30.11.
13
X
1
2
2
0
1
2
1
1
2
0
1
3
0
1
1
1
2
0
1
2
2
0
1
2
X
X
2
3
0
9
2
0
0
2
4
3
6
8
1
8
1
5
2
0
2
0
0
1
4
9
2
0
6
8
2
0
0
C
A
R
P
E
 
D
I
E
M,
 
s.
r.
o.
H
L
A
V
N
Á
9
5
0
8
0
0
1
P
R
E
Š
O
V

 

 
16.05.2014
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
2
A. Základné informácie o účtovnej jednotke
A. a,b,c) Základné informácie
Carpe diem, s.r.o., Hlavná 95, 080 01 Prešov.
CARPE DIEM, s.r.o.
Hlavná 95, 08001 Prešov
Sídlo:
Dátum založenia:
Dátum vzniku:
A.a) Obchodné meno účtovnej jednotky:
07.08.2002
23.09.2002
A.b) Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky:
Prenájom nehnuteľnosti, poskytovanie hotelových služieb.
A. c) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia:
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
 9
 9
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov
 9
 9
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:
 1
 1
Počet vedúcich zamestnancov
A. d) Podniky, v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
A. e,f) Právny dôvod a dátum schválenia účtovnej závierky
Účtovná závierka k 30.novembru 2013 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 odst. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve, za účtovné obdobie od 1. decembra  2012 do 30. novembra 2013.
riadna
x
mimoriadna
A. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky:
priebežná
A. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 
29.11.2013
B. Informácie o členoch štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky
B. a) Štatutárne, dozorné a iné orgány
Meno, priezvisko, (obch. meno) člena
Názov orgánu
Poznámka
 
JUDr. Pavel Hagyari
spoločník
Sandra Sabolová
konateľ
B. b) Tabuľka 1 Štruktúra spoločníkov a akcionárov
Hodnota a percentuálna výška ich podielu na základnom imaní. Informácie o štruktúre spoločníkov, akcionárov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. 
a
Spoločník, akcionár
Výška podielu na základnom 
imaní
Podiel na hlasovacích právach v %
Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI v %
e
d
c
b
absolútne
v %
 6 639,00
 100,00
 100,00
 0,00
JUDr. Pavel Hagyari
Spolu
 6 639,00
 100,00
 100,00
 0,00
B. b) Tabuľka 2 Štruktúra spoločníkov a akcionárov
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
C. Informácie o konsolidovanom celku, ak je účtovná jednotka jeho súčasťou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
D. Ďalšie informácie
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
3
E. a,b) Pokračovanie účtovnej jednotky, Zmena účtovných zásad
E.a) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti:
V prípade ak nie, uviesť dôvod:
áno
x
nie
E.b) Zmeny účtovných zásad a metód
Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve, s osobitosťami:
Druh zmeny zásady alebo metódy
Dôvod zmeny
Hodnota vplyvu na príslušnú zložku bilancie
 
E. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov
E. c) (1.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (2.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (3.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (4.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou
Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahrňuje cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním /clo, prepravu, montáž, poistné a pod./.Spoločnosť nemá dlhodobý majetok vytvorený vlastnou činnosťou.
clo
poistné
Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení:
Podnik v bežnom roku nakupoval dlhodobý hmotný majetok
provízie
x
dopravné
x
Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení
E. c) (5.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku .Netvoril.
E. c) (6.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (7.) Dlhodobý finančný majetok
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (8.1.) Zásoby obstarané kúpou
Spoločnosť oceňuje zásoby cenou obstarania. Vedľajšie náklady, súvisiace s obstaraním zásob, sú účtované na osobitnom účte a do spotreby rozpúšťané pomerovým spôsobom. Spoločnosť využíva spôsob B účtovania zásob. Spoločnosť nemá zásoby vytvorené vlastnou činnosťou.
Podnik nakupoval zásoby
Účtovanie obstarania a úbytku zásob
Pri účtovaní zásob postupoval podnik podľa Postupov účtovania PÚ §43
spôsobom A účtovania zásob
x
spôsobom B účtovania zásob
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
4
E. c) (8.2.) Zásoby obstarané kúpou
Nakupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení:
Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení:
x
dopravné
x
provízie
poistné
clo
Náklady súvisiace s obstaraním zásob
pri príjme na sklad sa rozpočítavali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby
x
Pri vyskladnení zásob sa používal
vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesačne
metóda FIFO (prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob)
x
iný spôsob:
iné
inak
E. c) (9.) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (10.) Zásoby obstarané iným spôsobom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (11.) Zákazková výroba
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (12.) Pohľadávky
Pohľadávky oceňoval podnik:
Pohľadávky sa pri ich vzniku oceňujú ich menovitou hodnotou. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nevymožiteľné pohľadávky. Spoločnosť v roku 2013 tvorila daňové opravné položky k pohľadávkam.
E. c) (13.) Krátkodobý finančný majetok
Krátkodobý finančný majetok oceňoval podnik:
Krátkodobý finančný majetok oceňoval podnik menovitou hodnotou.
E. c) (14.) Časové rozlíšenie na strane aktív
Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.
Časové rozlíšenie na strane aktív oceňoval podnik:
Časové rozlíšenie aktív oceňoval podnik obstarávacími nákladmi.
E. c) (15.) Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov
Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov oceňoval podnik:
Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou, tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku.
E. c) (16.) Časové rozlíšenie na strane pasív
Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.
Časové rozlíšenie na strane pasív oceňoval podnik:
Časové rozlíšenie pasív oceňoval podnik obstarávacími nákladmi.
E. c) (17.) Deriváty
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
5
E. c) (18.) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (19.) Prenajatý majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (20.) Majetok obstaraný v privatizácii
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (21.) Daň z príjmov splatnú za bežné účtovné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období
V očakávanej výške záväzku. Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením, tvoria sa na krytie rizík alebo strát z podnikania. Odložená daň/odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok/ sa vzťahujú na: a/ dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v Súvahe a ich daňovou základňou. b/ máme možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti, ktorou sa rozumie možnosť odpočítať daňovú stratu od základu dane v budúcnosti. c/ možnosť previesť nevyužité daňové odpočty a nároky do budúcich období.
Daň z príjmov splatnú za bežné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období oceňoval podnik:
E. d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku
E. d) (1. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku
Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc zo zákona o daniach z príjmov.
Spôsob zostavenia účtovného odpisového plánu pre dlhodobý majetok a použité účtovné odpisové metódy pri stanovení účtovných odpisov:
Druh majetku
 
Doba odpisovania
Odpisová metóda
Sadzba odpisov
20
5
rovnomerná
Stavby
4 až 6
16,67 až 25
rovnomerná
Stroje, prístroje a zariadenia
4 až 6
16,67 až 25
rovnomerná
Dopravné prostriedky
rôzna
100
jednorázový
Drobný dlhodobý hmotný majetok
E. d) (2. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku
Odpisový plán účtovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona 431/2002. Dodržiavala sa zásada jeho odpisovania v účtovníctve v súlade s odpisovým plánom. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy nehmotného dlhodobého majetku sa rovnajú.
Odpisový plán bol ovplyvnený týmito rozhodnutiami (text v poznámke)
Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom, v ktorom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa nerovnajú.
Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom tak, že za základ vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa rovnajú.
x
Ročný účtovný odpis sa odlišuje od daňového podľa počtu mesiacov od zaradenia do konca roka.
Ročný účtovný odpis sa rovná ročnému daňovému odpisu.
x
E. e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku:
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. Informácie k údajom vykázaným na strane aktív súvahy
F. a) Prehľad o pohybe dlhodobého majetku
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
6
F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý nehmotný majetok ‑ Bežné účtovné obdobie
Ostatný DNM 
Aktivované náklady na vývoj
Goodwill
Softvér
Oceniteľné práva
Dlhodobý nehmotný majetok 
Obstarávaný DNM 
Poskytnuté preddavky na  DNM 
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
Bežné účtovné obdobie
1. ‑ 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku ‑ bežné účtovné obdobie
Prvotné ocenenie
 1 767
 1 767
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
 1 767
 1 767
Stav na konci účtovného obdobia
Oprávky
 1 767
 1 767
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
 1 767
 1 767
Stav na konci účtovného obdobia
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota
Stav na začiatku účtovného obdobia
Stav na konci účtovného obdobia
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
7
F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý nehmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie
Ostatný DNM 
Aktivované náklady na vývoj
Goodwill
Softvér
Oceniteľné práva
Dlhodobý nehmotný majetok 
Obstarávaný DNM 
Poskytnuté preddavky na  DNM 
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
1. ‑ 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku ‑ predchádzajúce účtovné obdobie
Prvotné ocenenie
 1 767
 1 767
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
 1 767
 1 767
Stav na konci účtovného obdobia
Oprávky
 1 767
 1 767
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
 1 767
 1 767
Stav na konci účtovného obdobia
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota
Stav na začiatku účtovného obdobia
Stav na konci účtovného obdobia
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
8
F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý hmotný majetok – Bežné účtovné obdobie
Základné stádo a ťažné zvieratá
Pozemky
Pestovateľské celky
 trvalých porastov
Stavby
Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí
Dlhodobý hmotný majetok 
Obstarávaný DHM 
Poskytnuté preddavky na  DHM 
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
Ostatný DHM 
j
Bežné účtovné obdobie
1. ‑ 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku ‑ bežné účtovné obdobie
Prvotné ocenenie
Stav na začiatku účtovného obdobia
 191 414
 2 225 680
 211 661
 830
 311 666
 2 941 251
Prírastky

