Strana :
2
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
A. Základné informácie o účtovnej jednotke
A. a,b,c) Základné informácie
Carpe diem, s.r.o., Hlavná 95, 080 01 Prešov.
CARPE DIEM, s.r.o.
Hlavná 95, 08001 Prešov
Sídlo:
Dátum založenia:
Dátum vzniku:
A.a) Obchodné meno účtovnej jednotky:
07.08.2002
23.09.2002
A.b) Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky:
Prenájom nehnuteľnosti, poskytovanie hotelových služieb.
A. c) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia:
Názov položky
Bežné účtovné obdobie
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
 9
 9
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov
 9
 9
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:
 1
 1
Počet vedúcich zamestnancov
A. d) Podniky, v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
A. e,f) Právny dôvod a dátum schválenia účtovnej závierky
Účtovná závierka k 31.decembra  2013 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 odst. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve, za účtovné obdobie od 1. decembra  2013 do 31. decembra 2013.
riadna
x
mimoriadna
A. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky:
priebežná
A. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 
C. Informácie o konsolidovanom celku, ak je účtovná jednotka jeho súčasťou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
D. Ďalšie informácie
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach
E. a,b) Pokračovanie účtovnej jednotky, Zmena účtovných zásad
E.a) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti:
V prípade ak nie, uviesť dôvod:
áno
x
nie
E.b) Zmeny účtovných zásad a metód
Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve, s osobitosťami:
Druh zmeny zásady alebo metódy
Dôvod zmeny
Hodnota vplyvu na príslušnú zložku bilancie
 
E. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov
E. c) (1.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (2.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (3.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
3
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
E. c) (4.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou
Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahrňuje cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním /clo,prepravu,montáž,poistné a pod./.Spoločnosť nemá dlhdoobý majetok vytvorený vlastnou činnosťou.
clo
poistné
Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení:
Podnik v bežnom roku nakupoval dlhodobý hmotný majetok
provízie
x
dopravné
x
Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení
E. c) (5.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.Netvoril.
E. c) (6.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (7.) Dlhodobý finančný majetok
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (8.1.) Zásoby obstarané kúpou
Spoločnosť oceňuje zásoby cenou obstarania. Vedľajšie náklady, súvisiace s obstaraním zásob, sú účtované na osobitnom účte a do spotreby rozpúšťané pomerovým spôsobom. Spoločnosť vyúživa spôsob B účtovania zásob. Spoločnosť nemá zásoby vytvorené vlastnou činnosťou.
Podnik nakupoval zásoby
Účtovanie obstarania a úbytku zásob
Pri účtovaní zásob postupoval podnik podľa Postupov účtovania PÚ §43
spôsobom A účtovania zásob
x
spôsobom B účtovania zásob
E. c) (8.2.) Zásoby obstarané kúpou
Nakupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení:
Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení:
x
dopravné
x
provízie
poistné
clo
Náklady súvisiace s obstaraním zásob
pri príjme na sklad sa rozpočítavali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby
x
Pri vyskladnení zásob sa používal
vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesačne
metóda FIFO (prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob)
x
iný spôsob:
iné
inak
E. c) (9.) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (10.) Zásoby obstarané iným spôsobom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (11.) Zákazková výroba
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (12.) Pohľadávky
Pohľadávky oceňoval podnik:
Pohľadávky sa pri ich vzniku oceňujú ich menovitou hodnotou. Totot ocenenie sa znižuje o pochybné a neymožiteľné pohľadávky. Spoločnosť v roku 2013 tvorila daňové opravné položky k pohľadávkam.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
4
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
E. c) (13.) Krátkodobý finančný majetok
Krátkodobý finančný majetok oceňoval podnik:
Krátkodobý finančný majetok oceňoval podnik menovitou hodnotou.
E. c) (14.) Časové rozlíšenie na strane aktív
Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.
Časové rozlíšenie na strane aktív oceňoval podnik:
Časové rozlíšenie aktív oceňoval podnik obstarávacími nákladmi.
E. c) (15.) Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov
Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov oceňoval podnik:
Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou.Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou, tvoria sa na krytie známych rizíkalebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku.
E. c) (16.) Časové rozlíšenie na strane pasív
Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.
Časové rozlíšenie na strane pasív oceňoval podnik:
Časové rozlíšenie pasív oceňoval podnik obstarávacími nákladmi.
E. c) (17.) Deriváty
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (18.) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (19.) Prenajatý majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (20.) Majetok obstaraný v privatizácii
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. c) (21.) Daň z príjmov splatnú za bežné účtovné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období
V očakávanej výške záväzku. Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením, tvoria sa na krytie rizík alebo strát z podnikania. Odložená daň/odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok/ sa vzťahujú na: a/ dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v Súvahe a ich daňovou základňou. b/ máme možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti, ktorou sa rozumie možnosť odpočítať daňovu stratu od základu dane v budúcnosti. c/ možnosť previesť nevyužité daňové odpočty a nároky do budúcich období.
Daň z príjmov splatnú za bežné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období oceňoval podnik:
E. d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku
E. d) (1. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku
Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc zo zákona o daniach z príjmov.
Spôsob zostavenia účtovného odpisového plánu pre dlhodobý majetok a použité účtovné odpisové metódy pri stanovení účtovných odpisov:
Druh majetku
 
