A. INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE a) Obchodné meno a sídlo spoločnosti, založenie a vznik SpoločnosťVPS-VinohradníctvoPAVELKAASYNs.r.o.,sosídlomŠenkvická14/L,90201Pezinok(ďalejlen„Spoločnosť“)bolazaloženádňa21.6.1999avzniklazápisomdoobchodnéhoregistradňa24.8.1999(Obchodnýregister Okresného súdu Bratislava I oddiel: Sro, vložka č.:19503/B). b) Opis hospodárskej činnosti - hlavné činnosti Spoločnosti výroba a predaj vína podnikateľské činnosti v oblasti poľnohospodárskej výroby c) Informácie k časti A. písm. c) prílohy č. 3 o počte zamestnancov Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 19 18 Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 19 18 z toho: počet vedúcich zamestnancov 2 2 d) Údaje o neobmedzenom ručení v iných účtovných jednotkách Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v žiadnej účtovnej jednotke. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky ÚčtovnázávierkaSpoločnostik31.decembru2013jezostavenáakoriadnaúčtovnázávierkapodľa§17ods.6zákona NR SR č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve, za účtovné obdobie od 1. januára 2013 do 31. decembra 2013. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie ÚčtovnázávierkaSpoločnostik31.decembru2012,bolaschválenávalnýmzhromaždenímSpoločnostidňa23.6.2013 B. INFORMÁCIE O ORGÁNOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY a) Informácie k časti B. písm. a) prílohy č.3 o orgánoch spoločnosti a ich zložení (stav k 31.12.2013) Meno, priezvisko člena orgánu Názov orgánu Poznámka Ing. Milan Pavelka konateľ od 24.8.1999 spoločníci podľa ods. ba) Valné zhromaždenie ba) Informácie k časti B. písm. b) prílohy č. 3 o štruktúre spoločníkov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Spoločníci (obchodné meno, meno a priezvisko) Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI v % v % absolútne c a b d e 55,00 Ing. Milan Pavelka 3 651,33 55,00 podiel na ostatných položkách vlastného imania je rovnaký ako podiel na ZI 45,00 45,00 PAVELKA VÍNO, s.r.o., Pezinok 2 987,45 100,0 Spolu 6 638,78 100,00 bb) štruktúra spoločníkov do dňa jej zmeny vzniknutej v priebehu účtovného obdobia V priebehu účtovného obdobia nedošlo k zmene v štruktúre spoločníkov. C. INFORMÁCIE O KONSOLIDOVANOM CELKU Spoločnosťjesúčasťouskupinypodnikov,ktorávšaknezostavujekonsolidovanúúčtovnúzávierku,lebotátopovinnosť jej nevyplýva z § 6 ods.4 a § 22 Zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve. E. INFORMÁCIE O POUŽITÝCH ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH A ÚČTOVNÝCH METÓDACH a) Východiská pre zostavenie účtovnej závierky Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu nepretržitého pokračovania v činnosti Spoločnosti. b)Zmenyúčtovnýchzásada zmenyúčtovnýchmetód(dôvoda vplyvnahodnotumajetku,záväzkov, vlastného imania a výsledku hospodárenia) Účtovnémetódyavšeobecnéúčtovnézásadyboliúčtovnoujednotkoukonzistentneaplikované,bezosobitostia v priebehu účtovného obdobia nedošlo k žiadnym zmenám účtovných metód. c) Spôsob oceňovania zložiek majetku a záväzkov c1. Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný majetok – oceňovanie a odpisovanie Dlhodobýnehmotnýa dlhodobýhmotnýmajetokjeocenenýv historickejobstarávacejcenezníženejo oprávky. Obstarávaciacenazahŕňacenuobstaraniaa ostatnénákladysúvisiaces obstaraním.Nákladynamodernizáciua rekonštrukciusúsúčasťoutechnickéhozhodnotenia.Nákladynaopravya údržbusúobsahomvýsledkuhospodárenia. Nakúpený dlhodobý hmotný majetok (DHM) bol oceňovaný : a)obstarávacoucenou,t.j.cenouobstaraniavrátanevýdavkovspojenýchsobstaranímmajetku(projektovépráce, dopravné, montážne práce). b)cenouobstaraniavtýchprípadoch,keďbolmajetokzakúpenýbeznákladovsúvisiacichsjehoobstaraním(napr.akdopravné náklady hradil dodávateľ). Dlhodobý hmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou bol oceňovaný : Vlastnými nákladmi, t.j. všetky priame náklady súvisiace s vytvorením tohto majetku. Ako hmotný dlhodobý majetok boli v roku 2013 vytvorené vlastnou činnosťou vinice - trvalé porasty. Odpisydlhodobéhonehmotnéhomajetkusústanovenévychádzajúczpredpokladanejdobyjehopoužívania(podľazákonaoúčtovníctvevšakmusíbyťodpísanýnajneskôrdo5rokovodjehoobstarania)apredpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Spôsob