P O Z N Á M K Y individuálnej účtovnej závierky zostavenej k 31. decembru 2013 (údaje v celých eurách) Zostavená riadna účtovná závierka za obdobie od januára 2013 do decembra 2013 Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie od januára 2012 do decembra 2012 Účtovná jednotka Poľnohospodárske družstvo Poriadie Sídlo účtovnej jednotky Nám. M. R. Štefánika 517/23 Myjava 907 01 IČO 00 203 572 Právna forma družstvo Dátum založenia 21.12.1974 Dátum zápisu do OR 01.01.1975 Kód SK NACE 01.50.0 Zostavené dňa 18.02.2014 Podpis osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva Ing. Ján Hanák, v.r. Podpis osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky Ing. Marián Chylik, v.r. Podpis štatutárneho orgánu Ing. Marián Chylik, v.r. Mgr. Barnabáš Kováč, v.r. Schválené dňa 24.03.2014 Poznámky sú zostavené podľa Opatrenia MF SR č. 4455/2003-92 zo dňa 31.03.2003 v znení neskorších opatrení. A. Všeobecné údaje A.1 Opis hospodárskej činnosti podľa výpisu z obchodného registra Výpis výpisu z obchodného registra Okresného súdu v Trenčíne Dátum výpisu 18.02.2014 Zoznam výpisov číslo el-2423/2014/R Oddiel Dr Vložka číslo 10073/R Predmet činnosti 1. poľnohospodárska výroba vrátane predaja nespracovaných poľnohospodárskych výrobkov na účely spracovania a ďalšieho predaja, práce a služby svojim členom, 2. maloobchod (potraviny, nápoje, tabak, ovocie – zelenina, cukrárenské výrobky, spotrebný tovar), 3. maloobchod s mäsom a mäsovými výrobkami, 4. cestná motorová doprava (vnútroštátna verejná cestná nákladná doprava), 5. kúpa tovaru v rozsahu voľnej živnosti za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod), 6. kúpa tovaru v rozsahu voľnej živnosti za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod), 7. sprostredkovanie obchodu, 8. sprostredkovateľská činnosť, 9. prenájom nehnuteľností, 10. organizovanie kurzov, prednášok a školení, 11. výroba mäsa a mäsových výrobkov, 12. pojazdná predajňa (mäso, mäsové výrobky), 13. podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadom, 14. podnikanie v oblasti nakladania s nebezpečným odpadom, 15. vedenie účtovníctva, 16. poskytovanie služieb súvisiacich so starostlivosťou o zvieratá, 17. organizovanie kultúrnych, spoločenských, zábavných a športových podujatí, 18. vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnosti, 19. opracovanie drevnej hmoty a výroba komponentov z dreva, 20. textilná výroba, 21. výroba jednoduchých drevárskych výrobkov, zostavovanie stolárskych dielcov alebo súčastí z dreva do finálnych produktov a ich údržba, 22. výroba jednoduchých úžitkových výrobkov z dreva, 23. výroba výrobkov zo slamy, šúpolia, prútia, korku, 24. výroba jednoduchých výrobkov z kovu, 25. prevádzkovanie športových zariadení, 26. poskytovanie dátových služieb – internetová čitáreň – kaviareň, 27. administratívne služby, 28. prevádzkovanie jazdiarne a rekreačné jazdenie na koni – agroturistika, 29. opracovanie kovu jednoduchým spôsobom, 30. ubytovacie služby v ubytovacích zariadeniach s prevádzkovaním pohostinských činností v týchto zariadeniach, 31. prevádzkovanie zariadení slúžiacich na regeneráciu rekondíciu, 32. prenájom hnuteľných vecí, 33. spracovanie a konzervovanie ovocia a zeleniny, 34. výroba mlynských výrobkov. Podnik vznikol zlúčením JRD Stará Myjava a JRD Poriadie v roku 1972. Ďalším zlúčením s JRD Brestovec vzniklo dňa 21.12.1974 spoločne hospodáriace družstvo JRD Pokrok Poriadie, ktoré od 26.3.1991 funguje pod názvom Poľnohospodárske družstvo Poriadie. V roku 1994 bol na základe zmluvy s PD Jablonka k družstvu pričlenený dvor Rudník, v roku 1996 sa podľa zmluvy s RD Polianka pričlenil dvor Polianka. Od roku 1999 sa pričlenila poľnohospodárska pôda v Priepasnom a  v Jablonke. V súčasnosti podnik obhospodaruje viac ako tritisíc hektárov poľnohospodárskej pôdy v katastrálnom území obcí Poriadie, Stará Myjava, Brestovec, Vrbovce, Javorník, Myjava, Rudník, Stará Turá, Krajné, Hrašné, Jablonka, Polianka, Priepasné. V roku 1996 sa na základe spoločenskej zmluvy odčlenila výroba pekárenských výrobkov a vznikla Myjavská pekáreň, v roku 1998 výroba plastov na hospodárskom dvore Poriadie a vznikla firma Thermoplastik, spol. s r. o.. V roku 2001 vznikla spoločenskou zmluvou spoločnosť s ručením obmedzeným s obchodným menom Ekotrend Myjava, s.r.o., zaoberajúca sa výrobou a distribúciou bio výrobkov a v roku 2004 vznikla spoločenskou zmluvou spoločnosť PB STAV, s.r.o. odčlenením stavebnej skupiny. Od roku 1996 sa rozvíja obchodná činnosť prenajímaním nebytových priestorov a otvorením družstevnej predajne potravín, mäsa a mäsových výrobkov. Družstvo zároveň prevádzkuje výrobu mlynských výrobkov a spracováva mäso z vlastných zvierat. V rastlinnej výrobe sa podnik zameriava hlavne na pestovanie obilnín a krmovín. V živočíšnej výrobe sa orientuje na výrobu mlieka, chov dobytka mäsových plemien a na chov ošípaných. Poľnohospodárske družstvo v rámci „Programu rozvoja vidieka SR 2007 – 2013“ realizovalo dva projekty - modernizáciu mlynskej technológie a modernizáciu živočíšnej výroby a nákup nových strojov spolu v objeme 5.163.264 €. A.2 Priemerný evidenčný počet pracovníkov vo fyzických osobách Priemerný prepočítaný počet zamestnancov v roku 2013 : 85 v roku 2012 : 85 Počet zamestnancov k poslednému dňu účtovného obdobia v roku 2013 : 86 z toho vedúcich : 6 v roku 2012 : 86 z toho vedúcich : 8 A.3 Neobmedzené ručenie PD Poriadie nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v žiadnej inej účtovnej jednotke. A.4 Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Riadna účtovná závierka bola zostavená k poslednému dňu účtovného obdobia za predpokladu nepretržitého pokračovania činnosti. A.5 Predchádzajúce účtovné závierky Účtovná závierka za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie k 31.12.2012 bola schválená výročnou členskou schôdzou PD Poriadie dňa 27. marca 2013. B. Štruktúra orgánov účtovnej jednotky B.1 Štatutárny orgán Štatutárnym orgánom je Predstavenstvo PD Poriadie v zložení : Člen štatutárneho orgánu Funkcia Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ost. položkách VI v % v € v % Ing. Vladimír Hradský predseda 232,35 0,49 2,42 0 Ing. Marián Chylik podpredseda 232,35 0,49 0,41 0 Ing. Barnabáš Kováč podpredseda (za PD Polianka) 232,35 0,49 39,66 26,75 Ivan Švancara člen 232,35 0,49 0,17 0 Janka Šimonyiová členka 232,35 0,49 0,11 0 B.2 Dozorný orgán Dozorným orgánom je Kontrolná komisia PD Poriadie v zložení : Člen dozorného orgánu Funkcia Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ost. položkách VI v % v € v % Ing. Jozef Špirko predseda (za PD Polianka) 232,35 0,49 39,66 26,75 Ján Bičian člen 232,35 0,49 0,63 0 Anna Hodúlová členka 232,35 0,49 0,05 0 B.3 Štruktúra spoločníkov Základné imanie PD Poriadie je tvorené sumou členských vkladov (bez vkladu do nedeliteľného fondu) všetkých členov. Zároveň má každý člen rovnakú výšku podielu v nedeliteľnom fonde (99,581757 €). Pri hlasovaní na členskej schôdzi má každý člen 10 základných hlasov vyjadrujúcich základný členský vklad a naviac za každý družstevný podielnický list jeden hlas. Celkový počet hlasov člena sa rovná súčtu 10 hlasov a hlasov za vlastníctvo družstevných podielnických listov, ktorých je vlastníkom v deň konania členskej schôdze. Štruktúra členov Dátum zmeny Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ost. položkách VI v % v € v % Adamec Štefan, Jablonka 36 232,35 0,49 0,05 0 Bičian Ján, Stará Myjava 127 232,35 0,49 0,63 0 Bičian Stanislav, Poriadie 296 232,35 0,49 0,13 0 Duga Vladimír, 8. Apríla 382/8, Myjava 232,35 0,49 0,39 0 Durec Pavel, Poriadie 244 232,35 0,49 0,18 0 Hodúlová Anna, Z. Zgurišky 511/9, Myjava 232,35 0,49 0,19 0 Hradský Vladimír, Stará Myjava 129 232,35 0,49 2,42 0 Juráš Pavol, Poriadie 82 232,35 0,49 0,36 0 Jurášová Anna, Poriadie 161 232,35 0,49 0,05 0 Jurášová Anna, Poriadie 237 232,35 0,49 0,05 0 Jusková Viera, Polianka 139 232,35 0,49 0,14 0 Križko Dušan, Poriadie 167 232,35 0,49 0,18 0 Kuric Pavel, Stará Myjava 54 232,35 0,49 0,09 0 Magula Miroslav, Poriadie 94 232,35 0,49 0,14 0 Magulová Alžbeta, Poriadie 94 232,35 0,49 0,05 0 Majtán Dušan, Brestovec 139 232,35 0,49 0,13 0 Martonová Ľubica, Staromyjavská 687/21, Myjava 232,35 0,49 0,81 0 Mateják Milan, SNP 410/7, MY 232,35 0,49 0,31 0 Oslejová Cecília, Pažického 405/1, Myjava 232,35 0,49 0,15 0 Pánik Ľubomír, Brestovec 296 232,35 0,49 0,05 0 Sadloň Ján, Poriadie 165 232,35 0,49 0,26 0 Sadloňová Anna, Stará Myjava 322 232,35 0,49 0,32 0 Sládečková Emília, Stará Myjava 138 232,35 0,49 0,29 0 Valášek Pavol, Poriadie 300 232,35 0,49 0,10 0 