Doba odpisovania
Odpisová metóda
Sadzba odpisov
20
5
rovnomerná
Stavby
4 až 6
16,67 až 25
rovnomerná
Stroje, prístroje a zariadenia
4 až 6
16,67 až 25
rovnomerná
Dopravné prostriedky
rôzna
100
jednorázový
Drobný dlhodobý hmotný majetok
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
5
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
E. d) (2. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku
Odpisový plán účtovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona 431/2002. Dodržiavala sa zásada jeho odpisovania v účtovníctve v súlade s odpisovým plánom. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy nehmotného dlhodobého majetku sa rovnajú.
Odpisový plán bol ovplyvnený týmito rozhodnutiami (text v poznámke)
Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom, v ktorom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa nerovnajú.
Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom tak, že za základ vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa rovnajú.
x
Ročný účtovný odpis sa odlišuje od daňového podľa počtu mesiacov od zaradenia do konca roka.
Ročný účtovný odpis sa rovná ročnému daňovému odpisu.
x
E. e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku:
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. f) Oprava významných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
E. f) Oprava nevýznamných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období
Popis nevýznamnej chyby
Vplyv na výsledok hospodárenia v BO
F. Informácie k údajom vykázaným na strane aktív súvahy
F. a) Prehľad o pohybe dlhodobého majetku
F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý nehmotný majetok ‑ Bežné účtovné obdobie
Ostatný DNM 
Aktivované náklady na vývoj
Goodwill
Softvér
Oceniteľné práva
Dlhodobý nehmotný majetok 
Obstarávaný DNM 
Poskytnuté preddavky na  DNM 
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
Bežné účtovné obdobie
1. ‑ 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku ‑ bežné účtovné obdobie
Prvotné ocenenie
 1 767
 1 767
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
 1 767
 1 767
Stav na konci účtovného obdobia
Oprávky
 1 767
 1 767
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
 1 767
 1 767
Stav na konci účtovného obdobia
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota
Stav na začiatku účtovného obdobia
Stav na konci účtovného obdobia
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
6
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý nehmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie
Ostatný DNM 
Aktivované náklady na vývoj
Goodwill
Softvér
Oceniteľné práva
Dlhodobý nehmotný majetok 
Obstarávaný DNM 
Poskytnuté preddavky na  DNM 
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
1. ‑ 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku ‑ predchádzajúce účtovné obdobie
Prvotné ocenenie
 1 767
 1 767
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
 1 767
 1 767
Stav na konci účtovného obdobia
Oprávky
 1 767
 1 767
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
 1 767
 1 767
Stav na konci účtovného obdobia
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota
Stav na začiatku účtovného obdobia
Stav na konci účtovného obdobia
F. c) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobom majetku,  pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať
F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
7
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý hmotný majetok – Bežné účtovné obdobie
Základné stádo a ťažné zvieratá
Pozemky
Pestovateľské celky
 trvalých porastov
Stavby
Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí
Dlhodobý hmotný majetok 
Obstarávaný DHM 
Poskytnuté preddavky na  DHM 
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
Ostatný DHM 
j
Bežné účtovné obdobie
1. ‑ 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku ‑ bežné účtovné obdobie
Prvotné ocenenie
Stav na začiatku účtovného obdobia
 2 891 948
 249 272
 830
 211 661
 2 244 926
 185 259
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
 2 891 948
 249 272
 830
 211 661
 2 244 926
 185 259
Oprávky
Stav na začiatku účtovného obdobia
 1 038 467
 205 137
 833 330
Prírastky
 144
 144
Úbytky
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
 1 038 611
 205 281
 833 330
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota
Stav na začiatku účtovného obdobia
 1 853 481
 249 272
 830
 6 524
 1 411 596
 185 259
Stav na konci účtovného obdobia
 1 853 337
 249 272
 830
 6 380
 1 411 596
 185 259
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
8
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý hmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie
Základné stádo a ťažné zvieratá
Pozemky
Pestovateľské celky
 trvalých porastov
Stavby
Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí
Dlhodobý hmotný majetok 
Obstarávaný DHM 
Poskytnuté preddavky na  DHM 
Spolu
a
b
c
d
e
f
g
h
i
Ostatný DHM 
j
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
1. ‑ 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku ‑ predchádzajúce účtovné obdobie
Prvotné ocenenie
Stav na začiatku účtovného obdobia
 2 941 251
 311 666
 830
 211 661
 2 225 680
 191 414
Prírastky
 216 852
 116 768
 96 208
 3 876
Úbytky
 266 155
 179 162
 76 962
 10 031
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
 2 891 948
 249 272
 830
 211 661
 2 244 926
 185 259
Oprávky
Stav na začiatku účtovného obdobia
 927 534
 201 827
 725 707
Prírastky
 192 520
 3 310
 189 210
Úbytky
 81 587
 81 587
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
 1 038 467
 205 137
 833 330
Opravné položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny (+/‑)
Stav na konci účtovného obdobia
Zostatková hodnota
Stav na začiatku účtovného obdobia
 2 013 717
 311 666
 830
 9 834
 1 499 973
 191 414
Stav na konci účtovného obdobia
 1 853 481
 249 272
 830
 6 524
 1 411 596
 185 259
F. c) Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo
Hodnota za bežné účtovné obdobie
Dlhodobý hmotný majetok
Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo
F. c) Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať
Hodnota za bežné účtovné obdobie
Dlhodobý hmotný majetok
Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať
F. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku
 