odpisovania dlhodobého nehmotného majetku: názov dlhodobého nehmotného majetku predpokladaná doba používania (roky) metóda odpisovania ročná odpisová sadzba (v %) Softvér 4 rovnomerná 25 Odpisydlhodobéhohmotnéhomajetkusústanovenévychádzajúczdobyjehoživotnostistanovenejrozhodnutím spoločnosti. Odpisovať sa začína v mesiaci uvedenia dlhodobého majetku do používania. Drobnýhmotnýmajetok,ktoréhoobstarávaciacena(vlastnénáklady)je nižšiaako1700€saúčtujeprivydaní do spotreby do nákladov. Spôsob odpisovania dlhodobého hmotného majetku: skupina dlhodobého hmotného majetku predpokladaná doba používania metóda odpisovania spôsob odpisovania Stavby 10 až 20 časová zrýchlený stroje, prístroje a zariadenia 8 až 12 časová zrýchlený, rovnomerný dopravné prostriedky 4 až 6 časová zrýchlený, rovnomerný Pestovateľské celky - vinice 12 časová rovnomerný c2. Zásoby c2a)Zásobynakupovanésaoceňujúobstarávacoucenou,ktorázahrňujecenuobstaraniaanákladysúvisiaces obstaraním.Úrokyzcudzíchzdrojovniesúsúčasťouobstarávacejceny.Nakupovanézásobysúoceňovanépriich úbytku váženým aritmetickým priemerov z obstarávacích cien. c2b) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou Zásobyvytvorenévlastnoučinnosťou-vínovoveľkoobjemovýchnádržiach,akopolotovaravínovofľašiach,akovýrobok, Spoločnosť oceňuje na úrovni vlastných nákladov. Vlastnými nákladmi pri zásobách vytvorených vlastnou činnosťou sa rozumejú: a)pripolotovaroch-priamytechnologickýmateriál(suroviny)vynaloženénaichvýrobuajčasťnepriamychnákladov, ktoré sa k tejto činnosti vzťahujú. b)privýrobkoch-priamymateriál(surovinyapomocnýmateriál)vynaloženénaichvýrobuapriameosobnénáklady na fľaškovanie vína. Vlastnýminákladmirozumievýškanákladovpodľaplánovýchkalkuláciístanovenévkonkrétnychtechnologických,ekonomickýchaorganizačnýchpodmienkachurčenýchtechnickouprípravouvýroby.VýškuplánovýchkalkuláciíSpoločnosťv priebehuúčtovnéhoobdobiasledujevovzťahukuskutočnýmnákladom.Akodchýlkaskutočnýchnákladovpresiahnehranicu8%(vzrastie,klesne)oprotistanovenejkalkuláciívykonásaúpravu hodnoty. V priebehu roka 2013 nenastali takéto skutočnosti a ocenenie nebolo aktualizované. c3. Pohľadávky Pohľadávkysapriichvznikuoceňujúichmenovitouhodnotou;postúpenépohľadávkysaoceňujúobstarávacoucenou,vrátanenákladovsúvisiacichs obstaraním.Totooceneniesaznižujeopravnýmipoložkamivovýškepredpokladaného rizika neuhradenia týchto pohľadávok. c4. Krátkodobý finančný majetok Krátkodobýfinančnýmajetok-lenpeňažnéprostriedkyvpokladni,ceninyapeniazenabankovýchúčtoch, Spoločnosť oceňuje v ich nominálnej hodnote. c5. Náklady budúcich období a príjmy budúcich období Nákladybudúcichobdobíapríjmybudúcichobdobísaoceňujúvovýške,ktorájepotrebnánadodržaniezásadyvecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. c6. Rezervy Rezervysúzáväzkys neurčitýmčasovýmvymedzenímalebovýškou,tvoriasanakrytieznámychrizíkalebostrátz podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. c7. Záväzky, pôžičky, úvery, dlhopisy Záväzkypriichvznikusaoceňujúmenovitouhodnotou.Záväzkypriichprevzatísaoceňujúobstarávacoucenou. Aksapriinventarizáciizistí,žesumazáväzkovjeináakoichvýškav účtovníctve,uvedúsazáväzkyv účtovníctvea v účtovnejzávierkev tomtozistenomocenení.Záväzkyvcudzejmenesakudňuúčtovnejzávierky prepočítavajú kurzom NBS (ECB) ku dňu zostavenia účtovnej závierky. c8.Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období Výdavkybudúcichobdobía výnosybudúcichobdobísavykazujúvovýške,ktorájepotrebnánadodržaniezásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. Najvýznamnejšoupoložkouvýnosovbudúcichobdobísúčasovorozlíšenévýnosyzdotáciíposkytnutýchnaobstaranie dlhodobého hmotného majetku. Tieto výnosy sa oceňujú takto: a) pri ich vzniku (prírastku)sú oceňované v nominálnej hodnote dotácie, b)priúbytku(rozpúšťaní)súocenenévhodnoterelevantnéhopodieluodpisovdlhodobéhohmotnéhomajetku,naobstaranie ktorého boli dotácie poskytnuté. c9. Prenajatý majetok a majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci MajetokprenajatýnazákladefinančnéholeasinguvykazujeSpoločnosťakosvojmajetok.Spoločnosťtentomajetokocenilavaktívach(samostatnéhnuteľnéveciasúborySHV)vceneistinyavzáväzkochvcenezostatkuneuhradených