216 852
Úbytky
266 155
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
 185 259
2 244 926
 211 661
 830
249 272
 2 891 948
Oprávky
Stav na začiatku účtovného obdobia
 725 707
 201 827
 927 534
Prírastky

 110 933
Úbytky
Stav na konci účtovného obdobia
 833 330
 205 137
 1 038 467
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota
Stav na začiatku účtovného obdobia
 191 414
 1 499 973 9732215 680
         9 834
 830
 311 666
 2 013 717
Stav na konci účtovného obdobia
185 259
 1 411 596
6 524
 830
 249 272
1 853 481
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
9
F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý hmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie
Základné stádo a ťažné zvieratá
Pozemky
Pestovateľské celky
 trvalých porastov
Stavby
Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí
Dlhodobý hmotný majetok 
Obstarávaný DHM 
Poskytnuté preddavky na  DHM 
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
Ostatný DHM 
j
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
1. ‑ 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku ‑ predchádzajúce účtovné obdobie
Prvotné ocenenie
Stav na začiatku účtovného obdobia
 256 388
 2 536 862
 211 661
 830
 317 260
 3 361
 3 326 362
Prírastky
 450 951
 161 622
 612 573
Úbytky
 64 974
 762 133
 167 216
 3 361
 997 684
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
 191 414
 2 225 680
 211 661
 830
 311 666
 2 941 251
Oprávky
Stav na začiatku účtovného obdobia
 676 016
 195 392
 871 408
Prírastky
 546 272
 6 435
 552 707
Úbytky
 496 581
 496 581
Stav na konci účtovného obdobia
 725 707
 201 827
 927 534
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota
Stav na začiatku účtovného obdobia
 256 388
 1 860 846
 16 269
 830
 317 260
 3 361
 2 454 954
Stav na konci účtovného obdobia
 191 414
 1 499 973
 9 834
 830
 311 666
 2 013 717
F. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku
 
Platnosť zmluvy od‑do
Poistený majetok
Poistná suma
 
Citroen C3 modrá ‑ zákonné poistenie
 64
15.8.2007‑neurčito
 
HONDA JAZZ ‑ zákonné poistenie
 130
26.3.2009 ‑ neurčito
 
Citroen C3 sivá ‑ zákonné poistenie
 245
2.6.2006 ‑ neurčito
 
HONDA JAZZ ‑ havarijné poistenie
 232
26.3.2009 ‑ neurčito
 
Citroen C3 sivá‑ havarijné poistenie
 231
2.7.2012‑neurčito
 
Poistenie budovy H129
 606
1.3.2011‑neurčito
 
Poistenie budovy H124
 653
10.9.2009‑neurčito
 
Poistenie budovy hotel
 1 923
7.8.2012‑neurčito
F. c) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo alebo pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. d) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, pri ktorom vlastnícke práva nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovanom prevode práva alebo ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
10
F. e) Prehľad o dlhodobom nehnuteľnom majetku, pri ktorom nebolo vlastnícke právo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností ku dňu zostavenia účtovnej závierky a táto ho užíva
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. f) Charakteristika Goodwillu
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. g) Prehľad o položkách účtovaných na účte 097 ‑ opravná položka k nadobud. majetku
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. h) Prehľad o výskumnej a vývojovej činnosti v bežnom období
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. i) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. j),  F. k)  Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Bežné účtovné obdobie
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. j),  F. k)  Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o dlhodobých cenných papieroch držaných do splatnosti
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách
Pôžička BUDERS CONSULTING, s.r.o.
 