Platnosť zmluvy od‑do
Poistený majetok
Poistná suma
 
Citroen C3 modrá ‑ zákonné poistenie
 64
15.8.2007‑neurčito
 
HONDA JAZZ ‑ zákonné poistenie
 130
26.3.2009 ‑ neurčito
 
Citroen C3 sivá ‑ zákonné poistenie
 245
2.6.2006 ‑ neurčito
 
HONDA JAZZ ‑ havarijné poistenie
 232
26.3.2009 ‑ neurčito
 
Citroen C3 sivá‑ havarijné poistenie
 231
2.7.2012‑neurčito
 
Poistenie budovy H129
 606
1.3.2011‑neurčito
 
Poistenie budovy H124
 653
10.9.2009‑neurčito
 
Poistenie budovy hotel
 1 923
7.8.2012‑neurčito
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
9
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
F. d) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, pri ktorom vlastnícke práva nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovanom prevode práva alebo ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. e) Prehľad o dlhodobom nehnuteľnom majetku, pri ktorom nebolo vlastnícke právo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností ku dňu zostavenia účtovnej závierky a táto ho užíva
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. f) Charakteristika Goodwillu
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. g) Prehľad o položkách účtovaných na účte 097 ‑ opravná položka k nadobud. majetku
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. h) Prehľad o výskumnej a vývojovej činnosti v bežnom období
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. i) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. j),  F. k)  Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Bežné účtovné obdobie
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. j),  F. k)  Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o dlhodobých cenných papieroch držaných do splatnosti
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách
Pôžička BUDERS CONSULTING, s.r.o.
 