splátok istiny. c10. Majetok obstaraný v privatizácií Spoločnosť nevlastní žiadny majetok obstaraný v privatizácií. c11. Odložené dane Spoločnosť neúčtuje o odložených daniach, lebo na to nie sú v Spoločnosti dostatočné vecné dôvody. d) údaje o dotáciách poskytnutých na obstaranie majetku - zložky majetku a ich ocenenie Spoločnostiboliv roku2013poskytnutédotácienaobstaraniedlhodobéhohmotnéhomajetkuvsume412437€ a Spoločnosť ich ocenila v nominálnej hodnote dotácie. e) údaje o oprave významných chýb minulých účtovných období Spoločnosť v roku 2013 účtovala o oprave významných chýb minulých rokov (nákladov pri výstavbe viníc), v celkovej sume 4 334 € v prospech vlastného imania. F. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE AKTÍV SÚVAHY aa) Informácie k časti F. písm.a) o stave a pohyboch dlhodobom nehmotnom majetku Tabuľka č. 1 Dlhodobý nehmotný majetok (DNM) Bežné účtovné obdobie (r.2013) Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné práva Goodwill Ostatný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu DNM Obstarávaný DNM a b c d e f h i g Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 0 256 0 0 0 0 256 0 Prírastky 0 Úbytky 0 Presuny 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 256 0 0 0 0 256 0 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 0 256 0 0 0 0 256 0 Prírastky 0 Úbytky 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 256 0 0 0 0 256 0 Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 0 0 0 0 0 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 0 0 0 0 0 0 VSpoločnostiniesúvecnédôvodypreúčtovanieoopravnýchpoložkáchkdlhodobémunehmotnémumajetku, preto v tabuľkovej časti tieto údaje nie sú. Tabuľka č. 2 Dlhodobý nehmotný majetok (DNM) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie (rok 2012) Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné práva Goodwill Ostatný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu DNM Obstarávaný DNM a b c d e f h i g Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 256 256 Prírastky 0 Úbytky 0 Presuny 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 256 0 0 0 0 256 0 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 256 256 Prírastky 0 Úbytky 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 256 0 0 0 0 256 0 Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 0 0 0 0 0 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 0 0 0 0 0 0 ab) Informácia k časti F. písm. b) prílohy č. 3 o poistení dlhodobého nehmotného majetku Dlhodobý nehmotný majetok nie je poistený. ac)Informáciek častiF.písm.c)prílohyč.3o zriadenízáložnéhoprávak dlhodobémunehmotnémumajetku a o obmedzeniach nakladať s ním Na dlhodobý nehmotný majetok nie je zriadené žiadne záložné právo a iné obmedzenia s jeho nakladaním. ba) Informácie k časti F. písm. a) prílohy č. 3 o stave a pohyboch dlhodobého hmotného majetku Tabuľka č. 1 Dlhodobý hmotný majetok (DHM) Bežné účtovné obdobie (r.2013) Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory SHV Pestovateľské celky trvalých porastov Ostatný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu DHM Obstarávaný DHM a b c d e f h i g Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 33 200 420 366 886 390 226 468 0 0 1 678 809 112 385 Prírastky 323 496 323 496 Úbytky 9 528 9 528 Presuny 40 020 206 707 39 774 0 -286 501 Stav na konci účtovného obdobia 73 220 627 073 916 636 226 468 0 0 1 992 777 149 380 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia x 225 071 733 342 70 637 1 029 050 Prírastky x 25 655 64 366 19 159 109 180 Úbytky x 9 528 9 528 Stav na konci účtovného obdobia x 250 726 788 180 89 796 0 0 1 128 702 0 Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 33 200 195 295 153 048 155 831 0 0 649 759 112 385 Stav na konci účtovného obdobia 73 220 376 347 128 456 136 672 0 0 864 075 149 380 VSpoločnostiniesúvecnédôvodypreúčtovanieoopravnýchpoložkáchkdlhodobémuhmotnémumajetku, preto v tabuľkovej časti tieto údaje nie sú. Tabuľka č. 2 Dlhodobý hmotný majetok (DHM) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie (rok 2012) Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory SHV Pestovateľské