Stav 
na začiatku účtovného obdobia
c
e
d
b
a
f
Dlhodobé pôžičky
Zvýšenie hodnoty
Zníženie hodnoty
Vyradenie     pôžičky z účtovníctva v účtovnom období
Stav na konci účtovného obdobia
Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách
Do splatnosti viac ako päť rokov
 146 033

Do splatnosti  od troch rokov do piatich rokov vrátane
Do splatnosti od jedného roka do troch rokov vrátane
Do splatnosti do jedného roka vrátane
Dlhodobé pôžičky spolu

 0
 0
 0
 146 033
F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo alebo pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
11
F. n) Ocenenie dlhod. finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. o) Tabuľka č.1 ‑ Opravné položky k zásobám  podľa položiek súvahy
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. o) Tabuľka č.2 ‑ Informácie k nehnuteľnosti na predaj
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. p) Prehľad o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo alebo pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q1) a,b,c) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q1) d) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q2) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 1
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 2
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti  – Tabuľka 3
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti  – Tabuľka 4
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
12
F. r) Opravné položky k pohľadávkam podľa súvahových položiek
Riadok 
Stav k 30.11. BO
 
Dôvod tvorby
Stav k 1.12. BO
Prírastky
Úbytky
Opravné položky podľa súvahových položiek krátkodobého finančného majetku
súvahy
Druh pohľadávky
038
B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 039 až 045)
039
   B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) ‑ 391A
040
   2. Čistá hodnota zákazky (316A)
041
   3. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (351A) ‑ 391A
042
   4. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) ‑ 391A
043
   5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA) ‑ 391A
044
   6. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) ‑ 391A
045
   7. Odložená daňová pohľadávka (481A)
046
361 dní po 
 47 576
10 724
 4 751
53 549
B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 047 až 054)
047
   B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) ‑ 391A
048
   2. Čistá hodnota zákazky (316A)
049
   3. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (351A) ‑ 391A
050
   4. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) ‑ 391A
051
   5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) ‑ 391A
052
   6. Sociálne poistenie (336) ‑ 391A
053
   7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) ‑ 391A
054
   8. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) ‑ 391A
F. r) Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam
Pohľadávky
Bežné účtovné obdobie
Stav OP na začiatku účtovného obdobia
Tvorba
OP
Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti
Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva
Stav OP na konci účtovného obdobia
f
e
d
c
b
a
Pohľadávky z obchodného styku
 47 576
10 724
 4 751
53 549
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke
Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
Iné pohľadávky
Pohľadávky spolu
 47 576
10 724
4 751
53 549
F. s) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti
Názov položky 
Pohľadávky spolu
V lehote splatnosti
Po lehote splatnosti
a
d
c
b
Dlhodobé pohľadávky
Pohľadávky  z obchodného styku
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
Iné pohľadávky
Dlhodobé pohľadávky spolu
Krátkodobé pohľadávky
Pohľadávky z obchodného styku
 8 999
186 437
195 436
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
Sociálne poistenie
Daňové pohľadávky a dotácie
Iné pohľadávky
5 026
5 026
Krátkodobé pohľadávky spolu
14 025
186 437
200 462
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
13
F. s) Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
a
b
c
Pohľadávky podľa zostatkovej doby splatnosti
Pohľadávky po lehote splatnosti
191 463
 83 398
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka
 8 999
 23 133
Krátkodobé pohľadávky spolu
200 462
 106 531
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti  jeden rok až päť rokov
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov
Dlhodobé pohľadávky spolu
F. t) Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. u) Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo a pohľadávky, pri ktorých má obmedzené právo s ním jednať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. v) Odložená daňová pohľadávka
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku – Tabuľka č. 1
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Pokladnica, ceniny
95 696
 3 097
Bežné bankové účty
 25 146
 2 364
Bankové účty termínované
Peniaze na ceste
Spolu
120 842
 5 461
F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku ‑  Tabuľka č.2
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. x) Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. x) Opravné položky ku krát. fin. majetku – Ostat. realiz. CP, Obstarávanie KFM
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. y) Krátkodobý finanč. majetok, ku ktorému sa zriadilo záložné právo alebo pri ktorom má obmedzené právo s ním nakladať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. za) Ocenenie krátkodobého finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
14
F. zb) Významné položky časového rozlíšenia nákladov bud. obd. a príjmov bud. obd.
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
a
b
c
Opis položky časového rozlíšenia
Náklady budúcich období dlhodobé,  z toho:
 