Stav 
na začiatku účtovného obdobia
c
e
d
b
a
f
Dlhodobé pôžičky
Zvýšenie hodnoty
Zníženie hodnoty
Vyradenie     pôžičky z účtovníctva v účtovnom období
Stav na konci účtovného obdobia
Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách
Do splatnosti viac ako päť rokov
 142 601
 142 601
Do splatnosti viac ako tri roky a najviac päť rokov vrátane
Do splatnosti viac ako jeden rok a najviac tri roky vrátane
Do splatnosti do jedného roka vrátane
Dlhodobé pôžičky spolu
 142 601
 0
 0
 0
 142 601
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
10
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo
F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. n) Ocenenie dlhod. finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. o) Tabuľka č.1 ‑ Opravné položky k zásobám  podľa položiek súvahy
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. o) Tabuľka č.2 ‑ Informácie k nehnuteľnosti na predaj
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. p) Prehľad o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo
F. p) Prehľad o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q1) a,b,c) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q1) d) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q2) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 1
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 2
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti  – Tabuľka 3
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti  – Tabuľka 4
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
11
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
F. r) Opravné položky k pohľadávkam podľa súvahových položiek
Riadok 
Stav k 31.12. BO
 
Dôvod tvorby
Stav k 1.1. BO
Prírastky
Úbytky
Opravné položky podľa súvahových položiek krátkodobého finančného majetku
súvahy
Druh pohľadávky
038
B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 039 až 045)
039
   B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) ‑ 391A
040
   2. Čistá hodnota zákazky (316A)
041
   3. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (351A) ‑ 391A
042
   4. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) ‑ 391A
043
   5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA) ‑ 391A
044
   6. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) ‑ 391A
045
   7. Odložená daňová pohľadávka (481A)
046
361 dní po 
 53 548
 1 061
 360
 54 249
B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 047 až 054)
047
   B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) ‑ 391A
048
   2. Čistá hodnota zákazky (316A)
049
   3. Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (351A) ‑ 391A
050
   4. Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) ‑ 391A
051
   5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) ‑ 391A
052
   6. Sociálne poistenie (336) ‑ 391A
053
   7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) ‑ 391A
054
   8. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) ‑ 391A
F. r) Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam
Pohľadávky
Bežné účtovné obdobie
Stav OP na začiatku účtovného obdobia
Tvorba
OP
Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti
Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva
Stav OP na konci účtovného obdobia
f
e
d
c
b
a
Pohľadávky z obchodného styku
 53 548
 1 061
 360
 54 249
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ
Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
Iné pohľadávky
Pohľadávky spolu
 53 548
 1 061
 360
 54 249
F. s) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti
Názov položky 
Pohľadávky spolu
V lehote splatnosti
Po lehote splatnosti
a
d
c
b
Dlhodobé pohľadávky
Pohľadávky  z obchodného styku
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
Iné pohľadávky
Dlhodobé pohľadávky spolu
Krátkodobé pohľadávky
Pohľadávky z obchodného styku
 76 142
 111 671
 187 813
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
Sociálne poistenie
Daňové pohľadávky a dotácie
 102
 102
Iné pohľadávky
 24 951
 24 951
Krátkodobé pohľadávky spolu
 101 195
 111 671
 212 866
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
12
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
F. t) Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. u) Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo
F. u) Pohľadávky pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. v) Odložená daňová pohľadávka
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku – Tabuľka č. 1
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Pokladnica, ceniny
 96 310
 95 696
Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky
 25 169
 25 146
Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované
Peniaze na ceste
Spolu
 121 479
 120 842
F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku ‑  Tabuľka č.2
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. x) Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. x) Opravné položky ku krát. fin. majetku – Ostat. realiz. CP, Obstarávanie KFM
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. y) Krátkodobý finančný majetok, ku ktorému sa zriadilo záložné právo
F. y) Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
F. za) Ocenenie krátkodobého finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
13
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
F. zb) Významné položky časového rozlíšenia nákladov bud. obd. a príjmov bud. obd.
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
a
b
c
Opis položky časového rozlíšenia
Náklady budúcich období dlhodobé,  z toho:
 
 20
 21
Inzercia
 20
 21
 
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:
 
 996
 4 463
zákonné,havarijné poistenie, poistenie budov
 584
 1 224
 
hovorné
 118
 221
 
doména
 25
 28
 
poplatok za PK
 1
 2
 
odpad
 136
 
predplatné, ostatné
 9
 1 885
 
inzercia
 233
 247
 
koncesionárske poplatky
 
nájom
 26
 228
 
daň z nehnuteľnosti
 492
 
softwérové služby
 
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:
 
Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:
 
 477
 264
Stočné nájomníkov
 211
 46
 
Plyn nájomníkov
 64
 18
 
Energia nájomníkov
 202
 200
 
POS BONUS
 7
 
F. zc) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu ‑ u prenajímateľa
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy
G. a)
G. a) 1,2,4,6) Údaje o vlastnom imaní
Popis základného imania, výška upísaného imania nezapísaného v OR:
 
PO
BO
Text
Suma
 
 6 639
 6 639
Základné imanie celkom
 
Počet akcií (a.s.)
 
Nominálna hodnota 1 akcie (a.s.)
 
Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť)
 
 6 639
 6 639
JUDr. Pavel Hagyari
 
‑
 
Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní
 
Hodnota upísaného vlastného imania
 
Hodnota splateného základného imania
 
Hodnota vlastných akcií vlastnená účtovnou jednotkou alebo ňou
 
ovládanými osobami, v ktorých má účt. jednotka podstatný vplyv
G. a) 3) (1) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
V bežnom roku bol rozdelený hospodársky výsledok ‑ účtovný zisk minulého účtovného obdobia nasledovným spôsobom:
Účtovný zisk
 5 636
Rozdelenie účtovného zisku
Bežné účtovné obdobie
Prídel do zákonného rezervného fondu
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov
Prídel do sociálneho fondu
Prídel na zvýšenie základného imania
Úhrada straty minulých období
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom
Iné
Spolu
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
14
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
G. a) 3) (2) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. a) 5) Prehľad o zisku a strate, ktorá nebola účt. ako náklad/výnos, ale priamo na účty vlast. imania
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v bežnom roku
zákonná rezerva ‑ Z, ostatná rezervy (účtovná) ‑ Ú
Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb
Názov položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Tvorba

Použitie
Zrušenie
Stav na konci účtovného obdobia
f
e
d
c
b
a
Bežné účtovné obdobie
Dlhodobé rezervy, z toho:
Krátkodobé rezervy, z toho:
 5 357
 4 281
 3 691
 5 947
rezerva na nevyčerpanú dovolenku
 2 730
 2 419
 2 730
 2 419
rezerva na poistné z nevyčerpanej dovolenky
 961
 850
 961
 850
rezerva na plyn
 346
 892
 1 238
rezerva na aktualizačný poplatok
rezerva na stočné
rezerva na nájom
 1 320
 120
 1 440
G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v predchádzajúcom roku
zákonná rezerva ‑ Z, ostatná rezervy (účtovná) ‑ Ú
Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb
Názov položky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Tvorba

Použitie
Zrušenie
Stav na konci účtovného obdobia
f
e
d
c
b
a
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Dlhodobé rezervy, z toho:
Krátkodobé rezervy, z toho:
 4 042
 5 357
 4 042
 5 357
rezerva na nevyčerpanú dovolenku
 2 230
 2 730
 2 230
 2 730
rezerva na poistné z nevyčerpanej dovolenky
 785
 961
 785
 961
rezerva na plyn
 345
 345
rezerva na aktualizačný poplatok
 224
 224
rezerva na stočné
 205
 205
rezerva na nájom
 598
 1 321
 598
 1 321
G. c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti
PO
BO
Text
Suma
 
 1 371 870
 1 416 235
Záväzky do lehoty splatnosti
 
 93 126
 37 563
Záväzky po lehote splatnosti
G. d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti
Súvahová položka záväzku
Spolu v tom
Zostat. doba splatnosti viac ako 5 rokov
 
Zostatková doba splatnosti do 1 roka vrátane
Zostatková doba splatnosti od 1 do 5 rokov vrátane
 