Štruktúra členov Dátum zmeny Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ost. položkách VI v % v € v % Valášková Emília, Poriadie 300 232,35 0,49 0,08 0 Vdoviak Pavel, Brestovec 320 232,35 0,49 0,31 0 Zeman Jaroslav, Bodnárova 946/3, Myjava 232,35 0,49 0,62 0 Šimonyiová Janka, Stará Myjava 365 232,35 0,49 0,11 0 Šurin Ján, Stará Myjava 302 232,35 0,49 0,19 0 Šurinová Anna, Stará Myjava 302 232,35 0,49 0,05 0 Švancara Ivan, Stará Myjava 332 232,35 0,49 0,17 0 Švancarová Janka, Stará Myjava 332 232,35 0,49 0,05 0 Adamec Pavol, Pažického 404/8, Myjava 232,35 0,49 0,29 0 Adámek Dušan, M. Marečka 973/12, Myjava 232,35 0,49 0,41 0 Adásek Štefan, M. Marečka 973/10, Myjava 232,35 0,49 0,19 0 Bachorík Miroslav, Poriadie 296 232,35 0,49 0,11 0 Bachár Milan, Brestovec 176 232,35 0,49 0,10 0 Balážová Elena, Pažického 398/2, Myjava 232,35 0,49 0,05 0 Baranovič Jozef, SNP 414/9, Myjava 232,35 0,49 0,17 0 Bielčik Štefan, Poriadie 298 232,35 0,49 0,14 0 Bičian Jaroslav, Brestovec 217 232,35 0,49 0,29 0 Blažek Miroslav, Jablonka 13 232,35 0,49 1,11 0 Brušková Emília, 1. mája 44/556, Myjava 232,35 0,49 0,28 0 Duga Miroslav, Brestovec 405 232,35 0,49 0,12 0 Duga Pavol, Stará Myjava 332 232,35 0,49 0,39 0 Dugová Anna, Stará Myjava 332 232,35 0,49 0,07 0 Dúbrava Dušan, Brestovec 146 232,35 0,49 0,46 0 Foltín Milan, Brestovec 137 232,35 0,49 1,20 0 Havel Dušan, Hviezdoslavova 107/5, Myjava 232,35 0,49 0,18 0 Hornák Pavol, Z. Zgurišky 520/15, Myjava 232,35 0,49 0,05 0 Hornáková Elena, Poriadie 296 232,35 0,49 0,05 0 Hradský Ján, Hurbanova 138/24, Stará Turá 232,35 0,49 0,39 0 Hradský Ján, Poriadie 76 232,35 0,49 0,64 0 Štruktúra členov Dátum zmeny Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ost. položkách VI v % v € v % Hrbáček Dušan, Stará Myjava 73 232,35 0,49 0,07 0 Klasovitý Dušan, Jablonka 281 232,35 0,49 0,15 0 Klasovitý Pavol, Stará Myjava 159 232,35 0,49 0,14 0 Klimek Milan, Brestovec 373 232,35 0,49 0,05 0 Klimek Pavel, Stará Myjava 336 232,35 0,49 0,08 0 Klimek Pavol, Stará Myjava 305 232,35 0,49 0,25 0 Konečník Ján, Stará Myjava 291 232,35 0,49 0,05 0 Koník Ján, Stará Myjava 328 232,35 0,49 0,18 0 Kováč Ján, Stará Myjava 260 232,35 0,49 0,10 0 Kubovčiaková Gabriela, Stará Myjava 71 232,35 0,49 0,05 0 Kulíšek Ján, Brestovec 218 232,35 0,49 0,19 0 Kučerová Helena, Hurbanova 5 232,35 0,49 0,05 0 Kučerák Pavol, Chvojnica 159 232,35 0,49 0,05 0 Majtán Jaroslav 414/9, Myjava 232,35 0,49 0,12 0 Marton Pavol, Brestovec 130 232,35 0,49 0,24 0 Marton Vladimír, Pažického 400/6, Myjava 232,35 0,49 0,28 0 Michalec Pavol, M.R. Štefánika 935/30, Myjava 232,35 0,49 0,21 0 Michna Ján, Dolná Štvrť 509/24, Myjava 232,35 0,49 0,09 0 Miták Pavol, Turá Lúka 185 232,35 0,49 0,05 0 Mockovčiak Ján, Stará Myjava 274 232,35 0,49 0,26 0 Nemčovská Emília, Rudník 348 232,35 0,49 0,26 0 Peceň Ján, Z. Zgurišky 521/17, Myjava 232,35 0,49 0,28 0 PD Polianka, M.R. Štefánika 517/23, Myjava 232,35 0,49 39,66 0 Pražienka Dušan, Poriadie 295 232,35 0,49 1,74 0 Pražienka Ján, Rudník 87 232,35 0,49 0,35 0 Pánik Štefan, Brestovec 295 232,35 0,49 0,05 0 Pániková Svetlana, Brestovec 296 232,35 0,49 0,28 0 Režná Anna, Brestovec 278 232,35 0,49 0,05 0 Sabaka Milan, Horný rad 532, Brezová pod Bradlom 232,35 0,49 0,05 0 Sabaková Eva, Horný rad 532, Brezová pod Bradlom 232,35 0,49 0,05 0 Štruktúra členov Dátum zmeny Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ost. položkách VI v % v € v % Slezák Martin, SNP 410/7, Myjava 232,35 0,49 0,08 0 Svítková Mária, Stará Myjava 332 232,35 0,49 0,08 0 Valášek Vladimír, Stará Myjava 29 232,35 0,49 0,20 0 Vdoviak Dušan, Partizánska 287, Myjava 232,35 0,49 0,15 0 Vdoviak Milan, Brestovec 450 232,35 0,49 0,25 0 Vdoviaková Viera, Brestovec 450 232,35 0,49 0,09 0 Viskup Pavel, Poriadie 296 232,35 0,49 0,05 0 Viskupová Zuzana, Poriadie 296 232,35 0,49 1,10 0 Vojtková Ľubica, Poriadie 44 232,35 0,49 0,18 0 Vrabelová Renáta, Rudník 104 232,35 0,49 0,05 0 Zemanová Anna, Papraď 1647, Stará Turá 232,35 0,49 0,05 0 Žabka Ján, Dolná Štvrť 361/14, Myjava 232,35 0,49 0,23 0 Černák Pavel, Brestovec 207 232,35 0,49 0,08 0 Černáček Ján, Brestovec 42 232,35 0,49 0,08 0 Adamcová Anna, Brestovec 361 232,35 0,49 0,25 0 Bielčiková Anna, Poriadie 260 232,35 0,49 0,94 0 Bičianová Viera, M.R. Štefánika 637/60, Myjava 232,35 0,49 0,12 0 Bičianová Zuzana, Brestovec 110 232,35 0,49 0,04 0 Boháč Ján, Polianka 108 232,35 0,49 0,86 0 Borovský Miroslav, Pažického 404/8, Myjava 232,35 0,49 0,41 0 Bucalová Kristína, Brestovec 409 232,35 0,49 0,05 0 Bunčiak Štefan, Polianka 149 232,35 0,49 0,74 0 Cibulka Štefan, Rudník 166 232,35 0,49 0,55 0 Duga Ján, Brestovec 177 232,35 0,49 0,15 0 Duga Ján, Poriadie 195 232,35 0,49 0,57 0 Dugová Anna, Brestovec 304 232,35 0,49 0,17 0 Dugová Viera, Brestovec 134 232,35 0,49 0,25 0 Durcová Kristína, Poriadie 92 232,35 0,49 0,67 0 Durcová Kristína, Rudník 261 232,35 0,49 0,05 0 Durec Ján, Rudník 294 232,35 0,49 0,05 0 Marton Pavol, Stará Myjava 332 232,35 0,49 0,05 0 Dúbravčíková Anna, Poriadie 69 232,35 0,49 0,72 0 Štruktúra členov Dátum zmeny Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ost. položkách VI v % v € v % Feriancová Kristína, Rudník 51 232,35 0,49 0,35 0 Feriancová Zuzana, Rudník 282 Figurová Anna, Polianka 140 232,35 0,49 0,29 0 Gajdošíková Anna, Hurbanova 933/7, Myjava 232,35 0,49 0,05 0 Hladká Anna, 1. mája 556, Myjava 232,35 0,49 0,07 0 Hornáková Anna, Turá Lúka 849 232,35 0,49 0,22 0 Hradský Milan, Stará Myjava 239 232,35 0,49 0,06 0 Hrbáčková Anna, Stará Myjava 73 232,35 0,49 0,13 0 Hrehušová Alžbeta, Stará Myjava 100 232,35 0,49 0,25 0 Jurášová Zuzana, Sobotište 329 232,35 0,49 1,00 0 Klasovitá Anna, Stará Myjava 143 232,35 0,49 0,32 0 Klasovitá Katarína, Stará Myjava 157 232,35 0,49 0,21 0 Klimková Katarína, Brestovec 370 232,35 0,49 0,05 0 Klimková Zuzana, Brestovec 373 232,35 0,49 0,55 0 Klčová Alžbeta, Rudník 227 232,35 0,49 0,05 0 Kolárik Milan, 1. mája 556/44, Myjava Koníková Anna, Stará Myjava 71 232,35 0,49 0,05 0 Kováčová Katarína, Černochov vrch 1291, Stará Turá 232,35 0,49 0,05 0 Krawczykova Anna, Pažického 398/2, Myjava 232,35 0,49 0,07 0 Kulíšková Anna, Polianka 39 232,35 0,49 0,34 0 Landa Rudolf, M.R. Štefánika 68, Myjava 232,35 0,49 0,05 0 Majtán Miroslav, M. Marečka 970/14, Myjava 232,35 0,49 0,28 0 Majtánová Anna, Stará Myjava 120 232,35 0,49 0,39 0 Málek Ján, Brestovec 410 232,35 0,49 1,05 0 Málek Pavol, Rudník 71 232,35 0,49 0,32 0 Málek Štefan, Poriadie 158 232,35 0,49 0,32 0 Štruktúra členov Dátum zmeny Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ost. položkách VI v % v € v % Maliarik Ján, Rudník 164 232,35 0,49 1,53 0 Maliariková Katarína, Rudník 187 232,35 0,49 0,04 0 Valent Jaroslav, Poriadie 293 232,35 0,49 0,05 0 Málková Zuzana, Rudník 150 232,35 0,49 0,31 0 Marko Ján, Polianka 20 232,35 0,49 0,05 0 Marková Alžbeta, Polianka 20 232,35 0,49 0,05 0 Marková Ľudmila, Hurbanova 621/13, Myjava 232,35 0,49 0,44 0 Matejáková Anna, Poriadie 103 232,35 0,49 0,67 0 Michalcová Alžbeta, Rudník 86 232,35 0,49 0,04 0 Michalcová Anna, Rudník 13 232,35 0,49 0,16 0 Miháliková Anna, Poriadie 117 232,35 0,49 0,30 0 Mockovčiak Milan, Stará Myjava 332 232,35 0,49 0,35 0 Mockovčiaková Alžbeta, Stará Myjava 332 232,35 0,49 0,08 0 Mockovčiaková Anna, Stará Myjava 170 232,35 0,49 0,42 0 Oslejová Anna, Brestovec 5 232,35 0,49 1,15 0 Otruba Vladimír, Polianka 104 232,35 0,49 0,43 0 Klasovitý Samuel, Stará Myjava 174 232,35 0,49 0,05 0 Pavlúsová Emília, Stará Myjava 103 232,35 0,49 0,19 0 Pekníková Alžbeta, Hurbanova 621/13, Myjava(Starom.889/77) 232,35 0,49 0,55 0 Pekníková Alžbeta, Stará Myjava 194 232,35 0,49 0,04 0 Petrášová Alžbeta, Brestovec 401 232,35 0,49 0,08 0 Podzámska Kristína, Hurbanova 621/13, Myjava 232,35 0,49 0,39 0 Poliaková Zuzana, Brestovec 133 232,35 0,49 0,17 0 Petráš Pavol, Brestovec 103 232,35 0,49 0,05 0 Pražienková Emília, Rudník 14 Pribiš Ján, Rudník 199 232,35 0,49 0,64 0 Pribišová Alžbeta, Poriadie 256 232,35 0,49 1,29 0 Rapantová Anna, Rudník 235 232,35 0,49 0,05 0 Sadloň Pavol, Stará Myjava 67 232,35 0,49 0,69 0 Sadloňová Anna, 1. mája 555/6, Myjava 232,35 0,49 0,14 0 Skalská Kristína, Rudník 316 232,35 0,49 0,04 0 Štruktúra členov Dátum zmeny Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ost. položkách VI v % v € v % Slezáková Emília, Stará Myjava 313 232,35 0,49 2,94 0 Sládeček Ján, Hurbanova 682/8, Myjava 232,35 0,49 0,24 0 Sládečková Anna, Brestovec 43 232,35 0,49 1,15 0 Sládečková Anna, Hurbanov 682/8, Myjava Sláviková Anna, Staromyjavská 889/77, Myjava 232,35 0,49 0,78 0 Svinkásek Ján, Rudník 159 232,35 