celky trvalých porastov Ostatný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu DHM Obstarávaný DHM a b c d e f h i g Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 418 159 783 043 198 628 38 622 1 494 856 56 404 Prírastky 33 200 227 604 194 404 Úbytky 4 753 38 622 43 651 276 Presuny 2 207 108 100 27 840 0 -138 147 Stav na konci účtovného obdobia 33 200 420 366 886 390 226 468 0 0 1 678 809 112 385 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia x 205 595 677 748 54 074 937 417 Prírastky x 19 476 60 347 16 563 96 386 Úbytky x 4 753 4 753 Stav na konci účtovného obdobia x 225 071 733 342 70 637 0 0 1 029 050 0 Tabuľka č. 2 Dlhodobý hmotný majetok (DHM) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie (rok 2012) Pozemky Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory SHV Pestovateľské celky trvalých porastov Ostatný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu DHM Obstarávaný DHM a b c d e f h i g Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 0 212 564 105 295 144 554 0 38 622 557 439 56 404 Stav na konci účtovného obdobia 33 200 195 295 153 048 155 831 0 0 649 759 112 385 bb) Informácia k časti F. písm. b) prílohy č. 3 o poistení dlhodobého hmotného a nehmotného majetku a)výrobnébudovyabudovasprávySpoločnostinaŠenkvickejulicivPezinku,jepoistenáprotiškodámzoživelných udalosti, b) vinice, sú poistené pre prípad škôd spôsobených živelnou pohromou na poistnú sumu 775 809 €, c)motorovévozidlásúpoistenév rámcizákonnéhopoisteniazodpovednostizaškoduspolunapoistnúsumu40 839€ a proti poškodeniu a zničeniu haváriou a odcudzením spolu na poistnú sumu 20 6972 €. bc)Informáciek častiF.písm.c)prílohyč.3o zriadenízáložnéhoprávak dlhodobémuhmotnémumajetkua o obmedzeniach nakladať s ním Na dlhodobý hmotný majetok nie je zriadené žiadne záložné právo a iné obmedzenia s jeho nakladaním. c)Informáciek častiF.písm.d)prílohyč.3odlhodobommajetku,priktoromvlastníckeprávonadobudolveriteľzmluvou o zabezpečovacom prevode práva, ale ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke SpoločnosťnevyužívažiadnyDHM,priktoromvlastníckeprávonadobudolveriteľzmluvouozabezpečovacomprevode práva, a ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke. d)Informáciek častiF.písm.e)prílohyč.3onadobudnutomdlhodobomnehnuteľnommajetkualeboprevedenomdlhodobomnehnuteľnommajetku,priktoromnebolovlastníckeprávozapísanévkladomdokatastranehnuteľnostídodňa,kuktorémusazostavujeúčtovnázávierka,pričomúčtovnájednotkatentomajetok užíva Spoločnosťnevyužívak31.12.2013žiadnydlhodobýnehnuteľnýmajetok,priktoromnebolovlastníckeprávozapísané vkladom do katastra nehnuteľností do dňa, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. e) Informácie k časti F. písm. h) prílohy č. 3 o nákladoch na výskum a vývoj Spoločnosť v roku 2013, ani v roku 2012 nevynakladala žiadne náklady na výskum a vývoj. f)Informáciek častiF.písm.p)prílohyč.3ozásobách,na ktoréjezriadenézáložnéprávoa o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Na zásoby nie je zriadené žiadne záložné právo a iné obmedzenia s ich nakladaním. g)Informáciek častiF.písm.q)prílohyč.3o zákazkovejvýrobea o zákazkovejvýstavbenehnuteľnostiurčenej na predaj Spoločnosťneúčtujeozákazkovejvýrobe,aniozákazkovejvýstavbeurčenejnapredaj,lebonatoniesúvecnédôvody. h) Informácie k časti F. písm. r) prílohy č. 3 o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Pohľadávky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Stav OP na začiatku účtovného obdobia Tvorba OP Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci účtovného obdobia b c a d e f 11 622 Pohľadávky z obchodného styku 11 622 Ostatnépohľadávkyv rámcikonsolidovaného celku 0 Pohľadávkyvočispoločníkom, členom a združeniu 0 Iné pohľadávky 0 11 622 0 OP k pohľadávkam spolu 0 0 11 622 i) Informácie k časti F. písm. s) prílohy č. 3 o vekovej štruktúre pohľadávok Tabuľka č. 1 Názov položky V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu a b c d Dlhodobé pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu (r. 038 Súvahy brutto) 0 0 0 Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku 53 795 71 340 125 135 Pohľadávkyvočidcérskejúčtovnejjednotkea materskejúčtovnej jednotke 0 Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku 0 Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu 0 Sociálne poistenie 0 Daňové pohľadávky a dotácie 8 704 8 704 Iné pohľadávky 0 Krátkodobé pohľadávky spolu (r.046 Súvahy brutto) 62 499 71 340 133 839 Tabuľka č. 2 Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie a b c Pohľadávky po lehote splatnosti 71 340 55 427 Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka 133 839 164 829 Krátkodobé pohľadávky spolu (r.046 Súvahy brutto) 133 839 164 829 Dlhodobé pohľadávky spolu (r. 038 Súvahy brutto) 0 0 j)Informáciek častiF.písm.t)au)prílohyč.3o pohľadávkachzabezpečenýchzáložnýmprávomaleboinou formou zabezpečenia Spoločnosťnemážiadnesvojepohľadávkyzabezpečenézáložnýmprávomnamajetokdlžníka.K žiadnympohľadávkampodnikuniejezriadenézáložnéprávoveriteľovaniinéobmedzenianakladaťs týmitopohľadávkami podniku. k) Informácie k časti F. písm. w) prílohy č. 3 o krátkodobom finančnom majetku Tabuľka č. 1 Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pokladnica 48 024 24 475 Ceniny Bežné bankové účty 25 999 3 669 Bankové účty termínované Peniaze na ceste Spolu krátkodobý finančný majetok (riadok 055 Súvahy) 74 023 28 144 l)Informáciek častiF.písm.zb)prílohyč.3o významnýchpoložkáchčasovéhorozlíšenia nastrane aktív Opis položky časového rozlíšenia Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Náklady budúcich období dlhodobé spolu 0 0 v tom: Náklady budúcich období krátkodobé spolu 8 109 7 580 v tom: poistné za majetok platené vopred 7 448 6 945 v tom: nájomné platené vopred 191 455 Príjmy budúcich období dlhodobé spolu 0 0 v tom: Príjmy budúcich období krátkodobé spolu 0 0 v tom: G. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE PASÍV SÚVAHY 1) Informácie k časti G. písm. a) bod 1, 2,4 a 5 prílohy č. 3 o vlastnom imaní Položka Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Základné imanie celkom 6 638,78 6 638,78 Počet podielov dva dva Hodnota upísaného ZI 6 638,78 6 638,78 Hodnota splateného ZI 6 638,78 6 638,78 Hodnota podielov podľa spoločníkov: Ing. Milan Pavelka 3 651,33 3 651,33 PAVELKA VÍNO, s.r.o., Pezinok 2 987,45 2 987,45 Zisk na 1 000 € základného imania 4 554 7 229 Hodnota vlastných podielov vlastnených účtovnou jednotkou žiadne žiadne Hodnota vlastných podielov vlastnených ovládanými osobami a osobami, v ktorých má účtovná jednotka podstatný vplyv žiadne žiadne Zisk alebo strata neúčtovaná ako náklad alebo výnos, ale priamo na účty vlastného imania spolu 4 334 0,00 2) Informácie k časti G. písm. a) tretiemu bodu prílohy č. 3 o rozdelení účtovného zisku Tabuľka č. 1 Názov položky suma v € Účtovný zisk za rok 2012 po zdanení spolu 47 989,86 Rozdelenie účtovného zisku za rok 2012 v roku 2013 Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov 47 989,86 Prídel do sociálneho fondu Spolu rozdelenie zisku za rok 2012 47 989,86 3. Informácie k časti G. písm. b) prílohy č. 3 o rezervách Tabuľka č. 1 Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Stav na začiatku účt. obdobia Tvorba rezerv v roku 2013 Použitie rezerv v roku 2013 Zrušenie rezerv v roku 2013 Stav na konci účtovného obdobia b c a d e f 0 0 Dlhodobé rezervy spolu 0 0 7 433 6 441 Krátkodobé rezervy spolu 7 433 0 6 441 4 551 3 566 z toho: rezerva na dovolenky 2013 4 551 3 566 1 602 1 255 z toho: rezerva na nákladové odvody z dovoleniek 2013 1 602 1 255 1 280 1 620 z toho: rezerva na poradenstvo pri zostavení ÚZ 1 280 1 620 Tabuľka č. 2 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie (rok 2012) Stav na začiatku účt. obdobia Tvorba rezerv v roku 2012 Použitie rezerv v roku 2012 Zrušenie rezerv v roku 2012 Stav na konci účtovného obdobia b c a d e f 0 Dlhodobé rezervy spolu 0 0 5 922 7 433 Krátkodobé rezervy spolu 5 922 0 7 433 3 271 4 551 z toho: rezerva na dovolenky 2012 3 271 4 551 1 151 1 602 z toho: rezerva na nákladové odvody z dovoleniek 2012 1 151 1 602 1 500 1 280 z toho: rezerva na poradenstvo pri zostavení ÚZ 1 500 1 280 4. Informácie k časti G. písm. c) a d) prílohy č. 3 o štruktúre záväzkoch Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Krátkodobé záväzky do lehoty splatnosti 125 992 149 114 Krátkodobé záväzky po lehote