Dodávatelia, prijaté preddavky, ostatné záväzky, iné záväzky
 131 820
 
Krátkodobé rezervy
 5 947
 
Sociálny fond, leasing, odložený daňový záväzok
 3 827
 
Bankové úvery, krátkodobé finančné výpomoci
 1 251 276
 
Nevyfaktúrované dodávky
 2 631
 
Mzdy, záväzky SP a ZP
 4 100
 
Mzda konateľa
 246
 
Daňové záväzky
 218
 
Záväzky voči spoločníkom
 64 931
 
Spolu:
 1 464 996
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
15
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
G. c), G. d) Informácie o záväzkoch
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Dlhodobé záväzky spolu
 148 423
 147 464
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov
 148 423
 147 464
Krátkodobé záväzky spolu
 1 316 573
 1 306 334
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane
 1 223 447
 1 268 771
Záväzky po lehote splatnosti
 93 126
 37 563
G. e) Hodnota záväzkov zabezpečená záložným právom
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. f) Spôsob vzniku odloženého záväzku
Daňová zostatková cena dlhodobého majetku je menšia ako účtovná zostatková cena. Odložený daňový záväzok je účtovaný na kartách:
 
Titul vzniku odloženého daňového záväzku
Výpočet a suma
 
Daňová zost. cena dlhodobého majetku je menšia ako účtovná
rozdiel medzi zostatkovou cenou účtovnou a daňovou x 22%
 