0,49 0,18 0 Tallová Alžbeta, Polianka 147 232,35 0,49 0,30 0 Ušiak Ján, Stará Myjava 95 232,35 0,49 0,40 0 Valent Martin, Poriadie 182 Valentová Zuzana, Poriadie 155 232,35 0,49 0,05 0 Vdoviaková Irena, Brestovec 327 232,35 0,49 0,40 0 Viskup Ján, Poriadie 18 232,35 0,49 1,14 0 Viskupová Anna, Poriadie 128 232,35 0,49 0,25 0 Viskupová Anna, Stará Myjava 316 232,35 0,49 0,26 0 Vičík Štefan, Polianka 143 232,35 0,49 0,33 0 Vičíková Alžbeta, Polianka 143 232,35 0,49 0,08 0 Vojtková Anna, Poriadie 45 232,35 0,49 0,39 0 Vojtková Viera, Brestovec 270 232,35 0,49 1,38 0 Zeman Ján, Stará Myjava 149 232,35 0,49 0,44 0 Zeman Ján, Stará Myjava 154 232,35 0,49 0,25 0 Zeman Pavel, Stará Myjava 151 232,35 0,49 0,69 0 Zemanová Anna, Polianka 118 232,35 0,49 0,38 0 Žabka Štefan, Staromyjavská 889/77, Myjava 232,35 0,49 0,49 0 Černák Pavol, Brestovec 417 232,35 0,49 0,79 0 Škrinárová Oľga, Polianka 64 232,35 0,49 0,15 0 Švancarová Anna, Rudník 105 232,35 0,49 0,09 0 C. Údaje o konsolidovanom celku PD Poriadie nie je súčasťou žiadneho konsolidovaného celku, teda nezostavuje so žiadnym iným podnikom konsolidovanú účtovnú závierku. D. Informácie uvedené v poznámkach Použité účtovné zásady a účtovné metódy Údaje vykázané na strane aktív súvahy Údaje vykázané na strane pasív súvahy Výnosy Náklady Dane z príjmu Údaje na podsúvahových účtoch Iné aktíva a iné pasíva Spriaznené osoby Prehľad zmien vlastného imania Prehľad peňažných tokov Skutočnosti, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia E. Použité účtovné zásady a účtovné metódy E.1 Predpoklad nepretržitej činnosti účtovnej jednotky PD Poriadie splnilo predpoklad nepretržitej činnosti, vedie účtovníctvo odo dňa svojho vzniku ako sústavu účtovných záznamov podľa § 31 ods. 2 Zákona o účtovníctve za účtovnú jednotku ako celok v mene Euro. E.2 Zmeny účtovných zásad a metód PD Poriadie oproti minulému obdobiu nezmenilo žiadnu z používaných účtovných zásad a metód. E.3 Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov PD Poriadie oceňovalo majetok a záväzky ku dňu uskutočnenia jednotlivých účtovných prípadov, a to : 1. obstarávacou cenou (dlhodobý hmotný a nehmotný majetok obstaraný kúpou, dlhodobý finančný majetok, zásoby obstarané kúpou, pohľadávky pri odplatnom nadobudnutí, záväzky pri ich prevzatí) Obstarávcia cena obsahuje náklady súvisiace s obstaraním (provízia, prepravné, montáž, clo, technické zhodnotenie, kurzové rozdiely, projektové práce, neuplatnenú DPH alebo jej časť a ďalšie iné vedľajšie náklady súvisiace s obstaraním). 2. menovitou hodnotou (peňažné prostriedky a ceniny, záväzky a pohľadávky pri ich vzniku) 3. vlastnými nákladmi (dlhodobý hmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou, zásoby vytvorené vlastnou činnosťou, príchovky a prírastky zvierat) Vlastné náklady obsahujú priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť, nepriame náklady súvisiace s vytvorením (výrobná réžia), nepriame náklady správneho charakteru (správna réžia) ak obdobie vytvorenia presahuje jeden rok. Do vlastných nákladov sú zahrnuté tieto náklady súvisiace s vytvorením : prepravné, montáž, projektové a iné práce, provízie, kurzové rozdiely, clo, technické zhodnotenie, neuplatnená DPH alebo jej časť a ďalšie vedľajšie náklady súvisiace s vytvorením. E.4 Tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok PD Poriadie si stanovilo interným predpisom pravidlá pre účtovanie dlhodobého majetku : Nehmotný majetok, ktorého ocenenie sa rovná sume 2.400,00 € alebo nižšie, sa účtuje na ťarchu účtu 518 – ostatné služby. Ak je ocenenie vyššie, zaradí sa do dlhodobého nehmotného majetku. Hmotný majetok, ktorého ocenenie sa rovná sume 1.700,00 € alebo nižšie, sa účtuje na ťarchu účtu zásob. Hmotný majetok, ktorého ocenenie je vyššie, sa zaradí do dlhodobého hmotného majetku. Do dlhodobého nehmotného a hmotného majetku sa tiež zaraďujú jednotlivé veci, ktorých ocenenie je v rozpätí od 330,00 € do 1.700,00 €, ale ich doba využiteľnosti je dlhšia ako jeden rok. Hmotný majetok je v prvom roku odpisovania zaradený do odpisových skupín v triedení podľa Klasifikácie produkcie a klasifikácie stavieb, ktoré sú uvedené v prílohe zákona o daniach z príjmov. Technické zhodnotenie hmotného majetku je zaradené do tej istej odpisovej skupiny ako hmotný majetok, ktorého sa týka. Nehmotný dlhodobý majetok (aj jeho prípadné technické zhodnotenie) je zaradený do prvej odpisovej skupiny – doba odpisovania je päť rokov. PD Poriadie prijalo zásadu rovnomerného odpisovania . Odpisový plán : Odpisová skupina Účtovné odpisy Daňové odpisy Doba odpisovania Sadzba odpisov v % Doba odpisovania Sadzba odpisov v % 1. rok ďalšie roky 1. rok ďalšie roky 0. drobný 2 roky 100 počet 24 mesiacov 100 počet 24 mesiacov 2 roky 100 počet 24 mesiacov 100 počet 24 mesiacov 1. 4 roky 100 počet 48 mesiacov 100 počet 48 mesiacov 4 roky 100 počet 48 mesiacov 100 počet 48 mesiacov 2. 8 rokov 100 počet 96 mesiacov 100 počet 96 mesiacov 6 rokov 100 počet 72 mesiacov 100 počet 72 mesiacov 3. 15 rokov 100 počet 180 mesiacov 100 počet 180 mesiacov 12 rokov 100 počet 144 mesiacov 100 počet 144 mesiacov 4. 30 rokov 100 počet 360 mesiacov 100 počet 360 mesiacov 20 rokov 100 počet 240 mesiacov 100 počet 240 mesiacov E.5 Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku PD Poriadie v roku 2013 neobdržalo žiadne platby - dotácie na realizované projekty v osi Programu na rozvoj vidieka. Doplňujúce údaje k súvahe a výkazu ziskov a strát F. S t r a n a a k t í v F.1 Prehľad o pohybe dlhodobého majetku, oprávkach a opravných položkách 2013 Druh dlhodobého majetku Obstarávacia cena Oprávky a opravné položky Zostatková cena Dlhodobý nehmotný majetok k 1.1.2013 10 455 10 455 0 + prírastky 22 930 4 345 18 585 - úbytky 15 833 4 368 11 465 +/- presun k 31.12.2013 17 552 10 432 7 120 Zriaďovacie náklady k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2013 Aktivované náklady na vývoj k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2013 Softvér k 1.1.2013 10 455 10 455 0 + prírastky 11 465 4 345 7 120 - úbytky 4 368 4 368 0 +/- presun k 31.12.2013 17 552 10 432 7 120 Oceniteľné práva k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2013 Goodwill k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2013 Ostatný dlhodobý nehmotný majetok k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2013 Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok k 1.1.2013 0 0 + prírastky 11 465 11 465 - úbytky 11 465 11 465 +/- presun k 31.12.2013 0 0 Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2013 2012 Druh dlhodobého majetku Obstarávacia cena Oprávky a opravné položky Zostatková cena Dlhodobý nehmotný majetok k 1.1.2012 10 455 10 415 40 + prírastky 0 40 - 40 - úbytky 0 0 0 +/- presun 0 0 0 k 31.12.2012 10 455 10 455 0 Zriaďovacie náklady k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2012 Aktivované náklady na vývoj k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2012 Softvér k 1.1.20012 10 455 10 415 40 + prírastky 0 40 - 40 - úbytky 0 0 0 +/- presun 0 0 0 k 31.12.2012 10 455 10 455 0 Oceniteľné práva k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2012 Goodwill k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2012 Ostatný dlhodobý nehmotný majetok k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2012 Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2012 Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2012 2013 Druh dlhodobého majetku Obstarávacia cena Oprávky a opravné položky Zostatková cena Dlhodobý hmotný majetok k 1.1.2013 12 578 228 5 355 773 7 222 455 + prírastky 755 724 1 065 390 - 309 666 - úbytky 780 596 396 048 384 548 +/- presun k 31.12.2013 12 553 356 6 025 115 6 528 241 Pozemky k 1.1.2013 20 066 0 20 066 + prírastky - úbytky +/- presun k 31.12.2013 20 066 0 20 066 Stavby k 1.1.2013 6 746 995 2 517 505 4 229 490 + prírastky 106 924 201 598 - 94 674 - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 6 853 919 2 719 103 4 134 816 Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí k 1.1.2013 4 978 295 2 501 595 2 476 700 + prírastky 55 772 642 856 - 587 084 - úbytky 143 612 143 612 0 +/- presuny k 31.12.2013 4 890 455 3 000 839 1 889 616 Pestovateľské celky trvalých porastov k 1.1.2013 36 382 36 382 0 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 36 382 36 382 0 Základné stádo a ťažné zvieratá k 1.1.2013 558 721 300 291 258 430 + prírastky 219 875 220 936 - 1 061 - úbytky 252 436 252 436 0 +/- presuny k 31.12.2013 526 160 268 791 257 369 Ostatný dlhodobý hmotný majetok k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok k 1.1.2013 101 169 0 101 169 + prírastky 373 153 373 153 - úbytky 384 548 384 548 +/- presuny k 31.12.2013 89 774 0 89 774 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok k 1.1.2013 136 600 0 136 600 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 136 000 0 136 000 Opravná položka k nadobudnutému majetku k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 2012 Druh dlhodobého majetku Obstarávacia cena Oprávky a opravné položky Zostatková cena Dlhodobý hmotný majetok k 1.1.2012 10 927 264 4 538 941 6 388 323 + prírastky 5 454 637 996 835 4 457 802 - úbytky 3 803 673 180 003 3 623 670 +/- presun 0 0 0 k 31.12.2012 12 578 228 5 355 773 7 222 455 Pozemky k 1.1.2012 19 128 0 19 128 + prírastky 938 0 938 - úbytky 0 0 0 +/- presun 0 0 0 k 31.12.2012 20 066 0 20 066 Stavby k 1.1.2012 3 837 220 2 325 701 1 511 519 + prírastky 2 909 775 191 804 2 717 971 - úbytky 0 0 0 +/- presuny 0 0 0 k 31.12.2012 6 746 995 2 517 505 4 229 490 Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí k 1.1.2012 4 781 679 1 884 800 2 896 879 + prírastky 204 081 624 260 - 420 179 - úbytky 7 465 7 465 0 +/- presuny 0 0 0 k 31.12.2012 4 978 295 2 501 595 2 476 700 Pestovateľské celky trvalých porastov k 1.1.2012 36 382 36 382 0 + prírastky 0 0 0 - úbytky 0 0 0 +/- presuny 0 0 0 k 31.12.2012 36 382 36 382 0 Základné stádo a ťažné zvieratá k 1.1.2012 497 429 292 058 205 371 + prírastky 233 830 180 771 53 059 - úbytky 172 538 172 538 0 +/- presuny 0 0 0 k 31.12.2012 558 721 300 291 258 430 Ostatný dlhodobý hmotný majetok k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2012 Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok k 1.1.2012 1 605 111 0 1 605 111 + prírastky 1 861 233 0 1 861 233 - úbytky 3 365 175 0 3 365 175 +/- presuny 0 0 0 k 31.12.2012 101 169 0 101 169 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok k 1.1.2012 150 315 0 150 315 + prírastky 244 780 0 244 780 - úbytky 258 495 0 258 495 +/- presuny 0 0 0 k 31.12.2012 136 600 0 136 600 Opravná položka k nadobudnutému majetku k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2012 F.2 Prehľad o poistení dlhodobého hmotného majetku Zákonné poistenie hmotného majetku 2013 12.230 € 2012 10.490 € Zmluvné poistenie hmotného majetku 2013 24.032 € 2012 20.325 € Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku Poistený majetok Poistná suma Platnosť zmluvy od Dvor Stará Myjava, U Zmekov 1 035 687 23.03.2011 Mlyn Dojč 1 107 115 03.03.2011 Dvor Poriadie 457 272 07.08.2009 F.3 Prehľad dlhodobého hmotného majetku, na ktorom je zriadené záložné právo - záväzky, ktoré sa nesledujú v účtovníctve Základné stádo dospelých zvierat je založené z titulu ručenia za úver v prospech SZRB. Samostatné hnuteľné veci v prospech GB Managementu, InSat a PD Polianka,  traktor Fendt, zhrňovače Pottinger, teleskopický manipulátor Manitou 940L a modernizované budovy a technológie obsiahnuté v Projektoch rozvoja vidieka 1.1 a 1.2 v prospech PPA, ČSOB a OTP Banky. Dlhodobý majetok Hodnota istiny - na ktorom je zriadené záložné právo 6 984 686 - pri ktorom je obmedzené právo s ním nakladať 0 F.4 Prehľad o pohybe dlhodobého finančného majetku 2013 Druh finančného majetku Obstarávacia cena Oprávky a opravné položky Zostatková cena Finančné investície spolu k 1.1.2013 408 244 404 102 4 142 + prírastky - úbytky 330 330 +/- presuny k 31.12.2013 407 914 404 102 3 812 Podielové cenné papiere a podiely v ovládanej osobe k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom k 1.1.2013 401 812 401 812 0 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 401 812 401 812 0 Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely k 1.1.2013 6 432 2 290 4 142 + prírastky - úbytky 330 330 +/- presuny k 31.12.2013 6 102 2 290 3 812 Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 Ostatný dlhodobý finančný majetok k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 Obstarávaný dlhodobý finančný majetok k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok k 1.1.2013 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2013 2012 Druh finančného majetku Obstarávacia cena Oprávky a opravné položky Zostatková cena Finančné investície spolu k 1.1.2012 851 766 401 812 449 954 + prírastky 98 2 290 - 2 192 - úbytky 443620 0 443 620 +/- presuny 0 0 0 k 31.12.2012 408 244 404 102 4 142 Podielové cenné papiere a podiely v ovládanej osobe k 1.1.2012 0 0 + prírastky 0 0 - úbytky 0 0 +/- presuny 0 0 k 31.12.2012 0 0 Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom k 1.1.2012 707 362 401 812 305 550 + prírastky 0 0 0 - úbytky 305 550 0 305 550 +/- presuny 0 0 0 k 31.12.2012 401 812 401 812 0 Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely k 1.1.2012 144 404 0 144 404 + prírastky 98 2 290 - 2 192 - úbytky 138 070 0 138 070 +/- presuny 0 0 0 k 31.12.2012 6 432 2 290 4 142 Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2012 Ostatný dlhodobý finančný majetok k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2012 Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2012 Obstarávaný dlhodobý finančný majetok k 1.1.2012 0 0 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2012 0 0 Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok k 1.1.2012 + prírastky - úbytky +/- presuny k 31.12.2012 F.5 Prehľad vkladov v spoločnostiach s podstatným vplyvom Obchodné meno Podiel na ZI v % Podiel na hlasovacích právach v % Hodnota vlastného imania Výsledok hospodárenia Účtovná hodnota finančného majetku TESPO M, s.r.o.. 50 50 280 350 0 0 2013 Názov spoločnosti + zvýšenie - zníženie Vplyv na hosp. výsl. Vplyv na vlast. imanie TESPO M, s.r.o.. 0 0 0 2012 Názov spoločnosti + zvýšenie - zníženie Vplyv na hosp. výsl. Vplyv na vlast. imanie Myjavská pekáreň, s.r.o. - 34 854 - 8 854 0 Ekotrend Myjava, s.r.o. - 270 696 - 208 696 0 TESPO M, s.r.o.. 0 0 0 F.6 Prehľad ostatných vkladov Obchodné meno Podiel na ZI v % Podiel na hlasovacích právach v % Hodnota vlastného imania Výsledok hospodárenia Účtovná hodnota finančného majetku SPP Váh Piešťany spoločnosť je neaktívna 0 Kožešiny Brtnice, a.s. 3 646 Odbytové dr. mlieka 9,09 9,09 53 921 439 166 2013 Názov spoločnosti + zvýšenie - zníženie Vplyv na hosp. výsl. Vplyv na vlast. imanie Spoločný poľn. podnik Váh Piešťany Kožešiny Brtnice - 330 - 330 0 Odbyt.družstvo mlieka Myjava 2012 Názov spoločnosti + zvýšenie - zníženie Vplyv na hosp. výsl. Vplyv na vlast. imanie Spoločný poľn. podnik Váh Piešťany - 2 290 - 2 290 0 Kožešiny Brtnice + 98 + 98 0 Thermoplastik, s.r.o., Poriadie - 138 070 + 10 169 - 73 234 Odbyt.družstvo mlieka Myjava 0 0 0 F.7 Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku V roku 2012 bola vytvorená opravná položka na podiel v spoločnosti Spoločný poľnohospodársky podnik Váh, a.s., Piešťany z dôvodu neaktívnosti spoločnosti. Podiely v spoločnostiach Myjavská pekáreň, s.r.o. a Ekotrend Myjava, s.r.o. boli odpredané spoločnosti Poľnohospodárske družstvo Polianka, podiel Thermoplastik, s.r.o. Ing. Miroslavovi Blažekovi, Myjava. Bol zaúčtovaný kurzový rozdiel ku koncoročnému oceneniu vkladu v spoločnosti Kožešiny Brtnice. V roku 2013 bol zaúčtovaný kurzový rozdiel ku koncoročnému oceneniu vkladu v spoločnosti Kožešiny Brtnice. F.8 Prehľad opravných položiek k zásobám 2013 Druh zásob Stav k 01.01.13 Tvorba Zníženie Zrušenie Stav k 31.12.13 Bio jačmeň 0 7154 7154 Bio pšenica 0 6230 6230 Bio ovos 0 8834 8834 Bio slama 0 14901 14901 Bio senáž 0 15103 15103 Bio GPS 0 72104 72104 Bio seno lucerkové 0 5517 5517 Bio siláž 0 39323 39323 Výkrm ošípaných 0 64294 64294 Výkrm býkov 0 3805 3805 Chovný HD 0 134859 134859 V roku 2013 boli vytvorené opravné položky na rastlinné komodity, výkrmové ošípané a HD vo výkrme vo výške rozdielu skladovej a realizačnej ceny na trhu, z toho 169167 € na vlastné výrobky rastlinnej výroby a 202958 € na zvieratá, spolu vo výške 372125 €. 2012 Druh zásob Stav k 01.01.12 Tvorba Zníženie Zrušenie Stav k 31.12.12 . V roku 2012 opravné položky na zásoby neboli tvorené. F.9 Prehľad zásob, na ktorých je zriadené záložné právo - záväzky, ktoré sa nesledujú v účtovníctve Stádo mladých zvierat (spolu so základným stádom) je založené z titulu ručenia za úver v prospech SZRB, skladové zásoby v prospech PD Polianka. Zásoby Hodnota istiny - na ktorých je zriadené záložné právo 1 415 647 - pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať 0 F.10 Prehľad opravných položiek ku krátkodobým pohľadávkam z obchodného styku 2013 Pohľadávka Kon kurz Stav k 01.01.13 Tvorba Zníženie Zrušenie z dôvodu vyradenia Stav k 31.12.13 Bapstav 608 608 Naturica 1 896 1 896 Eliášová 9 668 9 668 BaBAD 0 1 000 1 000 BIOVAM AK 123 086 123 086 0 Ekotrend Zväz priat. .. 