splatnosti 321 308 206 980 Krátkodobé záväzky spolu (r.106 Súvahy) 447 300 356 094 Krátkodobé záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 447 300 356 094 Informácie k časti G. písm. c) a d) prílohy č. 3 o štruktúre záväzkoch - pokračovanie Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobé záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov 198 663 122 292 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov 0 0 Dlhodobé záväzky spolu (r.094 Súvahy) 198 663 122 292 5.Informáciek častiF.písm.v)ačastiG.písm.f)prílohyč.3o odloženejdaňovejpohľadávkealebooodloženom daňovom záväzku Spoločnosť neúčtuje o odložených daniach, lebo na to nie sú v Spoločnosti významné vecné dôvody. 6. Informácie k časti G. písm. g) prílohy č. 3 o záväzkoch zo sociálneho fondu Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu 4 292 3 637 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov 514 854 Tvorba sociálneho fondu prídelom zo zisku 2011 57 Tvorba sociálneho fondu spolu 514 911 Čerpanie sociálneho fondu 143 256 Konečný zostatok sociálneho fondu (riadok 103 Súvahy) 4 663 4 292 7.InformáciekčastiG.písm.i)prílohyč.3o bankovýchúveroch,pôžičkácha krátkodobýchfinančnýchvýpomociach Tabuľka č. 1 Názov položky Mena Úrok p.a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za bežné účt.obdobie Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie b c a d e f Dlhodobé bankové úvery € 3,8 Rozvojový úver Sparkasse 30.12.2014 11 732 23 468 € AUTOKREDIT Toyota 30.6.2016 12 827 20 861 € Rozvojový úver Tatrabanka 28.2.2014 2 368 16 480 € Úver na ÚA DOBLO 19.6.2016 8 960 0 € Úver na ÚA DUCATO 14.6.2016 11 340 0 Dlhodobé bankové úvery spolu 47 227 60 809 Krátkodobé bankové úvery € 3,10% Kontokorentný úver 31.5.2013 42 790 12 315 Krátkodobé bankové úvery spolu 42 790 12 315 Zostatková splatnosť dlhodobých bankových úverov k 31.12.2013 k 31.12.2012 splátky dlhodobých úverov v nasledujúcom roku 30 618 33 882 splátky dlhodobých úverov po nasledujúcom roku 16 609 26 927 Dlhodobé bankové úvery spolu 47 227 60 809 Tabuľka č. 2 Názov položky Mena Úrok p.a. v % Dátum splatnosti Suma pôžičky (istiny) za bežné účt.obdobie Suma pôžičky (istiny) za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie b c a d e f Dlhodobé pôžičky (prijaté od spoločníka) 88 000 Dlhodobé pôžičky spolu 88 000 0 Zostatková splatnosť pôžičiek od spoločníka k 31.12.2013 k 31.12.2012 splátky dlhodobých pôžičiek v nasledujúcom roku 22 000 0 splátky dlhodobých pôžičiek po nasledujúcom roku 66 000 0 Dlhodobé pôžičky spolu 88 000 0 8. Informácie k časti G. písm. j) prílohy č. 3 o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Výdavky budúcich období dlhodobé spolu 0 0 z toho: Výdavky budúcich období krátkodobé spolu 0 0 z toho: 0 Výnosy budúcich období dlhodobé spolu 139 682 134 881 z toho: zostatok dotácie na obstaranie DHM 139 682 134 881 Výnosy budúcich období krátkodobé spolu 28 800 19 787 z toho: zostatok dotácie na obstaranie DHM 28 800 19 787 9.Informáciek častiG.písm.m)prílohyč.3o majetkuprenajatomformoufinančnéhoprenájmu(unájomcu) Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie (rok 2012) Splatnosť záväzkov z LZ Splatnosť záväzkov z LZ do jedného roka vrátane od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov viac ako päť rokov do jedného roka vrátane od jedného roka do piatich rokov vrátane a a b c f d e Istina 0 0 0 0 1 056 0 Finančný výnos 0 0 0 0 30 0 Spolu záväzky 0 0 0 0 1 086 0 H. INFORMÁCIE O VÝNOSOCH a) Informácie k časti H. písm. a) prílohy č. 3 o tržbách Oblasť odbytu Tržby z predaja vlastných výrobkov Tržby z predaja služieb Tržby z predaja tovaru Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie a b c d e f g tuzemsko 917 669 861 590 7 470 31 139 0 65 štáty EÚ Spolu tržby 917 669 861 590 7 470 31 139 0 65 b) Informácie k časti H. písm. b) prílohy č. 3 o zmene stavu vnútroorganizačných zásob Bežné účtovné obdobie Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Zmena stavu vnútroorganizačných zásob matematicky Konečný zostatok zásob Konečný zostatok zásob Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Začiatočný stav zásob Bežné účtovné obdobie b c a d e f 119 291 120 924 Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby 191 962 -1 633 -71 038 51 297 23 756 Výrobky 23 133 27 541 623 170 588 144 680 Spolu zásoby vlastnej výroby 215 095 25 908 -70 415 Zmena stavu vnútroorganizačných zásob vo Výkaze ziskov a strát 25 908 -70 415 Rozdiel 0 0 c)InformáciekčastiH.písm.c)ažf)prílohyč.3o významnýchvýnosochpriaktiváciinákladova ovýnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti Spoločnosť neúčtuje o aktivácií nákladov, lebo na to nie sú v Spoločnosti vecné dôvody. Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Ostatné výnosy z hospod. činnosti spolu (r.22 V ZaS) 49 506 123 824 z toho: prevádzkové dotácie v poľnohospodárstve 24 842 99 699 z toho: rozpúšťanie dotácií na obstaranie DM 20 683 23 049 z toho: náhrady za poistné udalosti a manká a škody 3 153 555 Kurzové zisky spolu (riadok 40 V ZaS) 0 0 z toho: kurzové zisky zúčtované k 31.12. d) Informácie k časti H. písm. g) prílohy č. 3 o čistom obrate Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Tržby za vlastné výrobky (601) 917 669 861 590 Tržby z predaja služieb (602) 7 470 31 139 Tržby za tovar (604) 65 Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou (648) 49 506 123 824 Čistý obrat celkom 974 645 1 016 618 I. INFORMÁCIE O NÁKLADOCH a) Informácie k časti I. prílohy č. 3 o nákladoch Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Náklady za poskytnuté služby spolu (riadok 10 V ZaS) 237 833 131 244 z toho: náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti spolu 1 658 1 368 v tom: ostatné neaudítorské služby 1 658 1 368 Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby opravy a udržiavanie 44 974 22 574 cestovné 2 511 1 690 sprostredkovanie predaja 34 158 23 623 telefóny a výkony spojov 7 256 9 052 poradenské a právne služby 5 290 5 674 licenčné poplatky za používanie OZ 70 131 náklady na reklamu 29 002 24 018 nájomné 8 212 8 586 Ostatné náklady na hospod. činnosť spolu (r.23 V ZaS) 23 215 18 777 z toho: poistné za poistenie majetku 20 128 17 166 z toho: príspevky záujmovým združeniam 749 524 z toho: odpis pohľadávky 0 762 Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Ostatné finančné náklady spolu (OFN) (riadok 43 V ZaS) 2 533 2 708 z toho: bankové poplatky 2 533 2 708 Kurzové straty spolu (riadok 41 V ZaS) 0 0 z toho: kurzové straty účtované k 31.12. Mimoriadne náklady spolu (riadok 53 V ZaS) 0 0 z toho: J. INFORMÁCIE O DANIACH Z PRÍJMOV a) Informácie k časti J. písm. a) až e) prílohy č. 3 o odloženej daní z príjmov Spoločnosť neúčtuje o odložených daniach, lebo na to nie sú v Spoločnosti dostatočné vecné dôvody. b) Informácie k časti J. písm. f) a g) prílohy č. 3 o daniach z príjmov Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Základ dane Daň v € Daň v % Daň v % Základ dane Daň v € b c d g a e f 49 245 x x x Výsledok hospodárenia pred zdanením 62 153 x x 11 326 23,0 19,0 teoretická daň 11 809 38 670 x x x Daňovo neuznané náklady 15 512 x 5 262 x x x Výnosy nepodliehajúce dani 3 125 x x x x Umorenie daňovej straty x 82 653 x x x Spolu základ dane 74 540 x x 19 010 23,0 19,0 Splatná daň z príjmov x 14 163 x 22,0 23,0 Odložená daň z príjmov x x 19 010 19,0 19,0 Celková daň z príjmov x 14 163 -7 684 x x Rozdiel medzi teoretickou a celkovou daňou z príjmu x -2 354 K. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH Informácie k časť K. prílohy č. 3 o podsúvahových položkách v € a) Najatý majetok Spoločnosť má v nájme nasledujúci majetok: aa) DHM v rámci zmlúv o finančnom prenájme s právom kúpy (v roku 2012). ab) Vinice, v rámci dlhodobých nájomných zmlúv s fyzickými osobami. Cena prenajatých viníc nie je Spoločnosti známa. ac) Nehnuteľnosť - Farskú pivnicu v Pezinku. Cena prenajatej nehnuteľnosti nie je Spoločnosti známa. b) Prenajatý majetok Spoločnosť neprenajíma svoj majetok tretím osobám. c) Ostatné položky na podsúvahových účtoch Názov položky Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Odpísané pohľadávky 0 762 Záväzky z leasingu celkom (s DPH) 0 1 312 L. INFORMÁCIE O INÝCH AKTÍVACH A INÝCH PASÍVACH a) Informácie k časti L. písm. a) a b) prílohy č. 3 o podmienených záväzkoch Spoločnosť nemá žiadne podmienené záväzky. b) Informácie k časti L. písm. c) prílohy č. 