Iné:
G. f), F. v) Informácie o odloženej  daňovej pohľadávke alebo odloženom daňovom záväzku
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho:
odpočítateľné
zdaniteľné
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:
odpočítateľné
zdaniteľné
Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti
Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty
Sadzba dane z príjmov ( v %)
Odložená daňová pohľadávka
Uplatnená daňová pohľadávka
Zaúčtovaná ako náklad
Zaúčtovaná do vlastného imania
Odložený daňový záväzok
 1
 27
Zmena odloženého daňového záväzku
Zaúčtovaná ako náklad
Zaúčtovaná do vlastného imania
Iné
G. g) Záväzky zo sociálneho fondu
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Začiatočný stav sociálneho fondu
 3 206
 2 996
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov
Tvorba sociálneho fondu zo zisku
Ostatná tvorba sociálneho fondu
Tvorba sociálneho fondu spolu
 17
 210
Čerpanie sociálneho fondu
Konečný zostatok sociálneho fondu
 3 223
 3 206
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
16
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
G. h) Vydané dlhopisy
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. i) Bankové úvery
Firma má dlhodobý bankový úver ‑ FIOBANKA  2700410296/8300 vo výške 824.160,47 EUR.
Názov položky
Mena
Úrok 
p. a. 
v %
Dátum splatnosti
Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie
Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
g
e
d
c
b
a
Suma istiny v eurách za bežné účtovné obdobie
f
Dlhodobé bankové úvery
Úver FIOBANKA
 803 434
 0
Krátkodobé bankové úvery
G. i) Pôžičky, návratné finančné výpomoci
Pôžička BUDERS CONSULTING vo výške 147.601,48 EUR.
Názov položky
Mena
Úrok 
p. a. 
v %
Dátum splatnosti
Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie
Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
g
e
d
c
b
a
Suma istiny v eurách za bežné účtovné obdobie
f
Dlhodobé pôžičky
BUDERS
EUR
 145 842
 146 033
Krátkodobé pôžičky
Krátkodobé finančné výpomoci
Ostatné krátkodobé
EUR
 303 246
 287 946
G. j) Významné položky čas. rozlíšenia výdavkov BO a výnosov BO
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho:
Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho:
Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho:
Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:
 70 089
 70 173
dotácia PHARE
 70 089
 70 089
nájom
 84
G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.1
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.2
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
G. l) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
17
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
G. m) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu ‑ u nájomcu
Leasing ‑ osobný automobil HONDA JAZZ ‑ Leasing SLSP č. 9871610 z roku 2009 . Splatný v marci 2013.
1) Celková suma dohodnutých platieb k 31.12. BO:
z toho istina je:
a finančný náklad je:
2) Suma istiny u prenajímateľa a finančného nákladu podľa doby splatnosti:
Názov položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
do jedného roka vrátane
f
e
d
c
b
a
Bežné účtovné obdobie
Splatnosť
Splatnosť
od jedného roka do piatich rokov vrátane
viac ako päť rokov
viac ako päť rokov
od jedného roka do piatich rokov vrátane
do jedného roka vrátane
g
2391
1905
83
Istina
 718
Finančný náklad
 5
Spolu
 723
H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch
H. a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar
Oblasť
odbytu
c
d
e
f
g
a
Typ výrobkov, tovarov,
služieb (napríklad C)
Bezprostredne
predchádzajúce 
účtovné
obdobie
Bežné
účtovné
obdobie
Typ výrobkov, tovarov,
služieb (napríklad B)
Typ výrobkov, tovarov,
služieb (napríklad A)
Bezprostredne
predchádzajúce 
účtovné
obdobie
Bezprostredne
predchádzajúce 
účtovné
obdobie
Bežné
účtovné
obdobie
Bežné
účtovné
obdobie
b
 18 180
služby
 128
tovar
predaj dlhodobého hmotného majetku
 18 308
Spolu
H. b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
H. c)  až H. f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov, mimoriadnych výnosov týkajúcich sa bežného obdobia a týkajúcich sa predchádzajúcich období
Názov položky
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Bežné účtovné
obdobie
Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho:
 28 651
 926
Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:
 25 906
 926
Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti
 2 673
Daň z ubytovania
 72
Zmluvné pokuty
 9 422
 264
Finančné výnosy, z toho:
 9 337
 192
Kurzové zisky, z toho:
kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka
Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho:
 34
 27
úroky
 51
 45
ostatné finančné výnosy
Mimoriadne výnosy, z toho:
H. g) Suma čistého obratu podľa § 19 ods. 1 písm. a) druhého bodu zákona
Názov položky
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Bežné účtovné
obdobie
Tržby za vlastné výrobky
 305 136
 18 180
Tržby z predaja služieb
 1 945
 128
Tržby za tovar
Výnosy zo zákazky
 128 700
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou
 435 781
 18 308
Čistý obrat celkom
I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
18
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
I. a) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby
Položky nákladov
BO
PO
Hodnota
 28 357
 559
Vedenie účtovníctva
 4 337
 719
Nájomné
 16 508
 858
Poskytnuté raňajky DOUBLE TIFFANY
 6 723
 127
Vodné a stočné
 3 842
 335
Poštovné, telefony
 660
 49
Služby PO
 895
 91
Softwérové služby
 176
 22
Parkovné, dial.známky
 32 698
 2 777
ostatné služby
 4 062
 403
Provízia za rezerváciu
 539
 46
Služby UPC
 129
Provízia za str.lístky
 198
 46
Cestovné
 506
Servis áut
 2 929
 275
Opravy a udržiavania
 668
Opravy a udržiavania H129
I. b) Významné položky nákladov z hospodárskej činnosti
Položky nákladov
BO
PO
Hodnota
 741
 34
Koeficient DPH
 439
 36
zákonné poisenie
 464
 39
havarijné poistenie
 2 757
 233
poistenie podnikateľov
 2 045
 123
ostatné náklady z hospodárskej činnosti
 144