 20
 21
Inzercia
 20
 21
 
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:
 
 4 463
 2 730
zákonné, havarijné poistenie, poistenie budov
1 224
 1 344
 
hovorné
 221
 93
 
doména
28
 29
 
poplatok za PK
 2
 2
 
odpad
136
 174
 
Predplatné, ostatné
1 885
 3
 
inzercia
247
 229
 
koncesionárske poplatky
 
 19
 
nájom
228
 187
 
daň z nehnuteľnosti
492
 650
 
softwérové služby
 
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:
 
Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:
 
 271
 1 618
Stočné nájomníkov
46
 144
 
Plyn nájomníkov
18
 72
 
Energia nájomníkov
200
 1 009
 
Ubytovanie
393
 
F. zc) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu ‑ u prenajímateľa
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy
G. a)
G. a) 1,2,4,6) Údaje o vlastnom imaní
Popis základného imania, výška upísaného imania nezapísaného v OR:
 
PO
BO
Text
Suma
 
 6 639
 6 639
Základné imanie celkom
 
Počet akcií (a.s.)
 
Nominálna hodnota 1 akcie (a.s.)
 
Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť)
 
 6 639
 6 639
JUDr. Pavel Hagyari
 
‑
 
Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní
 
Hodnota upísaného vlastného imania
 
Hodnota splateného základného imania
 
Hodnota vlastných akcií vlastnená účtovnou jednotkou alebo ňou
 
ovládanými osobami, v ktorých má účt. jednotka podstatný vplyv
G. a) 3) (1) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
V bežnom roku bol rozdelený hospodársky výsledok ‑ účtovný zisk minulého účtovného obdobia nasledovným spôsobom:
Účtovný zisk
 45 244
Rozdelenie účtovného zisku
Bežné účtovné obdobie
Prídel do zákonného rezervného fondu
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov
Prídel do sociálneho fondu
Prídel na zvýšenie základného imania
Úhrada straty minulých období
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov
 45 244
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom
Iné
Spolu
 45 244
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
15
G. a) 3) (2) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. a) 5) Prehľad o zisku a strate, ktorá nebola účt. ako náklad/výnos, ale priamo na účty vlast. imania
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v bežnom roku
zákonná rezerva ‑ Z, ostatná rezervy (účtovná) ‑ Ú
Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb
Názov položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Tvorba

Použitie
Zrušenie
Stav na konci účtovného obdobia
f
e
d
c
b
a
Bežné účtovné obdobie
Dlhodobé rezervy, z toho:
Krátkodobé rezervy, z toho:
4 042
5 357
4 042
5 357
rezerva na nevyčerpanú dovolenku
2 230
2 730
2 230
 2 730
rezerva na poistné z nevyčerpanej dovolenky
 785
 961
 785
 961
rezerva na nájom a stočné
803
 803
rezerva na aktualizačný poplatok
 224

rezerva na plyn
345
 345
rezerva na nájom
1 321
1 321
G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v predchádzajúcom roku
zákonná rezerva ‑ Z, ostatná rezervy (účtovná) ‑ Ú
Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb
Názov položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Tvorba

Použitie
Zrušenie
Stav na konci účtovného obdobia
f
e
d
c
b
a
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Dlhodobé rezervy, z toho:
Krátkodobé rezervy, z toho:
 2 781
 3 818
 2 557
 4 042
rezerva na nevyčerpanú dovolenku
 1 329
 2 230
 1 329
 2 230
rezerva na poistné z nevyčerpanej dovolenky
 373
 785
 373
 785
rezerva na plyn
 855
 855
rezerva na aktualizačný poplatok
 224
 224
rezerva na stočné
 205
 205
rezerva na nájom
 598
 598
G. c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti
PO
BO
Text
Suma
 
