Poznámky Úč POD 3 - DIČ2 0 2 1 8 0 0 7 7 0 2 Strana A. Základné informácie o účtovnej jednotke A. a,b,c) Základné informácie A.aSídlo:odné meno úč K cintorínu 84, 010 04 Žilina-Bánová Dátum založ 05.02.2004 Dátum vznik 05.02.2004 A.b) Opis hospodárskej činObchodná činnosť- veľkoobchod s textilom A. c) Priemerný počet zamestnancov Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predch Priemerný 2 2 prepočítaný počet zamestnancov Stav zamestnancov 2 2 ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: Počet vedúcich 1 1 zamestnancov A. d) Podniky, v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. A. e,f) Právny dôvod a dátum schválenia účtovnej závierky A. e) Právny dôvod na zostavenie účto x riadna mimoriadna priebežná A. f) Dátum schválenia účtovnej závie C. Informácie o konsolidovanom celku, ak je účtovná jednotka jeho súčasťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. D. Ďalšie informácie b) f) j) rozpracované v c) pracované v g) pracované v k) pracované v d) pracované v h) pracované v l) rozpracované v časti R (Prehľad rozpracované v rozpracované v peňažných tokov) časti H. časti L. E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach E. a,b) Pokračovanie účtovnej jednotky, Zmena účtovných zásad E.a) Účtovná jednotka bude x áno nie nepV prípade ak nievať vo svojej čin, uviesť dôvod: Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve, s osobitosťami: Druh zmeny Dôvod zmeny Hodnota vplyvu na príslušnú zlož zásady alebo me E. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov E. c) (1.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (2.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (3.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (4.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (5.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (6.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (7.) Dlhodobý finančný majetok Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (8.1.) Zásoby obstarané kúpou Podnik nakupoval zásoby Účtovanie obstarania a úbytku zásob Pri účtovaní zásob postupoval podnik podľa Postupov účtovania PÚ §43 x spôsobom B účtovania zásob E. c) (8.2.) Zásoby obstarané kúpou Naxupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: x Obstarávaciprovía vrápoistnákladclosúvisiacich s x in poštovné,prepravné,balné Náklady súvisiace s obstaraním zásob x ina príjme na sklad sa rozpočítavali s cenou obstarania na technickú jednotku Pri vyskladnení zásob sa používal x vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesačne metóda FIFO (prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena E. c) (9.) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (10.) Zásoby obstarané iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (11.) Zákazková výroba Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (12.) Pohľadávky Pohľadávky oceňoval podnik: Účtovnou hodnotou E. c) (13.) Krátkodobý finančný majetok Krátkodobý finančný majetok oceňoval podnik: Účtovnou hodnotou E. c) (14.) Časové rozlíšenie na strane aktív Časové rozlíšenie na strane aktív oceňoval podnik: Účtovnou hodnotou E. c) (15.) Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov oceňoval podnik: Účtovnou hodnotou E. c) (16.) Časové rozlíšenie na strane pasív Časové rozlíšenie na strane pasív oceňoval podnik: Účtovnou hodnotou E. c) (17.) Deriváty Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (18.) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (19.) Prenajatý majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (20.) Majetok obstaraný v privatizácii Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (21.) Daň z príjmov splatnú za bežné účtovné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku E. d) (1. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Spôsob zostavenia účtovného odpisového plánu pre dlhodobý majetok a použité úč oDruh majetku metódy Doba odpisovaniatovnýSadzba odpisov Odpisová metóda Sklad obalového 12 rokov koeficient pre zrých. zrýchlená materiálu odpisovanie Garáž 12 rokov koeficient pre zrých. zrýchlená odpisovanie Parkovisko 20 rokov koeficient pre zrých. zrýchlená odpisovanie E. d) (2. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku x Odpisový plán účtovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona 431/2002. Dodržiavala sa zásada jeho odpisovania v účtovníctve v súlade Odpisový plán bol ovplyvnený týmito r Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom, v ktorom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Odpisové sadzby pre Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom tak, že za základ vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odp x Ročný účtovný odpis sa rovná ročnému daňovému odpisu.tu mesiacov od zaradenia d E. e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku: Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava významných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava nevýznamných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. Informácie k údajom vykázaným na strane aktív súvahy F. a) Prehľad o pohybe dlhodobého majetku F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý nehmotný majetok - Bežné účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý nehmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý hmotný majetok – Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien Bežné účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetoPozemky Stavby SamostatPestovatZákladn OstatnýObstarávPoskytnu né eľské stádo a DHM aný DHM té Spolu hnuteľnécelky ťažné z preddavk veci a s a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na 5 332 16 650 21 982 začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na 5 332 16 650 21 982 konci účtovného obdobia Oprávky Stav na 3 245 16 650 19 895 začiatku účtovného obdobia Prírastky 430 430 Úbytky Presuny (+/-) Stav na 3 675 16 650 20 325 konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na 2 087 2 087 začiatku účtovného obdobia Stav na 1 657 1 657 konci účtovného obdobia F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý hmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetoPozemky Stavby SamostatPestovatZákladn OstatnýObstarávPoskytnu né eľské stádo a DHM aný DHM té Spolu hnuteľnécelky ťažné z preddavk veci a s a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na 5 332 20 965 26 297 začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky 4 315 4 315 Presuny (+/-) Stav na 5 332 16 650 21 982 konci účtovného obdobia Oprávky Stav na 2 755 19 215 21 970 začiatku účtovného obdobia Prírastky 490 1 750 2 240 Úbytky 4 315 4 315 Presuny (+/-) Stav na 3 245 16 650 19 895 konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na 2 577 1 750 4 327 začiatku účtovného obdobia Stav na 2 087 2 087 konci účtovného obdobia F. c) Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. d) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, pri ktorom vlastnícke práva nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovanom prevode práva alebo ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. e) Prehľad o dlhodobom nehnuteľnom majetku, pri ktorom nebolo vlastnícke právo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností ku dňu zostavenia účtovnej závierky a táto ho užíva Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. f) Charakteristika Goodwillu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. g) Prehľad o položkách účtovaných na účte 097 - opravná položka k nadobud. majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. h) Prehľad o výskumnej a vývojovej činnosti v bežnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. i) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Bežné účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o dlhodobých cenných papieroch držaných do splatnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. n) Ocenenie dlhod. finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.1 - Opravné položky k zásobám podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.2 - Informácie k nehnuteľnosti na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) a,b,c) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) d) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 3 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 4 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. r) Opravné položky k pohľadávkam podľa súvahových položiek Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. r) Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. s) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti Názov položky V lehote splatnosti Po lehote Pohľadávky spolu a b splacnosti d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného 6 389 21 692 28 081 styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 6 389 21 692 28 081 spolu F. t) Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. u) Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. u) Pohľadávky pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. v) Odložená daňová pohľadávka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku – Tabuľka č. 1 Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 322 370 Bežné účty v banke 1 008 10 941 alebo v pobočke zahraničnej banky Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované Peniaze na ceste 10 Spolu 1 340 11 311 F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku - Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krát. fin. majetku – Ostat. realiz. CP, Obstarávanie KFM Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. y) Krátkodobý finančný majetok, ku ktorému sa zriadilo záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. y) Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. za) Ocenenie krátkodobého finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) Významné položky časového rozlíšenia nákladov bud. obd. a príjmov bud. obd. Opis položky časového Bežné účtovné obdobie Bezprostredne rozlíšenia predchádzajúce účtovné a b obdobie Náklady udúcich období dlhodobé, z toho: Náklady udúcich období 860 2 790 krátkodobé, z toho: Nájom- ontrakty 1 100 OMEGA, LYMP-bal. 362 391 podpory r.2014 Tel.,i ternet-poplatky 51 48 r.2014 Predpl tné PORADCA,DUO 99 95 Náklad na výpočt.tech. 79 62 -ESET Inzerc a,propagácia 198 124 Zákon. oistenie 71 79 Príjmy b dúcich období dlhodobé, z toho: Príjmy b dúcich období 527 krátkodobé, z toho: Refakt OMEGA 141 Plyn-v účt.-preplatok 386 F. zc) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u prenajímateľa Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy G. a) G. a) 1,2,4,6) Údaje o vlastnom imaní Popis základného imania, výška upísaného ima Text Suma BO PO Základné imanie celkom 6 640 6 640 Počet akcií (a.s.) Nominálna hodnota 1 akcie (a.s.) Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť) Ing.Szabadošová 6 640 6 640 - Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní Hodnota upísaného vlastného imania Hodnota splateného základného imania 6 640 6 640 Hodnota vlastných akcií vlastnená účtovnou jednotkou alebo ňou ovládanými osobami, v ktorých má účt. jednotka podstatný vplyv G. a) 3) (1) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. a) 3) (2) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Rozhodnutie o úhrade straty z minulého roka: V návrhu rozdelenia sa uvádza návrh, ktorý bude predložený príslušnému orgánu účtovnej jednotky Názov položky Bezprostredne predchádzajúce Účtovná strata Vysporiadanie účtovnej straty Bežné účtovné obdobie Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spoločníkmi Prevod do neuhradenej straty minulých rokov 3 544 Iné Spolu 3 544 G. a) 5) Prehľad o zisku a strate, ktorá nebola účt. ako náklad/výnos, ale priamo na účty vlast. imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v bežnom roku Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Bežné účtovné obdobie Názov položky Stav na Stav na konci začiatku Tvorba Použitie Zrušenie účtovného a účtobného c d e obdofia obdobia Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé 2 181 3 007 2 153 28 3 007 rezervy, z toho: na nevyčer.dov. 2 181 3 007 2 153 28 3 007 -mzdy+odvody G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v predchádzajúcom roku Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Názov položky Stav na Stav na konci začiatku Tvorba Použitie Zrušenie účtovného a účtobného c d e obdofia obdobia Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: na nevyčer. 2 737 2 181 2 737 2 181 dov-mzdy+odvody náklady na 1 114 1 042 72 energie G. c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti Text Suma BO PO Záväzky do lehoty splatnosti 82 876 72 534 Záväzky po lehote splatnosti 28 182 33 169 G. d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti úvahová položka záväzku Spolu v tom Zostatková Zostatková Zostat. doba doba splatnostdoba splatnos splatnosti v 103 - Záväzky zo sociálneho 277 277 fondu 104 - Ostatné dlhodobé 197 197 záväzky 107 - Záväzky z obchodného 50 144 50 144 styku 109 - Nevyfakturované 1 715 1 715 dodávky 112 - Záväzky voči 44 417 27 544 16 873 spoločníkom a združeniu 113 - Záväzky voči 251 251 zamestnancom 114 - Záväzky zo sociálneho 2 411 2 411 poistenia 115 - Daňové záväzky a 10 013 10 013 dotácie 116 - Ostatné záväzky 1 633 1 633 Spolu: 111 058 93 711 17 347 G. c), G. d) Informácie o záväzkoch Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobé záväzky spolu 17 347 31 555 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou 17 347 31 555 dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Krátkodobé záväzky 93 711 74 148 spolu Záväzky so zostatkovou 65 529 40 979 dobou splatnosti do jedného roka vrátane Záväzky po lehote 28 182 33 169 splatnosti G. e) Hodnota záväzkov zabezpečená záložným právom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f) Spôsob vzniku odloženého záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f), F. v) Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo odloženom daňovom záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. g) Záväzky zo sociálneho fondu Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Začiatočný stav 172 127 sociálneho fondu Tvorba sociálneho 123 fondu na ťarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho 123 116 fondu spolu Čerpanie sociálneho 17 71 fondu Konečný zostatok 278 172 sociálneho fondu G. h) Vydané dlhopisy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. i) Bankové úvery Úrok Suma istiny v Suma istiny v Suma istiny v Názov položky Menap. a. Dátum príslušnej mene eurách za bežnépríslušnej mene splatnos účtovné obdobieza bezprostredn a b c d e f g Dlhodobé bankové úvery Úver Tatra EUR 6,13 30.06. 8 746 8 746 0 banka 2017 Krátkodobé bankové úvery G. i) Pôžičky, návratné finančné výpomoci Úrok Suma istiny v Suma istiny v Suma istiny v Názov položky Menap. a. Dátum príslušnej mene eurách za bežnépríslušnej mene splatnos účtovné obdobieza bezprostredn a b c d e f g Dlhodobé pôžičky Pôžička EUR 3 31.12. 14 950 14 950 16 000 2015 Pôžička EUR 3 31.12. 9 412 9 412 9 412 2013 Krátkodobé pôžičky Pôžička EUR 3 06.01. 6 300 6 300 0 2014 Pôžička EUR 3 02.07. 750 750 0 2014 Pôžička EUR 3 22.09. 