DPH z istiny Leasing SLSP 9871610
I. c) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát
Položky nákladov
BO
PO
Hodnota
 220
 5
Kurzové straty spolu, z toho:
kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka
Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:
 7 361
 36
bankové poplatky
 2 775
 134
provízia za PK
 39 930
debetné úroky
I. d) Mimoriadne náklady týkajúce sa bežného obdobia a predchádzajúcich období
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
I. e) Opis a suma celkových položiek nákladov na overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
J. Informácie k údajom o daniach z príjmov
J. a) až J. e) Odložená daň
Názov položky
Bezprostredne
predchádzajúce
účtovné obdobie
Bežné účtovné 
obdobie
Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov
 27
 1
Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov
Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová pohľadá
Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej  pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach
Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka
Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
19
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
J. f) a J. g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov
Názov položky
Bezprostredné predchádzajúce
účtovné obdobie
Základ dane
Daň
Daň
v %
b
c
d
e
f
a
Bežné účtovné obdobie
Daň
v %
Daň
Základ dane
g
x
x
x
x
 5 610
‑2 568
Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho:
x
x
teoretická daň
 8 898
 188
Daňovo neuznané náklady
‑5 585
‑2
Výnosy nepodliehajúce dani
Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky
‑8 923
Umorenie daňovej straty
Zmena sadzby dane
Iné
‑2 382
Spolu
x
x
Splatná daň z príjmov
x
x
Odložená daň z príjmov
x
x
Celková daň z príjmov
K. Informácie k údajom na podsúvahových  účtoch
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
L. Informácie k údajom o iných aktívach a iných pasívach
L. a) (BO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
L. a) (PO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
L. b) Opis a hodnota podmienených záväzkov voči spriazneným osobám
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
L. c) Opis a hodnota podmieneného majetku
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu
M. a) (BO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
M. a) (PO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
M. b) Výška jednotlivých druhov záruk alebo iných zabezpečení poskytnutých pre členov orgánov spoločnosti
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
M. c) Informácie o pôžičkách poskytnutých členom orgánov spoločnosti k poslednému dňu účtovného obdobia
Hodnota pôžičky členov orgánov štatutárnych (BO)
Druh pôžičky
Hodnota pôžičky členov orgánov dozorných (BO)
Hodnota pôžičky členov orgánov iných (BO)
Hodnota pôžičky členov orgánov štatutárnych (PO)
Hodnota pôžičky členov orgánov iných (PO)
Hodnota pôžičky členov orgánov dozorných (PO)
 64 931
 69 931
Celková suma poskytnutých pôžičiek
 5 000
Celková suma splatených pôžičiek
Celkova suma odpustených pôžičiek
Celková suma odpísaných pôžičiek
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
20
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
M. d) Informácie o hlavných podmienkach, na základe ktorých boli členom orgánov spoločnosti záruky alebo iné zabezpečenia a pôžičky poskytnuté
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
M. e) Informácie o celkovej sume použitých finančných prostriedkov alebo iného plnenia na súkromné účely členmi orgánov spoločnosti, ktoré sa vyúčtovávajú
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
N. Informácie k údajom o ekonom. vzťahoch so spriaznenými osobami
N. a‑b) Zoznam vzájomných obchodov neuzavretých na základe obvyklých podmienok so spriaznenými osobami
O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
P. Informácie k údajom o zmenách vlastného imania
P. a ‑ n) (BO) Zmeny zložiek vlastného imania
Položka vlastného
imania
Bežné účtovné obdobie
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny
Stav na konci účtovného obdobia
b
c
d
e
f
a
 6 639
Základné imanie
 6 639
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely
Zmena základného imania
Pohľadávky za upísané vlastné imanie
Emisné ážio
 816 570
Ostatné kapitálové fondy
 816 570
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení
 1 009
Zákonný rezervný fond
 1 009
Nedeliteľný fond
Štatutárne fondy a ostatné fondy
 11 019
Nerozdelený zisk minulých rokov
 11 019
 234 954
Neuhradená strata minulých rokov
 234 954
‑2 568
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia
‑2 568
Ostatné položky vlastného imania
Účet 491 ‑ Vlastné imanie fyzickej osoby ‑ podnikateľa
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Strana :
21
Poznámky Úč POD 3 ‑ 04
0
2
9
4
1
0
0
2
0
2
DIČ
P. a ‑ n) (PO) Zmeny zložiek vlastného imania
Položka vlastného
imania
Bezprostredné predchádzajúce účtovné obdobie
Stav na začiatku účtovného obdobia
Prírastky
Úbytky
Presuny
Stav na konci účtovného obdobia
b
c
d
e
f
a
 6 639
Základné imanie
 6 639
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely
Zmena základného imania
Pohľadávky za upísané vlastné imanie
Emisné ážio
 816 570
Ostatné kapitálové fondy
 816 570
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení
 1 009
Zákonný rezervný fond
 1 009
Nedeliteľný fond
Štatutárne fondy a ostatné fondy
 75 187
 21 700
Nerozdelený zisk minulých rokov
 85 868
 11 019
 22 658
 216 171
Neuhradená strata minulých rokov
 3 875
 234 954
 5 636
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia
 5 636
Ostatné položky vlastného imania
Účet 491 ‑ Vlastné imanie fyzickej osoby ‑ podnikateľa
P. I) Rozdelenie hospodárskeho výsledku a výška vyplatených dividend
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Rozdelenie hospodárskeho výsledku a výška vyplatených divident je uvedená v časti G.a3) a P.a‑n).
Miesto pre ďalšie záznamy
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk