Príloha k opatreniu č. MF/24013/2011-74 Príloha č. 3a k opatreniu č. 4455/2003-92 VZOR POZNÁMKY individuálnej účtovnej závierky zostavenej k .............. 20...... v – eurocentoch – celých eurách *) Za obdobie mesiac rok mesiac rok od do Za bezprostredne predchádzajúce obdobie mesiac rok mesiac rok od do Dátum vzniku účtovnej jednotky Účtovná závierka:*) Účtovná závierka:*) – riadna – zostavená – mimoriadna – schválená – priebežná IČO DIČ Kód SK NACE . . Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky Sídlo účtovnej jednotky Ulica Číslo PSČ Názov obce Číslo telefónu Číslo faxu 0 / 0 / E-mailová adresa Zostavené dňa: Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky: Podpisový záznam člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou: Schválené dňa: Poznámky Úč POD 3 – 04 *) Vyznačuje sa krížikom . Dátum zápisu do OR: Predmet činnosti : (uvedú sa činnosti, ktoré ÚJ v skutočnosti vykonáva ) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. Bezprostredne predchádzajúce Názov položky Bežné účtovné obdobie účtovné obdobie (c) Priemerný počet zamestnancov účtovnej jednotky počas účtovného obdobia resp. ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. A. Informácie o účtovnej jednotke Priemerný prepočítaný počet zamestnancov Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: (b) Hospodárske činnosti podľa výpisu z OR: počet vedúcich zamestnancov Vložka číslo Dátum výpisu Zoznam výpisov číslo Oddiel COMPEKO spol. s r.o. Právna Názov podniku forma ÁNO NIE Komentár : Dôvod na zostavenie mimoriadnej účtovnej závierky : zmena právnej formy začiatok likvidácie koniec likvidácie vyhlásenie konkurzu iný : (f) Schválenie účtovnej závierky za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie : Orgán / Valné zhromaždenie /, schválená dňa : (d) Účasť účtovnej jednotky v iných účtovných jednotkach (e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky: Sídlo Ostatné dôležité skutočnosti splynutie Podnik predkladá riadnu účtovnú závierku s predpokladom nepretržitého pokračovania jeho činnosti V prípade NIE rozdelenie zlúčenie Schválenie auditora dňa : COMPEKO spol. s r.o. Funkcia Meno od do Funkcia od do Funkcia od do Dátum zmeny Dátum zmeny Dátum zmeny (a/2) Dozorný orgán Meno Meno B. Informácie o členoch štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky (a/3) Iné orgány (a/1) Štatutárny orgán COMPEKO spol. s r.o. Tabuľka č. 1 Komentár : Tabuľka č. 2 Dátum zmeny v % a b c d Podiel na hlasovacích právach v % Spolu Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI v% e f absolútne Spolu (b) Informácie o štruktúre spoločníkov, akcionárov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a o štruktúre spoločníkov, akcionárov do dňa jej zmeny vzniknutej v priebehu účtovného obdobia a b c d e Spoločník, akcionár Výška podielu na základnom imaní Podiel na hlasovacích právach v % Iný podiel na ostatných položkách absolútne v % VI ako na ZI v % Spoločník, akcionár Komentár : Spoločník, akcionár do dňa zmeny v štruktúre spoločníkov, akcionárov Výška podielu na základnom imaní COMPEKO spol. s r.o. IČO: IČO: IČO: Príslušný registrový súd kde sú uložené kons.záv ÁNO NIE ak ÁNO , uvedú sa všetký jej dcérske účtovné jednotky Sídlo : (a) Údaje o použitých účtovných zásadách a účtovných metodách D. Informácie o účtovných metódach a všeobecných účtovných zásadach Komentár : Obchodné meno: Obchodné meno: (d) Údaj , či je materská ÚJ oslobodená od povinnosti zostaviť konsolidovanú účtovnú závierku a konsolidovanú výročnú správu Sídlo spoločnosti: Sídlo spoločnosti: (b) Obchodné meno a sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku, ktorého súčasťou je aj účtovná jednotka C. Účasť účtovnej jednotky na konsolidujúcej účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku (a) Obchodné meno a sídlo konsolidujúcej účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za všetky skupiny účtovných jednotiek Sídlo spoločnosti: Obchodné meno: Obchodné meno: (c) Miesto, kde je možné tieto konsolidované účtovné závierky získať: 001 003 1 004 2 005 3 006 4 007 5 008 6 009 7 010 8 011 9 012 10 013 11 014 12 015 13 016 14 017 15 018 16 019 17 020 18 021 19 022 20 023 21 024 22 025 23 026 24 027 25 028 26 029 27 031 28 032 29 033 30 034 31 035 32 036 33 037 34 038 35 039 36 040 37 041 