3 o podmienenom majetku Spoločnosť,posplnenízáväzkovz nájomnejzmluvys právomkúpyprenajatejvecič.LZC/10/00532,získalav roku2013právovlastníctvakúžitkovémuautomobiluFIATDobloCargoCombi1,3.Jehoobstarávaciacenaje9 528 € a Spoločnosť o ňom, od roku 2010, účtuje ako o vlastnom DM a vykazuje ho v Súvahe. Druh podmieneného majetku Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Práva z leasingových zmlúv 9 528 Práva z poistných zmlúv Práva zo súdnych sporov Iné práva Spoločnosťsapriebežneuchádzaoprávonafinančnýpríspevok(dotáciu)naprevádzkovéainvestičnévýdavkyvrámciprogramovvyhlasovanýchMPaRVSR.Posplneníoakontrolesplneniavyhlásenýchpodmienok,vznikáSpoločnosti nárok na dotáciu. M. INFORMÁCIE O PRÍJMOCH A VÝHODÁCH ČLENOV ORGÁNOV ÚČTOVNEJ JEDNOTKY Informáciek častiM.prílohyč.3o príjmocha výhodáchčlenovštatutárnychorgánov,dozornýchorgánova iných orgánov Druh príjmu, výhody Hodnota príjmu, výhody súčasných členov orgánov Hodnota príjmu, výhody bývalých členov orgánov b c dozorných dozor- ných riadiacich štatutárnych riadiacich štatutárnych Časť 1 - Bežné účtovné obdobie Časť 1 - Bežné účtovné obdobie a Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Peňažné príjmy za výkon funkcie Poskytnutá úrokovaná pôžička Odpustené a odpísané pôžičky Poskytnuté záruky a iné zabezpečenia KonateľSpoločnostinepoberápríjemzavýkonfunkciekonateľa.JehovzťahkSpoločnostijepracovnoprávny,zaktorý poberá príjem zo závislej činnosti. Spoločnosť neposkytuje orgánom Spoločnosti žiadne výhody. N. INFORMÁCIE O EKONOMICKÝCH VZŤAHOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY A SPRIAZNENÝCH OSÔB a)InformáciekčastiN.,písm.a)o obchodochneuzavretýchnazákladeobvyklýchobchodnýchpodmienok, ktoré sa uskutočnili medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami Spoločnosťneuzavrelavroku2013obchodysospriaznenýmiosobaminazákladeneobvyklýchobchodnýchpodmienok.Prijatépôžičkyodspoločníkasúbezúročnéa ichsplatnosťniejeurčená.Údajeopôžičkáchprijatýchod spoločníkov sú uvedené v časti G. ods. 7. O. INFORMÁCIE O SKUTOČNOSTIACH, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA, DO DŃA ZOSTAVENIA ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY Podni,kuktorémusazostavujeúčtovnázávierka(k31.12.2013),dodňazostaveniaúčtovnejuzávierky, nenastaližiadneudalosti,ktorébymalivplyvnazobrazenieskutočnostivoblastiaktív,pasív,zníženia(zvýšenia)vlastnéhoimaniaSpoločnostia nenastalianiudalosti,ktorébyvyžadovaliúpravuv účtovnejzávierkezostavenej ku dňu 31.12.2013. P. INFORMÁCIE O VLASTNOM IMANÍ Informácie k časti P. prílohy č. 3 o zmenách vlastného imania Tabuľka č. 1 Položka vlastného imania Bežné účtovné obdobie (rok 2013) Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia b c a d e f 6 639 Základné imanie 6 639 0 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely 0 0 Zmena základného imania 0 0 Pohľadávky za upísané vlastné imanie 0 45 115 Ostatné kapitálové fondy 45 115 0 Zákonný rezervný fond z kapitálových vkladov 0 Zákonný rezervný fond 664 664 0 Štatutárne fondy a ostatné fondy 0 273 500 4 334 Nerozdelený zisk minulých rokov 47 990 325 824 0 Neuhradená strata minulých rokov 0 47 990 30 234 Výsledokhospodáreniabežnéhoúčtovného obdobia -47 990 30 234 0 Priznané dividendy Ostatné položky vlastného imania (napr. oprava účtovania nesprávnosti min. rokov) 0 373 908 34 568 Vlastné imanie spolu 0 0 408 476 Tabuľka č. 2 Položka vlastného imania Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie (rok 2012) Presuny Stav na konci účtovného obdobia Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky b c a d e f 6 639 Základné imanie 6 639 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely 0 Zmena základného imania 0 Pohľadávky za upísané vlastné imanie 0 45 115 Ostatné kapitálové fondy 45 115 Zákonný rezervný fond z kapitálových vkladov 0 Zákonný rezervný fond 664 664 Štatutárne fondy a ostatné fondy 0 216 004 Nerozdelený zisk minulých rokov 57 496 273 500 Neuhradená strata minulých rokov 0 57 553 47 990 Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia 57 -57 496 47 990 Priznané dividendy Ostatné položky vlastného imania (napr. oprava účtovania nesprávnosti min. rokov) 325 975 47 990 Vlastné imanie spolu 57 0 373 908