1 416 235
 1 272 448
Záväzky do lehoty splatnosti
 
 37 563
 63 159
Záväzky po lehote splatnosti
G. d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti
Súvahová položka záväzku
Spolu v tom
Zostat. doba splatnosti viac ako 5 
 
Zostatková doba splatnosti do 1 roka 
Zostatková doba splatnosti od 1 roku 
 
Dodávatelia, prijaté preddavky, ostatné záväzky, iné záväzky
 131 435
 
Krátkodobé rezervy
5 357
 
Sociálny fond, leasing, odložený daňový záväzok
3810
 
Bankové úvery, krátkodobé finančné výpomoci,ostatné dlhodobé záväzky
1 230 960
 
Nevyfaktúrované dodávky
 9 010
 
Mzdy, záväzky SP a ZP
3958
 
Mzda konateľa
209
 
Daňové záväzky
-	872
 
Záväzky voči spoločníkom
 69 931
 
Spolu:
 1 453 798
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
16
G. c), G. d) Informácie o záväzkoch
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Záväzky po lehote splatnosti
37563
 63 159
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane
 1 268 771
 1 268 079
Krátkodobé záväzky spolu
1 306 334
 1 331 238
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov
 147 464
 4 369
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov
Dlhodobé záväzky spolu
147 464
 4 369
G. e) Hodnota záväzkov zabezpečená záložným právom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. f) Spôsob vzniku odloženého záväzku
Daňová zostatková cena dlhodobého majetku je menšia ako účtovná zostatková cena. Odložený daňový záväzok je účtovaný na kartách:
 
Titul vzniku odloženého daňového záväzku
Výpočet a suma
 
Daňová zost. cena dlhodobého majetku je menšia ako účtovná
27
 
Iné:
G. f), F. v) Informácie o odloženej  daňovej pohľadávke alebo odloženom daňovom záväzku
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho:
3
 549
odpočítateľné
3
549
zdaniteľné
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:
odpočítateľné
zdaniteľné
Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti
Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty
Sadzba dane z príjmov ( v %)
Odložená daňová pohľadávka
Uplatnená daňová pohľadávka
Zaúčtovaná  ako zníženie nákladov
Zaúčtovaná do vlastného imania
Odložený daňový záväzok
27
126
Zmena odloženého daňového záväzku
Zaúčtovaná ako náklad
Zaúčtovaná do vlastného imania
G. g) Záväzky zo sociálneho fondu
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Začiatočný stav sociálneho fondu
2 996
 2 794
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov
 202
Tvorba sociálneho fondu zo zisku
Ostatná tvorba sociálneho fondu
Tvorba sociálneho fondu spolu
210
 202
Čerpanie sociálneho fondu
Konečný zostatok sociálneho fondu
 3 206
 2 996
G. h) Vydané dlhopisy
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
17
G. i) Bankové úvery
Firma má dlhodobý bankový úver ‑ FIOBANKA  2700410296/8300 vo výške 824.160,47 EUR. K 30.11.2013 splatené 24.800,- EUR.
Názov položky
Mena
Úrok 
p. a. 
v %
Dátum splatnosti
Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie
Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
f
e
d
c
b
a
Dlhodobé bankové úvery
Úver FIOBANKA
 799 361
Krátkodobé bankové úvery
G. i) Pôžičky, návratné finančné výpomoci
Pôžička BUDERS CONSULTING vo výške 4.000.000,- CZK. K 30.11.2013 pri prepočte kurzového rozdielu výška pôžičky 146.033,37 EUR.
Názov položky
Mena
Úrok 
p. a. 
v %
Dátum splatnosti
Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie
Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
f
e
d
c
b
a
Dlhodobé pôžičky
BUDERS
EUR
 146 033,00
Krátkodobé pôžičky
Krátkodobé finančné výpomoci
Ostatné krátkodobé
EUR
 287 946,00
 308 639,00
G. j) Významné položky čas. rozlíšenia výdavkov BO a výnosov BO
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho:
Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho:
Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho:
Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:
70 173
 76 015
dotácia PHARE
70 089
 75 931
nájom
 84
 84
G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.1
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.2
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. l) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. m) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu ‑ u nájomcu
Leasing ‑ osobný automobil HONDA JAZZ ‑ Leasing SLSP č. 9871610 z roku 2009 . Splatný v marci 2013.
1) Celková suma dohodnutých platieb k 30.11. BO:
z toho istina je:
a finančný náklad je:
2) Suma istiny u prenajímateľa a finančného nákladu podľa doby splatnosti:
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
do jedného roka vrátane
f
e
d
c
b
a
Bežné účtovné obdobie
Splatnosť
Splatnosť
od jedného roka do piatich rokov vrátane
viac ako päť rokov
viac ako päť rokov
od jedného roka do piatich rokov vrátane
do jedného roka vrátane
g
2391
1905
83
Istina
 718
Finančný náklad
 5
Spolu
 723
H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
18
H. a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar
Oblasť
odbytu
c
d
e
f
g
a
Typ výrobkov, tovarov,
služieb (napríklad C)
Bezprostredne
predchádzajúce 
účtovné
obdobie
Bežné
účtovné
obdobie
Typ výrobkov, tovarov,
služieb (napríklad B)
Typ výrobkov, tovarov,
služieb (napríklad A)
Bezprostredne
predchádzajúce 
účtovné
obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce 
účtovné
obdobie
Bežné
účtovné
obdobie
Bežné
účtovné
obdobie
b
 281 084
305 136
služby
 986
1 945
tovar

282 070
307 081
Spolu
H. b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
H. c)  až H. f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov, mimoriadnych výnosov týkajúcich sa bežného obdobia a týkajúcich sa predchádzajúcich období
Názov položky
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Bežné účtovné
obdobie
Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho:
 15 251
28 651
Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:
 12 006
25 906
Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti
 1 856
 2 673
Daň z ubytovania
 1 389
72
Zmluvné pokuty
 53
9 422
Finančné výnosy, z toho:
Kurzové zisky, z toho:
kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka
Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho:
 8
34 
úroky
 45
 51
ostatné finančné výnosy
Mimoriadne výnosy, z toho:
H. g) Suma čistého obratu podľa § 19 ods. 1 písm. a) druhého bodu zákona
Názov položky
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Bežné účtovné
obdobie
Tržby za vlastné výrobky
 281 084
305 136
Tržby z predaja služieb
 986
1945
Tržby za tovar
Výnosy zo zákazky
 663 729
128 700
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou
 945 799
435 781
Čistý obrat celkom
I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
19
I. a) až I. e) Významné položky nákladov za poskytnuté služby, ostatných nákladov z hospodárkej činnosti, finančných nákladov a celková suma kurzových strát, mimoriadnych nákladov týkajúcich sa bežného obdobia a predchádzajúceho obdobia, opis a suma celkových položiek nákladov na overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou
Názov položky
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Bežné účtovné
obdobie
 75 042
103 227
Náklady za poskytnuté služby, z toho:
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:
náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky
iné uisťovacie audítorské služby
súvisiace audítorské služby
daňové poradenstvo
ostatné neaudítorské služby
Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho:
 5 088
28 357
vedenie účtovníctva
 2 117
 4 337 
nájomné
 11 850
16 508
poskytnuté raňajky DOUBLE TIFFANY
 6 570
6 723
vodné a stočné
 3 467
3 842
poštovné, telefony
 609
660
služby PO
 1 201
 895
softwérové služby
 96
176
parkovné, dialničné známky
 9 663
32 698
ostatné služby
 2 536
 4 062
provízia za rezerváciu
 492
539
služby UPC
 99
129
provízia za str.lístky
 12
198
cestovné
 827
506
servis áut
 12 613
2929
opravy a udržiavania
 17 814
668
opravy a udržiavania H129
 6 110
6590
Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho:
 444
741
koeficient DPH
 377
439
zákonné poistenie
 424
464
havarijné poistenie
 3 057
2757
poistenie podnikateľov
 381
2045
ostatné náklady z hospodárskej činnosti
 1 427
144
DPH z istiny leasing SLSP 9871610
 31 017
50 286
Finančné náklady, z toho:
 7 224
220
Kurzové straty, z toho:
kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka
Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:
 2 137
7 361
bankové poplatky
 2 717
2 775
provízia za platobné karty
 18 939
39 930
debetné úroly
Mimoriadne náklady, z toho:
J. Informácie k údajom o daniach z príjmov
J. a) až J. e) Odložená daň
Názov položky
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Bežné účtovné 
obdobie
Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov
 214
 27
Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov
Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová pohľadá
Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej  pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach
Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka
Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
20
J. f) a J. g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov
Názov položky
Bezprostredné predchádzajúce
účtovné obdobie
Základ dane
Daň
Daň
v %
b
c
d
e
f
a
Bežné účtovné obdobie
Daň
v %
Daň
Základ dane
g
x
x
x
x
 46 356
5 610
Výsledok hospodárenia pred  zdanením, z toho:
x
x
teoretická daň
 27 833
 8 898
Daňovo neuznané náklady
‑69 471
-14508
Výnosy nepodliehajúce dani
Umorenie daňovej straty
 4 718
Spolu

 896
 19
x
x
Splatná daň z príjmov

 896
 19
x
x
Odložená daň z príjmov
x
x
Celková daň z príjmov

 896
 19
K. Informácie k údajom na podsúvahových  účtoch
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
L. Informácie k údajom o iných aktívach a iných pasívach
L. a) (BO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
L. a) (PO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
L. b) Opis a hodnota podmienených záväzkov voči spriazneným osobám
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
L. c) Opis a hodnota podmieneného majetku
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
M. Informácie k údajom o príjmoch členov orgánov spoločností
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
N. Informácie k údajom o ekonom. vzťahoch so spriaznenými osobami
N. a‑b) Zoznam vzájomných obchodov so spriaznenými osobami
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
N. c) Zoznam dohod. obchodov s dcérskou účtovnou jednotkou a materskou účtovnou jednotkou bez ohľadu na to, či sa obchody medzi nimi v bežnom období uskutočnili alebo neuskutočnili
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
P. Informácie k údajom o zmenách vlastného imania
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
21
P. a ‑ n) (BO) Zmeny zložiek vlastného imania
Položka vlastného
imania
Bežné účtovné obdobie
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny
Stav na konci účtovného obdobia
b
c
d
e
f
a
 6 639
Základné imanie
 6 639
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely
Zmena základného imania
Pohľadávky za upísané vlastné imanie
Emisné ážio
816570
Ostatné kapitálové fondy
 58 090
 816 570
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení
 379
1 009
Zákonný rezervný fond
 1 009
Nedeliteľný fond
Štatutárne fondy a ostatné fondy
-10 681
21 700
Nerozdelený zisk minulých rokov
11 019
 216 171
Neuhradená strata minulých rokov
 234 954
 45 244
 45 244
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia

5636
Vyplatené dividendy
Ostatné položky vlastného imania
Účet 491 ‑ Vlastné imanie fyzickej osoby ‑ podnikateľa
P. a ‑ n) (PO) Zmeny zložiek vlastného imania
Položka vlastného
imania
Bezprostredné predchádzajúce účtovné obdobie
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny
Stav na konci účtovného obdobia
b
c
d
e
f
a
 6 639
Základné imanie
 6 639
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely
Zmena základného imania
Pohľadávky za upísané vlastné imanie
Emisné ážio
 874 660
Ostatné kapitálové fondy
 58 090
 816 570
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení
 379
 630
Zákonný rezervný fond
 1 009
Nedeliteľný fond
Štatutárne fondy a ostatné fondy
 21 700
Nerozdelený zisk minulých rokov
 21 700
 216 171
Neuhradená strata minulých rokov
 216 171
 45 244
 22 079
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia
 22 079
 45 244
Vyplatené dividendy
Ostatné položky vlastného imania
Účet 491 ‑ Vlastné imanie fyzickej osoby ‑ podnikateľa
P. I) Rozdelenie hospodárskeho výsledku a výška vyplatených dividend
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Rozdelenie hospodárskeho výsledku a výška vyplatených divident je uvedená v časti G.a3) a P.a‑n).
Miesto pre ďalšie záznamy
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk