Ostatné kapitálové fondy	 171157	 	 	 	 171157	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	 -5908	 130	 19294	 5908	 -19164	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	 8726	 	 	 	 8726	
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond	 1361	 	 	 	 1361	
Nedeliteľný fond	 	 	 	 	 	
Štatutárne fondy a ostatné fondy	 43430	 	 	 	 43430	
Nerozdelený zisk minulých rokov	 257	 	 	 -257	 0	
Neuhradená strata minulých rokov	 45458	 	 	 -4856	 40602	
Výsledok hospodá-renia bežného účtovného obdobia	 10507	 37837	 	 -10507	 37837	
Ostatné položky vlastného imania	 	 	 	 	 	
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby –podnikateľa	 	 	 	 	 	
	
Vysvetlivky k poznámkam:
1.	Daňové identifikačné číslo sa vyplňuje, ak ho má účtovná jednotka pridelené.
2.	Identifikačné číslo organizácie (IČO) sa vyplňuje podľa Registra organizácií vedeného Štatistickým úradom Slovenskej republiky.
3.	Kód SK NACE sa vypĺňa podľa vyhlášky Štatistického úradu Slovenskej republiky 
č. 306/2007 Z. z., ktorou sa vydáva Štatistická klasifikácia ekonomických činností.
4.	Údaje, ktorými sú číslo telefónu, číslo faxu, e-mailová adresa, podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva a podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky, sú dobrovoľne vypĺňanými údajmi.
5.	V bodoch č. 2, 4 a 6 sa prvotným ocenením majetku rozumie jeho ocenenie podľa § 25 zákona.
6.	V bodoch č. 8, 23, 27, 28 a 29  sa obsahová náplň tabuliek a počet riadkov v nich  uvádzajú podľa potrieb účtovnej jednotky. 

Použité  skratky:
CP  - cenný papier
č. - číslo
DFM – dlhodobý finančný majetok
DHM – dlhodobý hmotný majetok
DIČ – daňové identifikačné číslo
DNM – dlhodobý nehmotný majetok
DÚJ – dcérska účtovná jednotka
IČO – identifikačné číslo organizácie
kons. – konsolidovaný
MÚJ – materská účtovná jednotka
OP – opravná položka
p. a. – per annum
PSČ – poštové smerovacie číslo
ÚJ – účtovná jednotka
VI – vlastné imanie
ZI – základné imanie