2 700 2 700 0 2014 Krátkodobé finančné výpomoci G. j) Významné položky čas. rozlíšenia výdavkov BO a výnosov BO Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: Výdavky budúcich -542 období krátkodobé, z toho: Telefón, internet -542 Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. l) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. m) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u nájomcu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch H. a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. c) až H. f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov, mimoriadnych výnosov týkajúcich sa bežného obdobia a týkajúcich sa predchádzajúcich období Názov položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: Tržby za tovar 173 020 219 878 Ostatné výnosy 594 1 960 Finančné výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: 1 772 830 kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje 874 162 účtovná závierka Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: Mimoriadne výnosy, z toho: H. g) Suma čistého obratu podľa § 19 ods. 1 písm. a) druhého bodu zákona Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch I. a) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby Hodnota Položky nákladov BO PO Služby výpočt.techniky 1 125 1 314 Telefón,internet 2 300 1 277 Poštovné,prepravné 2 723 2 475 Náklady na propagáciu a reklamu 2 160 10 793 Nájom, prenájom pri výstavachch 1 100 1 900 I. b) Významné položky nákladov z hospodárskej činnosti Hodnota Položky nákladov BO PO Predaný tovar 115 453 148 094 Mzdy, soc. a zdr.poistenie 37 204 34 387 Opravy a udržiavanie 1 242 1 588 I. c) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát Hodnota Položky nákladov BO PO Kurzové straty spolu, z toho: 639 3 757 kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje 144 586 účtovná závierka Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: Úroky 3 066 2 640 Bankové poplatky 893 I. d) Mimoriadne náklady týkajúce sa bežného obdobia a predchádzajúcich období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. I. e) Opis a suma celkových položiek nákladov na overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. Informácie k údajom o daniach z príjmov J. a) až J. e) Odložená daň Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. f) a J. g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov Bežné účtovné obdobie Bezprostredné Názov položky Daň predchádzajúce Daň Základ dane Daň v % Základ dane Daň v % a b c d e f g Výsledok hospodárenia -13 371 x x -2 440 x x pred zdanením, z toho: teoretická daň x 23 x 19 Daňovo neuznané náklady Výnosy nepodliehajúce dani Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky Umorenie daňovej straty Zmena sadzby dane Iné Spolu -13 371 -2 440 Splatná daň z príjmov x x Odložená daň z príjmov x x Celková daň z príjmov x x K. Informácie k údajom na podsúvahových účtoch Názov položky Bežné účtovné obBezprostredne predchádzajúce Prenajatý majetok 1 097 Majetok v nájme (operatívny prenájom) Majetok prijatý do úschovy Pohľadávky z derivátov Záväzky z opcií derivátov Odpísané pohľadávky Pohľadávky z leasingu Záväzky z leasingu Iné položky L. Informácie k údajom o iných aktívach a iných pasívach L. a) (BO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. a) (PO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. b) Opis a hodnota podmienených záväzkov voči spriazneným osobám Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. c) Opis a hodnota podmieneného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu M. a) (BO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. a) (PO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. b) Výška jednotlivých druhov záruk alebo iných zabezpečení poskytnutých pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. c) Informácie o pôžičkách poskytnutých členom orgánov spoločnosti k poslednému dňu účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. d) Informácie o hlavných podmienkach, na základe ktorých boli členom orgánov spoločnosti záruky alebo iné zabezpečenia a pôžičky poskytnuté Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. e) Informácie o celkovej sume použitých finančných prostriedkov alebo iného plnenia na súkromné účely členmi orgánov spoločnosti, ktoré sa vyúčtovávajú Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. N. Informácie k údajom o ekonom. vzťahoch so spriaznenými osobami N. a-b) Zoznam vzájomných obchodov neuzavretých na základe obvyklých podmienok so spriaznenými osobami Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. P. Informácie k údajom o zmenách vlastného imania P. a - n) (BO) Zmeny zložiek vlastného imania Bežné účtovné obdobie Položka vlastného Stav na Stav na imania začiatku Prírastky Úbytky Presuny konci účtovného účtovného a b c d e f Základné imanie 6 640 6 640 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond 664 664 Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov -1 027 3 544 -4 571 Výsledok hospodárenia bežného -3 544 9 827 -13 371 účtovného obdobia Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa P. a - n) (PO) Zmeny zložiek vlastného imania Bezprostredné predchádzajúce účtovné obdobie Položka vlastného Stav na Stav na imania začiatku Prírastky Úbytky Presuny konci účtovného účtovného a b c d e f Základné imanie 6 640 6 640 Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný 664 664 fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov -584 443 -1 027 Výsledok hospodárenia bežného -443 3 101 -3 544 účtovného obdobia Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa P. I) Rozdelenie hospodárskeho výsledku a výška vyplatených dividend Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Rozdelenie hospodárskeho výsledku a výška vyplatených divident je uvedená v čas Miesto pre ďalšie záznamy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, Škereňová