737 100 637 GENESIS 12 422 12 422 Janšák 17 804 17 804 RD Prietrž 1 529 1 529 OSIVÁR BARIŠ Holíč K 107 107 Podzámsky Myjava 2 324 2 324 S § F TRANS 11 048 11 048 Tespo M K 0 777 777 AGRO-KUSTRA 26 049 26 049 0 Záh.tehelňa Bor.Sv. Jur K 254 254 MOSNÝ JÁN, PR.192 484 484 Škrha Myjava 839 2 082 839 Ištók Poriadie 7 688 7 688 Klasovitý, Kajanová-Hradská 155 155 Lopúch 134 134 Rizmann 253 253 Agramm 1 710 1 710 Kovolis Škrha 2 365 2 365 M.S.P.T. Mosný Myjava 2 554 2 554 V roku 2013 boli vytvorené dve nové opravné položky k pohľadávkam z obchodného styku vo výške 2 243 €. Položky vo výške 149 235 € boli uhradené alebo započítané. Zostatok opravných položiek k pohľadávkam je 77 500 €. 2012 Pohľadávka Kon kurz Stav k 01.01.12 Tvorba Zníženie Zrušenie z dôvodu vyradenia Stav k 31.12.12 Bapstav 0 608 608 Naturica 0 1 896 1 896 Eliášová 0 9 668 9 668 Durec, SM 27 1 916 1 916 0 BIOVAM AK 123 086 123 086 Ekotrend Zväz priat. .. 837 100 737 GENESIS 12 422 12 422 Janšák 17 804 17 804 RD Prietrž 0 1 529 1 529 OSIVÁR BARIŠ Holíč K 107 107 Podzámsky Myjava 2 324 2 324 S § F TRANS 11 048 11 048 Tespo M K 0 777 777 AGRO-KUSTRA 26 049 26 049 UNIP 2 165 2 165 Záh.tehelňa Bor.Sv. Jur K 254 254 MOSNÝ JÁN, PR.192 484 484 Škrha Myjava 839 839 Ištók Poriadie 7 688 7 688 Klasovitý, Kajanová-Hradská 0 155 155 Lopúch 0 134 134 Rizmann 0 253 253 Agramm 0 1 710 1 710 Kovolis Škrha 0 2 365 2 365 M.S.P.T. Mosný Myjava 2 554 2 554 V roku 2012 boli vytvorené opravné položky k pohľadávkam z obchodného styku vo výške 19 095 €. Položka vo výške 100 € bola uhradená. Položka vo výške 1 916 € bola zrušená z dôvodu premlčania a nevymožiteľnosti. Zostatok opravných položiek k pohľadávkam k 31.12.2012 je 224 491 €. F.11 Prehľad pohľadávok podľa lehôt splatnosti 2013 Doba splatnosti Druh krátkodobej pohľadávky podľa položiek súvahy z obchod. styku voči spo- ločníkom - členom voči zamest-nancom zo sociál. zabezpeče- nia daňové pohľadávky ostatné pohľadávky SPOLU BRUTTO 1 722 338 388 065 944 0 0 1 311 733 21 596 V splat. 1 476 934 162 875 944 0 0 1 311 733 1 382 Po splat. 225 190 225 190 0 0 0 0 0 do 30 dní 34 386 0 0 0 0 0 od 30 do 90 dní 42 255 0 0 0 0 0 od 90 do 180 dní 4 904 0 0 0 0 0 od 180 do 365 dní 7 269 0 0 0 0 0 od 1 do 3 rokov 30 386 0 0 0 0 20 214 od 3 do 5 rokov 43 843 0 0 0 0 0 nad 5 rokov 62 147 0 0 0 0 0 PD Poriadie v roku 2013 účtovalo o dlhodobej odloženej daňovej pohľadávke vo výške 84 261 €. 2012 Doba splatnosti Druh krátkodobej pohľadávky podľa položiek súvahy z obchod. styku voči spo- ločníkom - členom voči zamest-nancom zo sociál. zabezpeče- nia daňové pohľadávky ostatné pohľadávky SPOLU BRUTTO 1 130 023 398 938 944 0 0 708 045 22 096 V splat. 805 652 74 567 944 0 0 708 045 22 096 Po splat. 324 371 324 371 0 0 0 0 0 do 30 dní 13 917 0 0 0 0 0 od 30 do 90 dní 5 214 0 0 0 0 0 od 90 do 180 dní 3 506 0 0 0 0 0 od 180 do 365 dní 26 345 0 0 0 0 0 od 1 do 5 rokov 91 021 0 0 0 0 0 nad 5 rokov 184 368 0 0 0 0 0 PD Poriadie v roku 2012 neúčtovalo o dlhodobých pohľadávkach. F.12 Pohľadávky zabezpečené záložným právom PD Poriadie nemá v roku 2013 pohľadávky zabezpečené záložným právom. V roku 2012 neboli takisto žiadne pohľadávky zabezpečené záložným právom. F.13 Najvýznamnejšie položky časového rozlíšenia nákladov a príjmov budúcich období 1. Náklady budúcich období krátkodobé 2013 2012 Poistné 10 048 € 7 179 € Leasingy 73 € Úroky   570 € 319 € Mýto 2 98 € 41 € SPOLU 10 916 € 7 612 € 2. Príjmy budúcich období krátkodobé 2013 2012 Kreditné úroky 1 € Dobropis SPP 76 € SPOLU 76 € PD Poriadie v roku 2013 neúčtovalo o príjmoch budúcich období. F.14 Údaje o krátkodobom finančnom majetku Položka 2013 2012 Pokladnica, ceniny 5 505 13 793 Bežné bankové účty 169 559 185 496 Bankové účty termínované Peniaze na ceste - 81 35 SPOLU 174 983 199 324 G. S t r a n a p a s í v G.1 Údaje o vlastnom imaní Vlastné imanie PD Poriadie sa skladá : 1. zo základného imania tvoreného sumou základných členských vkladov ( á 331,94 €) všetkých členov (pracujúcich, nepracujúcich a dôchodcov), znížených o povinný vklad člena vo výške 99,581757 € (3.000,00 Sk) do nedeliteľného fondu vo výške 45 543 €, 2. z ostatných kapitálových fondov v sume 2 356 795 €, ktoré sú tvorené ostatnými vkladmi, napríklad - podiely zomretých členov dosiaľ neprededené vo výške 50 886 €, - vydané listinné DPL oprávneným osobám vo výške 1 462 505 €, - vydané listinné DPL členom vo výške 684 282 €, - dotácie prijaté pred r. 1999 (podľa dovtedajšej metodiky účtovania) a rozdiel odpisov spolu vo výške 223 207 €, - ostatné vklady z transformácie, ktoré pri ich vytvorení nezvyšovali základné imanie – spolu vo výške -64 085 €, 3. z oceňovacích rozdielov z kapitálových účastín, tvorených zvýšením a znížením hodnoty cenných papierov spolu - 55 750 €, 4. z nedeliteľného fondu z kapitálových vkladov vo výške 1 078 815 €, tvoreného - povinnými príspevkami zo základných vkladov členov (á 3.000,00 Sk = 99,581757 €) spolu vo výške 43 218 €, - nevysporiadaných základných vkladov zomretých členov (á 7.000,- Sk) spolu vo výške 49 260 €, - nedeliteľným fondom z transformácie vo výške 986 337 €, 5. z nedeliteľného fondu v sume 565 877 €, tvoreného - prídelmi zo zisku a povinnými prídelmi zo zisku (10% zo zisku) vo výške 61 053 €, - vysporiadaním strát z r. 2003, 2004 vo výške - 727 160 €, - ostatného majetku z transformácie vo výške 1 231 984 €. Výška zapísaného základného imania v obchodnom registri predstavuje čiastku 48 330 €. G.2 a) Rozdelenie účtovného zisku vykázaného v predchádzajúcom účtovnom období Účtovný zisk Rozdelenie účtovného zisku Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom Iné SPOLU b) Vysporiadanie straty vykázanej v predchádzajúcom účtovnom období 2012 Účtovná strata 703 369 Vysporiadanie účtovnej straty 2013 Zo zákonného reyervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spoločníkmi Prevod do neuhradenej straty minulých rokov 703 369 Iné SPOLU 703 369 G.3 Súčet ziskov a strát, návrh na vysporiadanie PD Poriadie v roku 2013 hospodárilo so stratou 1 189 116 €. Výročnej členskej schôdzi bude predložený návrh na zaúčtovanie straty na účet 429 - neuhradená strata minulých období. G.4 Údaje o rezervách Na účte krátkodobých zákonných rezerv boli v počiatočnom stave zaúčtované : - krátkodobá rezerva na nevyčerpané dovolenky z r. 2012 vo výške 45 641 €, - krátkodobá rezerva na audit vo výške 1 470 €. V roku 2013 boli vyčerpané : - rezerva na nevyčerpané dovolenky za r. 2012 v plnej výške, - rezerva na audit v plnej výške. Vytvorené boli rezervy : - na nevyčerpané dovolenky z roka 2013 vo výške 47 577 €, - na audit vo výške 1 450 €. Stav zákonných rezerv na konci účtovného obdobia je 49 027 €. Na účte ostatných rezerv - vinkulačnom účte bolo v počiatočnom stave zaúčtovaných 37 963 €. V roku 2013 nebola vytvorená ďalšia rezerva. Konečný stav je 37 963 €. 2013 Poč.stav Tvorba Použitie Zrušenie Koneč.stav Dlhodobé rez., z toho: 37 963 37 963 Vinkulačný účet 37 963 37 963 Krátkodobé rez., z toho: 47 111 49 027 42 911 4 200 49 027 Nevyčer. dovol. 2012 45 641 41 441 4 200 0 Nevyčer. dovol. 2013 47 577 47 577 Audit 1 470 1 450 1 470 1 450 2012 Poč.stav Tvorba Použitie Zrušenie Koneč.stav Dlhodobé rez., z toho: 36 243 1 720 37 963 Vinkulačný účet 36 243 1 720 37 963 Krátkodobé rez., z toho: 44 790 47 111 39 636 5 154 47 111 Nevyčer. dovol. 2011 43 390 38 236 5 154 0 Nevyčer. dovol. 2012 45 641 45 641 Audit 1 400 1 470 1 400 1 470 G.5 Prehľad záväzkov podľa lehôt splatnosti 2013 Doba splatnosti Druh krátkodobého záväzku podľa položiek súvahy z obchod. styku voči spo- ločníkom - členom voči zamest-nancom zo sociál. zabezpeče- nia daňové záväzky ostatné záväzky SPOLU 1 241 012 952 980 23 826 27 687 26 868 18 319 191 332 V splat. 349 476 129 068 13 826 27 687 28 868 5 372 144 655 Po splat. 893 536 823 912 10 000 0 0 12 947 46 677 do 30 dní 190 439 0 0 0 10 9 135 od 30 do 90 dní 211 731 0 0 0 12 937 0 od 90 do 180 dní 228 463 0 0 0 0 0 od 180 do 360 dní 75 147 0 0 0 0 14 945 od 1 do 3 rokov 110 204 10 000 0 0 0 22 597 od 3 do 5 rokov 3 778 0 0 0 0 0 nad 5 rokov 4 150 0 0 0 0 0 V rámci účtu 379 - Ostatné záväzky boli od r. 2009 v počiatočnom stave zaúčtované tiež nevyplatené nájmy za pôdu za r. 2009 – 2011 (majitelia pôdy sa nám neprihlásili, príp. zomreli a nebolo ukončené dedičské konanie) spolu vo výške 22 827 € a nevyplatený nájom za rok 2012 vo výške 25 202 €. V roku 2013 z týchto nájmov bolo vyčerpaných 12 036 €. Za rok 2013 bol vytvorený nový záväzok – zostatok nevyplateného nájmu vo výške 23 272 €. 2012 Doba splatnosti Druh krátkodobého záväzku podľa položiek súvahy z obchod. styku voči spo- ločníkom - členom voči zamest-nancom zo sociál. zabezpeče- nia daňové záväzky ostatné záväzky SPOLU 1 669 562 1189 510 35 111 46 481 97 696 52 768 247 996 V splat. 481 276 260 666 17 532 34 857 24 932 6 786 136 503 Po splat. 1 188 286 928 844 17 579 11 624 72 764 45 982 111 493 do 30 dní 173 519 17 579 11 624 24 276 7 903 12 024 od 30 do 90 dní 184 266 0 0 47 993 3 403 45 507 od 90 do 180 dní 185 757 0 0 495 6 969 13 497 od 180 do 360 dní 186 974 0 0 0 27 707 16 493 od 1 do 5 rokov 194 644 0 0 0 0 22 827 nad 5 rokov 3 684 0 0 0 0 1 145 V rámci účtu 379 - Ostatné záväzky boli od r. 2009 v počiatočnom stave zaúčtované tiež nevyplatené nájmy za pôdu za r. 2009 – 2010 (majitelia pôdy sa nám neprihlásili, príp. zomreli a nebolo ukončené dedičské konanie) spolu vo výške 17 183 € a nevyplatený nájom za rok 2011 vo výške 27 197 €. V roku 2012 z týchto nájmov bolo vyčerpaných 21 577 €. Za rok 2012 bol vytvorený nový záväzok – zostatok nevyplateného nájmu vo výške 25 202 €. G.6 Prehľad o sociálnom fonde Počiatočný stav účtu 472 – Záväzky zo sociálneho fondu bol 11 742 €. Fond bol tvorený zákonným prídelom z miezd v sume 3 276 €. Čerpanie na realizáciu sociálnej politiky : - príspevky na obedy vo výške 1 480 €, - príspevok k nízkym starobným dôchodkom vo výške 271 €, - odmeny dôchodcom a zamestnancom pri príležitosti životných jubileí vo výške 856 €, - nákup vencov pri úmrtí členov 62 €, - ostatné čerpanie – náklady na výročnú členskú schôdzu vo výške 47 €. Stav účtu na konci účtovného obdobia je 11 742 €. 2013 2012 Začiatočný stav sociálneho fondu 11 742 11 119 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov 3 276 3 124 Tvorba sociálneho fondu zo zisku 444 Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 3 276 3 568 Čerpanie sociálneho fondu 2 721 2 945 Konečný zostatok sociálneho fondu 12 297 11 742 G.7 Ostatné dlhodobé záväzky Na účte 474 – Ostatné dlhodobé záväzky boli zaúčtované záväzky z leasingu S Slovensko spolu vo výške 70 586 € ( ktoré boli splatené v plnej výške), záväzky z leasingu IKB Leasing vo výške 279 949 (z ktorých bolo splatených 88 629 €), VB Leasing vo výške 128 141 € (z ktorých bolo splatených 30 105 €). Zostatok leasingov ku koncu roka je 289 356 € (z toho krátkodobá časť týchto leasingov predstavuje k 31.12.2013 sumu 122 775 €). 2013 2012 Splatnosť Splatnosť Do 1 roka Od 1 do 5 rokov Viac ako 5 rokov Do 1 roka Od 1 do 5 rokov Viac ako 5 rokov Istina 122 775 166 581 0 189 429 281 665 0 Finančný výnos 17 244 8 961 0 31 551 24 540 0 Spolu 140 019 175 542 0 220 980 306 205 0 G.8 Údaje o bankových úveroch a finančných výpomociach Na účtoch 231 – Krátkodobé bankové úvery, 249 – Krátkodobé finančné výpomoci, 461 – Bankové úvery a  479 - Ostatné dlhodobé záväzky bol počiatočný stav vo výške 3 730 063 € (kr. úver OTP Banka 690 000 €, kr. úver SZRB 78 586 €, fin. výpomoc PD Polianka 115 919 €, finančná výpomoc Valent 101 500 €, finančná výpomoc Babiar 100 000 €, finančná výpomoc Thebery 10 000 €, dlh. úver S Slovensko 50 999 €, dlh. úver ČSOB 319 995 €, dlh. úver OTP Banka 627 355 €, dlh. výpomoc PD Polianka 1 631 415 €, dlh. výpomoc MVL Štefánek 4 293 €). Nové čerpané úvery a výpomoci : - úvery OTP 700 000 € (splatné v r. 2014), - úver SZRB 588 700 € (splatný 2014), - finančná výpomoc ODM 30 000 € (splatná 2013), - finančná výpomoc PD Polianka 1 390 737 € (splatná 2014), - finančná výpomoc Ekotrend Myjava 168 259 € (splatná 2014), - finančná výpomoc Timma 103 850 € (splatná 2014), - dlhodobá pôžička PD Polianka 79 086 € (splatná v r. 2016). Splátky úverov a výpomocí boli vyrovnané vo výške 1 540 254 €. Zostatok k poslednému dňu účtovného obdobia na účte 231 - Krátkodobé bankové úvery je 1 288 700 €, na účte 249 - Krátkodobé finančné výpomoci 1 338 651 €, na účte 461 - Dlhodobé bankové úvery 863 119 €. Krátkodobá časť týchto dlhodobých úverov predstavuje sumu 703 132 €. Zostatok ostatných dlhodobých pôžičiek na účte 479 je 1 670 093 €. Zabezpečenie úverov : Úvery sú zabezpečené záložným právom na budovy, skladové zásoby, zvieratá a stroje a priamymi a environmentálnymi platbami PPA SR. Mena Úrok p.a. v% Dátum splat. Suma istiny 2013 Suma istiny 2012 Dlhodobé bankové úvery ČSOB EUR Euribor 12 mes + 3,5 15.12. 2016 239.991 319.995 OTP Banka EUR Euribor 3 mes + 4,0 31.03. 2014 623 128 627.355 Krátkodobé bankové úvery SZRB EUR 3,58 21.03. 2014 588 700 78.586 OTP Banka EUR Euribor 3 mes.+ 2,78 31.12. 2014 700.000 690.000 Dlhodobé pôžičky PD Polianka EUR 5,0 07/2016 413.000 1.631.415 MVL Štefánek EUR 5,0 12/2012 207.363 0 Krátkodobé pôžičky Krátkodobé finančné výpomoci Babiar EUR 0 12/2013 0 100.000 PD Polianka EUR 10,1/5 12/2011 852.556 115.919 JUDr. Valent EUR 1,5 05/2012 103.986 100.000 Thebery EUR 0 12/2013 0 10.000 Ekotrend Myjava EUR 2,0 12/2014 168.259 0 G.9 Položky časového rozlíšenia výdavkov a výnosov budúcich období Na účte 383 – Výdavky budúcich období vo výške 10 205 € je zaúčtovaná čiastka energie, telefónov, vody, právnych služieb, ktorých časť časovo a vecne súvisia s rokom 2014 (krátkodobé). Na účte 384 - Výnosy budúcich období vo výške 1 353 722 € je zaúčtovaná časť dotácií na investície, ktorá podľa výšky odpisov dlhodobého majetku prislúcha budúcim obdobiam. 1. Výdavky budúcich období krátkodobé 2013 2012 Kontroly komp. rozvádzačov 820 € 820 € Telefóny 320 € 596 € Voda 220 € 109 € Nájom 4 460 € Plyn 140 € Penále a poplatky 48 € 29 672 € Právne služby 8 846 € SPOLU 10 205 € 4 233 € 2.Výnosy budúcich období dlhodobé 2013 2012 PRV Opatrenie 1.1 Modernizácia ŽV a nákup strojov 724 483 € 764 884 € PRV Opatrenie 1.2 Modernizácia mlynskej technológie 424 480 € 574 504 € SPOLU 1 148 963 € 1 339 388 € 2.Výnosy budúcich období krátkodobé 2013 2012 Krátkodobá časť – PRV Opatrenie 1.1 Modernizácia ŽV a nákup strojov 54 735 € 69 070 € Krátkodobá časť – PRV Opatrenie 1.2 Modernizácia mlynskej technológie 150 024 € 150 024 € SPOLU 204 759 € 219 094 € G.10 Informácie o odloženom daňovom záväzku 2013 2012 Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho : 973 703 - 963 510 Odpočítateľné - 963 510 Zdaniteľné 973 703 Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho : + 1 291 372 Odpočítateľné Zdaniteľné + 1 291 372 Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti 2 283 768 643 025 Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty Sadzba dane z príjmov (v %) 23 % 19 % Odložená daňová pohľadávka 284 102 62 015 Uplatnená daňová pohľadávka 194 415 Zaúčtovaná ako zníženie nákladov 105 513 23 505 Zaúčtovaná do vlastného imania 88 902 38 510 Odložený daňový záväzok 214 214 183 067 Zmena odloženého daňového záväzku 31 148 60 833 Zaúčtovaná ako náklad 31 148 60 833 Zaúčtovaná do vlastného imania V ý k a z  z i s k o v  a s t r á t H. Informácie o výnosoch H.1 Údaje o tržbách za vlastné výrobky a tovar Druh činnosti Druh výnosu za vlastné výrobky za služby za tovar TRŽBY SPOLU 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 Spolu 1369209 1013512 187588 165086 903588 917512 2460385 2096110 Rastlinná výroba 650034 400418 700 295 650734 400713 Živočíšna výroba 684305 588391 792 9425 685097 597816 Obchodný úsek 903588 917512 903588 917512 Rozrábka mäsa a mäsovýroba 3314 24703 347 3314 25050 Mlyn 31557 43733 40954 75290 40954 Technické služby 82973 61366 82973 61366 Nájmy a ostatné 59390 52699 59390 52699 H.2 Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Výška stavu zásob nedokončenej výroby sa na konci účtovného obdobia znížila oproti stavu na začiatku obdobia o  23 460 €, čo súhlasí so stavom na účte 611 – Zmena stavu nedokončenej výroby. Stav zásob vlastných výrobkov netto na konci účtovného obdobia je nižší o 485 466 € ako na začiatku. Výška zásob zvierat na konci účtovného obdobia sa oproti stavu na začiatku znížila o 163 070 €. 2013 2012 Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Konečný stav Konečný stav Počiatočný stav 2013 2012 Nedokončená výroba 540231 563691 685638 - 23460 - 121947 Výrobky 324499 809966 638281 - 485466 171685 Zvieratá 406124 569194 761284 - 163070 - 192089 SPOLU 1270854 1942851 2085202 - 671996 - 142351 Manká a škody x x x Reprezentačné x x x Dary x x x Iné x x x Zmena stavu vnútroorganizačných zásob vo výkaze ziskov a strát x x x - 671996 - 142351 H.3 Údaje o výnosoch pri aktivácii V prospech účtu 621 – Aktivácia materiálu a tovaru je zaúčtovaná hodnota vyrobeného materiálu a tovaru vo vlastnej réžii : - prevod výrobkov živočíšnej výroby do vlastnej rozrábky vo výške 84 365 €, - prevod mlieka zo ŽV, mäsa a výrobkov z rozrábky do vlast.pred.vo výške 162 620 €. Na účte 624 – Aktivácia dlhodobého hmotného majetku je zaúčtovaná hodnota dlhodobého majetku vyrobeného vo vlastnej réžii : - preradenie mladých zvierat do základného stáda vo výške 209 230 €. H.4 Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu Na účte 641 – Tržby z predaja DHM sú zaúčtované tržby z predaja základného stáda vo výške 87 367 € a tržba z predaja softvéru, strojov, prístrojov a zariadení vo výške 36 850 €. Tržby z predaja materiálu vo výške 54 240 € sú zaúčtované na účte 642. H.5 Údaje o ostatných výnosoch z hospodárskej činnosti Na účte 645 - Výnosy z pokút a penále nebolo účtované. Na účte 646 – Výnosy z odpísaných pohľadávok boli zaúčtované vo výške 245 395 € postúpené pohľadávky. Suma účtu 648 – Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti sa skladá z : - dotácií PPA SR vo výške 1 541 557 € (z toho investičné 204 759 €), - náhrady škody od ZSE na porastoch spôsobené pri opravách el. vedenia 150 €, - odpísaných záväzkov vo výške 7 823 €, - výnosy z časti úhrady odpísaných pohľadávok vo výške 300 €, - výnosy pri vyradení bezodplatne nadobudnutého majetku vo výške 2 138 €, - refundácie náhrady súdnych trov vo výške 2 833 €, - ostatných výnosov (refundácií miezd, poplat., prác, opráv, prepravy, telefónov a pod) vo výške 10 479 €. H.6 Finančné výnosy Suma finančných výnosov je zložená z položiek : - úroky z bežných účtov vo výške 52 €, - kurzové zisky vo výške 141 €. H.7 Mimoriadne výnosy V r. 2013 nebolo účtované na účte 688 – Ostatné mimoriadne výnosy. H.8 Porovnanie ostatných významných položiek výnosov 2013 2012 Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho : Prevod výrobkov ŽV do rozrábky 84365 236739 Prevod vlast. výrobkov do vlastnej predajne 162620 343712 Vlastné pomocné stavebné práce na objektoch 52828 Prevod mladých zvierat do dospelých 209230 233880 Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho : Tržby z predaja DHM 124217 38418 Tržby z predaja materiálu 54240 29441 Výnosy z odpísaných postúpených pohľadávok 245395 336066 Dotácie 1541557 1606514 Odpísané záväzky 7823 5323 Finančné výnosy, z toho : 193 243573 - Kurzové zisky 141 38 - z toho ku dňu zostavenia účtovnej závierky 141 38 - Ostatné význ. položky finančných výnosov, z toho : Tržby z predaja podielov 163000 Dividendy, podiely na zisku 6894 Zrušenie oceňovacieho rozdielu pri predaji 73224 Mimoriadne výnosy, z toho : H.9 Informácie o čistom obrate 2013 2012 Tržby za vlastné výrobky 1 369 209 1 013 512 Tržby z predaja služieb 187 588 165 086 Tržby za tovar 903 588 917 512 Výnosy zo zakázky Výnosy z nehnuteľnosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou Čistý obrat celkom 2 460 385 2 096 110 I. Informácie o nákladoch I.1 Údaje o položkách nákladov Najvýznamnejšie položky účtu 501 – Spotreba materiálu (spolu vo výške 1 351 387 €) : - spotreba nakúpených krmív vo výške 557 562 €, - spotreba nakúpeného obilia do mlyna vo výške 26 732 €, - spotreba nakúpených osív vo výške 48 885 €, - spotreba nakúpených hnojív vo výške 91 343 €, - spotreba nakúpenej zelenej hmoty do výr. pom. Výroby vo výške 24 752 €, - spotreba vlast. zvierat v rozrábke vo výške 88 819 €, - spotreba pohonných hmôt a mazadiel vo výške 273 780 €, - spotreba obalov vo výške 22 338 €, - spotreba stavebného materiálu vo výške 4 733 €, - spotreba náhradných dielov vo výške 144 869 €. Najvýznamnejšie položky účtu 502 – Spotreba energie (spolu vo výške 181 334 €) : - spotreba elektrickej energie vo výške 157 523 €, - spotreba vody vo výške 18 004 €, - spotreba plynu vo výške 5 8074 €. Na účte 504 – Predaný tovar je zaúčtovaná výška nákladov na obstaranie predaného tovaru vo všetkých predajniach v nákupných cenách spolu vo výške 731 581 €. Náklady na opravu a údržbu budov, strojov a ostatného majetku na účte 511 – Opravy a udržiavanie boli spolu vo výške 52 509 €. Na účte 512 - Cestovné sú zaúčtované náhrady výdavkov pri pracovných cestách spolu vo výške 1 505 €. Náklady na účte 513 - Náklady na reprezentáciu spolu činili 12 718 €. Najvýznamnejšie položky účtu 518 – Ostatné služby (spolu vo výške 481 956 €) : - poľnohospodárske práce vo výške 248 499 €, - porážky zvierat vo výške 9 227 €, - veterinárne služby vo výške 33 672 €, - nájom za poľn. pôdu vo výške 29 296 €, - plemenárske služby vo výške 5 208 €, - čistenie pracovných odevov vo výške 10 711 €, - kafiléria vo výške 6 261 €, - nájomné ostatné a za budovy vo výške 53 263 €, - právne zastupovanie vo výške 25 857 €, - poradenstvo vo výške 16 830 €, - telefóny a poštovné vo výške 9 636 €. Osobné náklady na účtoch 521, 522, 523, 524, 527 spolu činili 897 026 €. Najvýznamnejšie položky účtovej skupiny 53 – Dane a poplatky (spolu 57 394 €) : - cestná daň vo výške 21 457 €, - dane z nehnuteľností vo výške 36 670 €. Najvýznamnejšie položky účtov 541 a 542 – zostatková cena predaného dlhodobého majetku a nakúpeného materiálu v nákupných cenách (spolu 183 938 €) : - zostatková cena predaných zvierat základného stáda vo výške 101 506 €, - predaj hmotného majetku vo výške 33 482 €, - predaj pomoc. materiálu, krmív, PHM, palív a ND vo výške 48 950 €. I.2 Údaje o ostatných nákladoch z hospodárskej činnosti Na účte 543 - Dary sú zaúčtované vlastné výrobky vo výške 198 €. Na účtoch 544, 545 – Zmluvné a ostatné pokuty a penále sú zaúčtované pokuty za oneskorené plnenia peňažných záväzkov spolu vo výške 11 365 €. Na účte 546 - Odpísané pohľadávky boli zaúčtované postúpené pohľadávky vo výške 292 481 € a odpísané premlčané pohľadávky vo výške 26 049 €. Na účte 547 - Tvorba a zúčtovanie oprav. položiek k pohľadávkam boli na strane Dal zaúčtované zrušené opravné položky k pohľadávkam vo výške 149 135 €, na strane MáDať vytvorené nové opravné položky k pohľadávkam spolu vo výške 2 243 €. Najvýznamnejšie položky účtu 548 – Ostatné prevádzkové náklady (spolu 147 871 €) : - členské príspevky v poľnohospodárskych zväzoch spolu vo výške 2 210 €, - poistné vo výške 36 262 €, - odpísané pohľadávky vo výške 76 707 €, - vratka dotácií agroenvironment vo výške 16 744 €, - zrušená investícia vo výške 1 311€, - trovy exekúcií, súdne poplatky vo výške 3 797 €, - náklady na mlyn vo výške 9 958 €. Na účte 549 – Manká a škody nebolo účtované. Odpisy dlhodobého majetku na účte 551 - Odpisy dlhodobého hmotného a nehmotného majetku boli vo výške 934 747 €, z toho - nehmotného majetku 379 €, - hmotného majetku 814 938 €, - základného stáda zvierat 113 962 €, - zostatková cena uhynutých zvierat základného stáda 5 468 €. I.3 Finančné náklady Suma finančných nákladov spolu vo výške 280 232 € sa skladá z : - úrokov z bežných účtov a poskytnutých pôžičiek vo výške 267 855 €, - kurzových strát vo výške 421 €, - bankových výdajov vo výške 4 813 €, - poplatkov za úvery vo výške 7 144 €. I.4 Mimoriadne náklady Na účte 588 - Ostatné mimoriadne náklady nebolo v roku 2013 účtované. I.5 Porovnanie ostatných významných položiek nákladov 2013 2012 Náklady za poskytnuté služby, z toho : 548 688 356 627 Náklady voči audítorovi, z toho : 1 450 1 470 Náklady na overenie indiv. účtovnej závierky 1 450 1 470 Iné uisťovacie audítorské služby Súvisiace audítorské služby Daňové poradenstvo Ostatné neaudítorské služby Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho : Náklady na opravy a údržbu 52 509 55 528 Cestovné 1 505 5 520 Poľnohospodárske práce 248 499 57 727 Nájom za pôdu 29 296 32 760 Ostatné nájomné 53 263 47 171 Veterinárne služby 33 672 42 350 Plemenárske služby 5 208 6 263 Porážka 9 227 27 134 Kafiléria 6 261 5 549 Poštovné a telefóny 9 636 12 639 Právne zastupovanie 25 857 69 Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho : Osobné náklady 897 026 851 285 Cestná daň 21 457 21 131 Daň z nehnuteľností 36 670 36 969 Ostatné dane a poplatky - 734 18 832 Zostatková cena predaného DHM 134 988 74 741 Zostatková cena predaného materiálu 48 950 13 690 Zmluvné pokuty a penále 9 074 50 525 Ostatné pokuty a penále 2 291 5 137 Postúpené pohľadávky 292 481 336 066 Odpísané pohľadávky 26 049 1 806 Členské príspevky 2 210 1 922 Poistné 36 262 38 315 Odpisy DM 934 747 922 134 Finančné náklady, z toho : 280 232 729 919 Kurzové straty, z toho : 421 153 kurzové straty ku dňu zostavenia účtovnej závierky Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho : Úroky z bežných účtov 1 529 1 Úroky z úverov, pôžičiek a leasingov 266 325 274 287 Poplatky za úvery 7 144 3 450 Bankové poplatky 4 813 6 117 Mimoriadne náklady, z toho : J. Dane z príjmov a prevodové účty Na účte 591 - Splatná daň z príjmov je zaúčtovaná na strane Má dať daň z úrokov vo výške 9 €. Na účte 592 - Odložená daň z príjmov z bežnej činnosti sú zaúčtované na strane Dal odložené dane z nájmu za pôdu vo výške 3 862 €, odložené dane z rozdielu možných daňových a uplatnených rozpustených účtovných dotácií vo výške 25 176 €, daň z vytvorených opravných položiek k výrobkom a zvieratám vo výške 81 867 € a daň z vytvorených opravných položiek k pohľadávkam vo výške 173 €, na strane Má dať daň z nezaplatených pokút a úrokov vo výške 5 567 €, daň z rozdielu daňových a účtovných odpisov dlhodobého majetku vo výške 31 148 €. J.1 Odložené dane z príjmov 2013 2012 Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov 16 981 Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich obdobiach Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka Suma odloženej dane z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov J.2 Vzťah medzi výsledkom hospodárenia pred zdanením a splatnou a odloženou daňou z príjmu 2013 2012 Základ dane Daň Daň v % Základ dane Daň Daň v % Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho : - 1 189 116 x x - 666 029 x x teoretická daň x -273497 -23 x -126546 -19 Daňovo neuznané náklady 651 819 149918 12,61 698 934 132797 19,94 Výnosy nepodliehajúce dani 200 192 -46044 -3,87 354 481 -67351 -10,11 Umorenie daňovej straty 0 0 0 0 0 0 Spolu -1 640 743 -377371 -31,74 -321 576 -61100 9,17 Splatná daň z príjmov x 9 - 0,000 x 13 -0,000 Odložená daň z príjmov x -74366 6,25 x 37327 -5,60 Celková daň z príjmov x -302996 25,48 x 23760 -3,57 K. Údaje na podsúvahových účtoch K.1 Prenajatý majetok Na podsúvahovom účte 750 - Záväzky z leasingov neboli zaúčtované nové leasingy. Zostatok leasingov spolu je vo výške 289 356 €. K.2 Odpísané pohľadávky Na účte 752 – Odpísané pohľadávky sú v počiatočnom stave zaevidované odpísané nevymožiteľné pohľadávky spolu vo výške 278 617 €, ktoré boli odpísané v rokoch 1997 – 2012. PD Poriadie v roku 2013 neodpisovalo nevymožiteľné a premlčané pohľadávky. K.3 Odpísané záväzky Na účte 754 – Odpísané záväzky sú zaevidované odpísané záväzky z rokov 2005 až 2012 vo výške 97 168 € voči subjektom, ktoré boli zrušené. V roku 2012 spoločnosť zaevidovala odpísané záväzky vo výške 5 323 €, v roku 2013 v sume 7 823 €. K.4 Informácie o podsúvahových položkách 2013 2012 Prenajatý majetok 289 356 478 676 Majetok v nájme (operatívny prenájom) Majetok prijatý do úschovy Pohľadávky z derivátov Záväzky z opcií derivátov Odpísané pohľadávky 278 617 278 617 Odpísané záväzky 104 991 97 168 Pohľadávky z leasingu Záväzky z leasingu Iné položky 89 328 89 328 L. Iné aktíva a iné pasíva L.1 Podmienené záväzky Druh podmieneného záväzku 2013 Hodnota celkom Hodnota voči spriazn. osobám Zo súdnych rozhodnutí 136 600 Z poskytnutých záruk Zo všeob. záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ručenia Iné podmienené záväzky Druh podmieneného záväzku 2012 Hodnota celkom Hodnota voči spriazn. osobám Zo súdnych rozhodnutí 136 600 Z poskytnutých záruk Zo všeob. záväzných právnych predpisov Zo zmluvy o podriadenom záväzku Z ručenia Iné podmienené záväzky L.2 Podmienený majetok Druh podmieneného majetku 2013 2012 Práva zo servisných zmlúv Práva z poistných zmlúv Práva z koncesionárskych zmlúv Práva z licenčných zmlúv Práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov Práva z privatizácie Práva zo súdnych sporov Iné práva M. Príjmy a výhody členov štatutárnych, dozorných a iných orgánov Druh príjmu, výhody Hodnota príjmu, výhody súčasných členov orgánov Hodnota príjmu, výhody bývalých členov orgánov štatutárnych dozorných iných štatutárnych dozorných iných 2013 2013 2012 2012 Peňažné príjmy 4 800 780 1 050 6 600 1 320 600 Nepeňažné príjmy Peňažné preddavky Nepeňažné preddavky Poskytnuté úvery Poskytnuté záruky Iné N. Ekonomické vzťahy so spriaznenými osobami N.1 Názov, sídlo, vlastné imanie, hospodársky výsledok za bežné a minulé účtovné obdobie, výška podielu a ocenenie finančného majetku v spoločnostiach s podstatným vplyvom a v spoločnostiach s ostatným vplyvom Spoločnosť Bežné obdobie Minulé obdobie V € Podiel v % Ocen. finanč. majetku v € Vlastné imanie Hospod. výsledok Vlastné imanie Hospod. výsledok TESPO M, s.r.o., Myjava 517/23 280 350 0 280 350 0 53,32 0 ODM, .R.Štefánika 517/23, Myjava 53 921 + 439 53 946 + 138 9,09 166 N.2 Názov, sídlo, vlastné imanie, hospodársky výsledok za bežné a minulé účtovné obdobie, výška podielu a ocenenie finančného majetku v ostatných spriaznených osobách Spoločnosť Bežné obdobie Minulé obdobie Podiel na ZI PD v % Ocen. člen. vkladu v € Vlastné imanie Hospod. výsledok Vlastné imanie Hospod. výsledok PD Polianka, M.R.Štefánika 517/23, Myjava 116 104 - 13 531 128 607 - 10 562 0,49 280 090 N.2 Objem tržieb týkajúcich sa spriaznených osôb v roku 2013 Podniky s podstatným vplyvom Spoločnosť Objem tržieb v € za DHM za tovar za služby SPOLU TESPO M, s.r.o. 0 0 0 0 Ostatné podiely a vklady Spoločnosť Objem tržieb v € za DHM za tovar za služby SPOLU ODM 0 133 118 398 133 516 Ostatné spriaznené osoby Spoločnosť Objem tržieb v € za DHM za tovar za služby SPOLU PD Polianka 3 624 398 4 022 Myjavská pekáreň, s.r.o. 71 909 5 558 77 467 Ekotrend Myjava, s.r.o. 30 710 252 834 49 295 332 838 N.3 Objem záväzkov týkajúcich sa spriaznených osôb v roku 2012 Podniky s podstatným vplyvom Spoločnosť Objem záväzkov v € za tovar za služby za DHM SPOLU TESPO M, s.r.o. 0 0 0 0 Ostatné podiely a vklady Spoločnosť Objem záväzkov v € za tovar za služby za DHM SPOLU ODM 0 143 0 143 Ostatné spriaznené osoby Spoločnosť Objem záväzkov v € za tovar za služby za DHM SPOLU PD Polianka 29 593 0 29 593 Myjavská pekáreň, s.r.o. 187 653 7 114 1 500 196 267 Ekotrend Myjava, s.r.o. 63 460 4 768 0 68 228 N.4 Informácie o ekonomických vzťahoch so spriaznenými osobami Účtovná jednotka Druh obchodu Hodnotové vyjadrenie obchodu 2013 2012 Tespo M, s.r.o. 08 pôžička 0 0 ODM 01 kúpa 0 0 11 iný obch. 15 619 19 984 02 predaj 133 516 114 771 08 pôžička 30 000 1 200 PD Polianka 01 kúpa 30 790 22 906 02 predaj 4 022 38 121 11 iný obch. 48 875 376 428 08 pôžička 1 469 823 1 260 488 Myjavská pekáreň, s.r.o. 01 kúpa 196 275 189 614 02 predaj 77 467 8 608 Ekotrend Myjava, s.r.o. 01 kúpa 68 287 32 614 02 predaj 450 628 149 700 08 pôžička 168 259 0 11 iný obch. 43 765 35 864 P. Prehľad zmien vlastného imania Vlastné imanie 2013 Počiatočný stav Prírastky Úbytky Presuny Konečný stav Základné imanie 47 169 697 1 162 - 1 161 45 543 Vlast. akcie a o. podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vl. imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy 2 340 174 28 661 12 040 2 356 795 Nedeliteľný fond z kapit. vkladov 1 094 953 1 162 + 17 597 1 078 816 Oceň. rozdiely z prec. majetku a záväzkov Oceň. rozdiely z kapit. účastín 55 750 55 750 Oceň. rozdiely z prec. pri zlúčení a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedeliteľný fond 565 877 565 877 Štatutárne a ost. fondy Nerozdelený zisk min. rokov Neuhradená strata min. rokov - 431 770 88 903 - 703 369 - 1 046 236 Výsledok hospodárenia bežného obdobia - 703 369 - 1 189 116 - 703 369 - 1 189 116 Vyplatené dividendy Ostatné položky vlast. imania 491 – vlast. imanie fyzickej osoby Vlastné imanie 2012 Počiatočný stav Prírastky Úbytky Presuny Konečný stav Základné imanie 48 330 1 161 47 169 Vlast. akcie a o. podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vl. imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy 2 121 559 + 218 614 2 340 174 Nedeliteľný fond z kapit. vkladov 1 312 405 1 161 - 218 614 1 094 952 Oceň. rozdiely z prec. majetku a záväzkov Oceň. rozdiely z kapit. účastín 17 474 73 224 - 55 750 Oceň. rozdiely z prec. pri zlúčení a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedeliteľný fond 565 877 565 877 Štatutárne a ost. fondy Nerozdelený zisk min. rokov Neuhradená strata min. rokov - 501 446 65 680 + 3 996 - 431 770 Výsledok hospodárenia bežného obdobia 4 440 - 703 369 - 4 440 - 703 369 Vyplatené dividendy Ostatné položky vlast. imania 491 – vlast. imanie fyzickej osoby O. Udalosti, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa účtovná závierka zostavuje V účtovnej jednotke nenastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka žiadne významné udalosti, ktoré by mali významný vplyv na verné zobrazenie skutočností, ktoré sú predmetom účtovníctva. Vypracovali : Katarína Pekníková Anna Sadloňová Schválil : Ing. Marián Chylik, podpredseda predstavenstva PD Ing. Marián Chylik, v.r. __________________________________ V Myjave dňa 18. februára 2014 Ing. Marián Chylik, v.r. Mgr. Barnabáš Kováč, v.r. _________________________________ Podpis štatutárneho orgánu