38 042 39 043 40 044 41 045 42 046 43 047 44 048 45 049 46 050 47 051 48 052 49 053 50 054 51 055 52 056 53 057 54 058 55 059 56 060 57 061 (b) Údaje vykázané na strane aktív súvahy č.r. Text riad. súv. Suma Rozdiel Index Akt. rok Min. rok SPOLU MAJETOK Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj (012) - /072, 091A/ Softvér (013) - /073, 091A/ Oceniteľné práva (014) - /074, 091A/ Goodwill (015) - /075, 091A/ Ostatný dlhodobý nehmotný majetok (019, 01X) - Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok (041) - 093 Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Pozemky (031) - 092A Stavby (021) - /081, 092A/ Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Pestovateľské celky trvalých porastov (025) - /085, Základné stádo a ťažné zvieratá (026) - /086, 092A/ Ostatný dlhodobý hmotný majetok (029, 02X, 032) - Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok (042) - 094 Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok Opravná položka k nadobudnutému majetku (+/- 097) Dlhodobý finančný majetok súčet Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej účtovnej Podielové cenné papiere a podiely v spoločnosti s Ostatné dlhodobé cenné papiere a podiely Pôžičky účtovnej jednotke v konsolidovanom celku Ostatný dlhodobý finančný majetok (067A, 069, 06XA) Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok Obstarávaný dlhodobý finančný majetok Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary vlastnej v roby Výrobky Zvieratá Tovar Poskytnuté preddavky na zásoby Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Čistá hodnota zákazky (316A) Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, Odložená daňová pohľadávka (481A) Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, Čistá hodnota zákazky (316A) Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie (336) - 391A Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, Pohľadávky celkom Finančné účty Peniaze (211, 213, 21X) Účty v bankách (221A, 22X +/- 261) Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden Obstarávaný krátkodobý finančný majetok (259, 314A) Časové rozlíšenie Krátkodobý finančný majetok (251, 253, 256, 257, (c) Údaje vykázané na strane pasív súvahy 1 067 2 068 3 068 4 070 5 071 6 072 6 073 7 074 8 075 9 076 10 077 11 078 12 079 13 080 14 081 15 082 16 083 17 084 18 085 19 086 20 087 21 088 22 089 23 090 24 091 25 092 26 093 27 094 28 095 29 096 30 097 31 098 32 099 33 100 34 101 35 102 36 103 37 104 38 105 39 106 40 107 41 108 42 109 43 110 44 111 45 112 46 113 47 114 48 115 49 116 50 117 51 118 52 119 53 120 54 121 55 122 56 123 57 124 58 125 Výnosy budúcich období dlhodobé Výnosy budúcich období krátkodobé Výdavky budúcich období dlhodobé Výdavky budúcich období krátkodobé Bežné bankové úvery Časové rozlíšenie Bankové úvery Bankové úvery dlhodobé (461A, 46XA) Ostatné záväzky Krátkodobé finančné v pomoci Záväzky zo sociálneho poistenia Daňové záväzky a dotácie Záväzky voči spoločníkom a združeniu (364, 365, Záväzky voči zamestnancom (331, 333, 33X, 479A) Záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku Čistá hodnota zákazky (316A) Nevyfakturované dodávky (326, 476A) Krátkodobé záväzky Záväzky z obchodného styku (321, 322, 324, 325, Ostatné dlhodobé záväzky (474A, 479A, 47XA, Odložený daňový záväzok (481A) Vydané dlhopisy (473A/-/255A) Záväzky zo sociálneho fondu (472) Dlhodobé prijaté preddavky (475A) Dlhodobé zmenky na úhradu (478A) Dlhodobé záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného Čistá hodnota zákazky (316A) Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476A) Dlhodobé záväzky Dlhodobé záväzky z obchodného styku Ostatné krátkodobé rezervy Záväzky spolu : Rezervy zákonné krátkodobé Ostatné dlhodobé rezervy (459A, 45XA) Rezervy Rezervy zákonné dlhodobé (451A) Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zd Záväzky Nerozdelený zisk minulých rokov (428) Neuhradená strata minulých rokov (/-/429) Štatutárne fondy a ostatné fondy (423, 427, 42X) Výsledok hospodárenia minulých rokov Zákonný rezervný fond (421) Nedeliteľný fond (422) Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynut Fondy zo zisku Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín (+/- 415) Ostatné kapitálové fondy (413) Zákonný rezervný fond (Nedeliteľný fond) z Kapitálové fondy Emisné ážio (412) Zmena základného imania +/- 419 Pohľadávky za upísané vlastné imanie (/-/353) Základné imanie (411 alebo +/- 491) Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely (/-/252) VLASTNÉ ZDROJE - Vlastné imanie Základné imanie č.r. Text riado k ú Suma Rozdiel Index Akt. rok Min. rok COMPEKO spol. s r.o. 1 01 2 05 3 06 4 07 5 19 6 22 7 24 A 8 27 9 29 10 33 11 35 12 38 13 40 14 42 15 44 16 B 17 52 18 Komentár : 1 02 2 09 3 10 4 13 5 14 6 15 7 16 8 17 9 18 10 20 11 21 12 23 13 25 A 14 28 15 34 16 36 17 37 18 39 19 41 20 43 21 45 22 B 53 23 48 24 55 C 25 60 Komentár : (d) Údaje o výnosoch č.r. Text riadok výkazu Suma Rozdiel Index Akt. rok Min. rok Tržby z predaja tovaru (604, 607) Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb (601, 602, 606) Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob (+/- účtová skupina 61) Aktivácia (účtová skupina 62) Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu (641, 642) Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti (644, 645, 646, 648, 655, 657) Prevod výnosov z hospodárskej činnosti (-)(697) Výnosy z hospodárskej činnosti Tržby z predaja cenných papierov a podielov (661) Výnosy z dlhodobého finančného majetku Výnosy z krátkodobého finančného majetku (666) Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových Výnosové úroky (662) Kurzové zisky (663) Ostatné výnosy z finančnej činnosti (668) Prevod finančných výnosov (-) (698) Výnosy z finančnej činnosti Mimoriadne výnosy (účtová skupina 68) Výnosy celkom A+B+52 (e) Údaje o nákladoch č.r. Text riadok výkazu Suma Rozdiel Index Akt. rok Min. rok Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru (504, 505A, 507) Spotreba materiálu, energie a ost. nesklad. dodávok (501, 502, Služby (účtová skupina 51) Mzdové náklady (521, 522) Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva (523) Náklady na sociálne poistenie (524, 525, 526) Sociálne náklady (527, 528) Dane a poplatky (účtová skupina 53) Odpisy a opravné položky k DNM a DHM (551, 553) Zostatková cena predaného DM a predaného materiálu (541,542) Tvorba a zúčtovanie opravn ch položiek k pohľadávkam (+/-547) Ostatné náklady na hospodársku činnosť (543, 544, 545, 546, 548, Prevod nákladov na hospodársku činnosť (-)(597) Náklady z hospodárskej činnosti Predané cenné papiere a podiely (561) Náklady na krátkodobý finančný majetok (566) Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové Tvorba a zúčtovanie opravn ch položiek k finančnému majetku +/- 565 Nákladové úroky (562) Kurzové straty (563) Ostatné náklady na finančnú činnosť (568, 569) Prevod finančných nákladov (-) (598) Náklady z finančnej činnosti Mimoriadne náklady (účtová skupina 58) Daň z príjmov z bežnej činnosti Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti Daň z príjmov spolu Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom (+/- 596) Náklady celkom A+B+C+60 1 48 2 49 3 50 4 55 5 56 6 57 č.r. 1 2 3456 č.r. 123456 Komentár : (h) Údaje o iných aktívach a pasívach Komentár : Komentár : (g) O údajoch na podsúvahových účtoch Suma splatná odložená z toho : (f) Údaje o daniach z príjmov Suma z toho : Daň z príjmov z bežnej činnosti : Akt. rok Min. rok Index splatná Dôvod spriaznenosti Druh transakcie č.r. Text riadok súvahy odložená Daň z príjmov z mimoriadnej činnosti : Rozdiel a. účt.jednotka s rozhodujúcim vplyvom / priamym aj nepriamym / b. spoločne a pridruž.podniky c. fyzické osoby s podstatným vplyvom a ich blízki príbuzní d. kľučový manažment a jeho blízky príbuzní e. podniky, v ktorých majú osoby uvedené v bode "c", a "d", podst.vplyv f. podniky, v ktorých je tá istá osoba členom orgánov Text Aktíva g. podniky, ktoré poskytli účt.jednotke úver alebo pôžičku h. obchod.partneri s takým významným podielom, že pre podnik vyplýva hospodár- ska závislosť Pasíva Text 75 až 79 - Podsúvahové účty z toho : Hodnota transakcie i. ostatné spriaznené osoby Komentár : Ukončenie ano / nie i./ Údaje o spriaznených osobách : . č.r. 123456789 10 067 1 068 2 073 3 080 4 084 5 087 (k) Údaje o prehľade zmien vlastného imania č.r. Text riadok súvahy Suma Rodiel +/- Index Akt. rok Min. rok Vlastné imanie z toho : Základné imanie Kapitálové fondy Fondy zo zisku Komentár : Výsledok hospodárenia minulých rokov Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení j./ Údaje o skutočnostiach, ktoré nastali medzi dňom , ku ktorému sa zostavoje účtov.závierka a dňom jej zostavenia Komentár : (l) Prehľad peňažných tokov ( v prílohe ) Významná udalosť Suma . ÁNO NIE ÁNO NIE Dôvod : ÁNO NIE Dôvod : ÁNO NIE Dôvod : ÁNO NIE Dôvod : ÁNO NIE dopravné provízie skonto poistné clo ÁNO NIE cena obstarania náklady súvisiace s obstaraním v zložení dopravné provízie skonto poistné clo aktivované v danom účtovnom období kumulované úroky ÁNO NIE cena obstarania náklady súvisiace s obstaraním v zložení dopravné provízie skonto poistné clo aktivované v danom účtovnom období kumulované úroky E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach (a) Splnenie predpokladu, že účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti Podnik predkladá riadnu účtovnú závierku s predpokladom nepretržitého pokračovania jeho činnosti Komentár : V prípade NIE (b) Zmeny účtovných zásad resp. účtovných metódach na ich vplyv na hodnotu : - majetku - záväzkov - vlastného imania - výsledku hospodárenia (c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov 1) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou, cena obstarania úroky z cudzích zdrojov. 3) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom, úroky z cudzích zdrojov. náklady súvisiace s obstaraním v zložení úroky z cudzích zdrojov. aktivované v danom účtovnom období kumulované úroky 2) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou, COMPEKO spol. s r.o. ÁNO NIE dopravné provízie skonto poistné clo vážne ÁNO NIE dopravné provízie skonto poistné clo vážne ÁNO NIE dopravné provízie skonto poistné clo vážne ÁNO NIE inak : ÁNO NIE Nakupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení : cena obstarania náklady s obstaraním v zložení dopravné provízie vážne skonto poistné clo 4) dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou, cena obstarania náklady súvisiace s obstaraním v zložení úroky z cudzích zdrojov. aktivované v danom účtovnom období kumulované úroky 5) dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou, cena obstarania náklady súvisiace s obstaraním v zložení úroky z cudzích zdrojov. aktivované v danom účtovnom období kumulované úroky 6) dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom, cena obstarania náklady súvisiace s obstaraním v zložení úroky z cudzích zdrojov. aktivované v danom účtovnom období kumulované úroky 7) dlhodobý finančný majetok, V prípade ÁNO cenami obstarania vrátane emisného ážia pri nákupe a predaji pri nákupe cenou obstarania a pri predaji váženým aritmetickým priemerom cien obstarania / pri rovnakom druhu, rovnakom emitentovi, rovnakom mene / metódou FIFO /pri rovnakom druhu, rovnakom emitentovi, rovnakom mene / 8) zásoby obstarané kúpou, obstarávacia cena zásob sa v analytickej evidencii rozdelila na cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním úroky z cudzích zdrojov aktivované v danom účtovnom období kumulované úroky Náklady súvisiace s obstaraním zásob pri príjme na sklad sa rozpočítavali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby COMPEKO spol. s r.o. ÁNO NIE Zásoby vytvorené vlastnou výrobou podnik oceňoval vlastnými nákladmi Komentár : iným spôsobom ÁNO NIE Nakupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení : cena obstarania náklady s obstaraním v zložení dopravné provízie vážne skonto poistné clo Popis : Popis : iný spôsob : 9) zásoby vytvorené vlastnou činnosťou, V prípade ÁNO podľa skutočnej výšky nákladov, v zložení * priame náklady * časť nepriamych nákladov, súvisiaca s ich vytváraním vlastnými nákladmi podľa operatívnych kalkulácií, v zložení * priame náklady * časť nepriamych nákladov, súvisiaca s ich vytváraním 10) zásoby obstarané iným spôsobom, úroky z cudzích zdrojov aktivované v danom účtovnom období kumulované úroky Náklady súvisiace s obstaraním zásob : pri príjme na sklad sa rozpočítavali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby obstarávacia cena zásob sa v analytickej evidencii rozdelila na cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním / Postupov účtovania. UT I, čl.IV.ods.3 /. Pri vyskladnení sa tieto náklady zahŕňali do nákladov predaného tovaru / 501, 504 / záväzne stanoveným spôsobom, určeným podnikom takto : obstarávacia cena zásob sa v analytickej evidencií rozdeľovala na vopred Pri vyskladnení zásob sa používal vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesačne metóda FIFO / prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob / stanovenú cenu / pevnú cenu / podľa internej smernice a odchýlky od skutočnej ceny obstarania /tamtiež /. Pri vyskladnení sa táto odchylka rozpúšťala do nákladov predaných zásob spôsobom záväzne stanoveným podnikom takto : COMPEKO spol. s r.o. ÁNO NIE iným spôsobom ináč ináč účet 381 účet 382 účet 385 nominálnou hodnotou ináč číslo stav 1.1 Tvorba Čerpanie stav 31.12 číslo stav 1.1 Tvorba Čerpanie stav 31.12 číslo stav 1.1 Tvorba Čerpanie stav 31.12 dlhopisy nominálnou hodnotou ináč pôžičky nominálnou hodnotou ináč úvery nominálnou hodnotou ináč 11) zákazková výroba V prípade ÁNO Zákazkovú výrobu výrobenú vlastnou výrobou podnik oceňoval vlastnými nákladmi podľa skutočnej výšky nákladov, v zložení * priame náklady * časť nepriamych nákladov, súvisiaca s ich vytváraním vlastnými nákladmi podľa operatívnych kalkulácií, v zložení * priame náklady * časť nepriamych nákladov, súvisiaca s ich vytváraním 12) pohľadávky, nominálnou hodnotou 13) krátkodobý finančný majetok, nominálnou hodnotou kurzom 14) časové rozlíšenie na strane aktív, Náklady budúcich období Príjmy budúcich období 15) záväzky vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov, záväzky Rezervy zákonné Druh rezervy Rezervy kurzové Druh rezervy Rezervy iné Druh rezervy COMPEKO spol. s r.o. Odpisova ročná metóda odpis. doba sadzba (e) Zásady pre zohľadnenie zníženia hodnoty majetku. Poskytnuté dotácie na obstarenie majetku zložka majetku spôsob ocenenia Pestovateľské celky trvalých porastov Základné stádo a ťažné zvieratá Ostatný dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok súčet - odpisovaný Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Oceniteľné práva Goodwill Ostatný dlhodobý nehmotný majetok Zriaďovacie náklady Aktivované náklady na vývoj Softvér Druh investičného majetku spôsob stanovenia odpisovej sadzby Dlhodobý nehmotný majetok 21/a) daň z príjmov splatná za bežné účtovné obdobie a za zdaňovacie obdobie / splatná daň z príjmov 21/b) daň z príjmov odložená do budúcich účtovných období a zdaňovacom období / odložená daň z príjmov (d) Spôsob zostavenia odpisového plánu pre jednotlivé druhy dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku, pričom sa uvádza doba odpisovania, použité sadzby odpisov a odpisové metódy pri určení účtovných odpisov Tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok 16) časové rozlíšenie na strane pasív, Výdavky budúcich období - účet 383 Výnosy budúcich období - účet 384 17) deriváty, 18) majetok a záväzky zabezpečené derivátmi. 19) prenajatý majetok a majetok obstaravaný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci 20) majetok obstaraný z privatizácie COMPEKO spol. s r.o. Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj (012) - /072, 091A/ Softvér (013) - /073, 091A/ Oceniteľné práva (014) - /074, 091A/ Goodwill (015) - /075, 091A/ Ostatný DNM (019, 01X) - /079, 07X, 091A/ Obstarávaný DNM (041) - 093 Poskytnuté preddavky na DNM (051) - 095A Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky presuny Stav na konci bežného účtovného obdobia Oprávky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Stav na konci bežného účtovného obdobia Komentár : Dôvod tvorby, zníženia a zúčtovania Hodnota F. Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe (a/1) Údaje o dlhodobom nehmotnom majetku za bežné účtovné obdobie (g) Informácia o výške tvorby, zníženia a zúčtovania opravných položiek k dlhodobému nehmotnému majetku a opis dôvodu ich tvorby, zníženia a zúčto Opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku COMPEKO spol. s r.o. Dlhodobý nehmotný majetok Aktivované náklady na vývoj (012) - /072, 091A/ Softvér (013) - /073, 091A/ Oceniteľné práva (014) - /074, 091A/ Goodwill (015) - /075, 091A/ Ostatný DNM (019, 01X) - /079, 07X, 091A/ Obstarávaný DNM (041) - 093 Poskytnuté preddavky na DNM (051) - 095A Spolu a b c d e f g h i Prvotné ocenenie – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky presuny Stav na konci bežného účtovného obdobia Oprávky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Stav na konci bežného účtovného obdobia Komentár : (a/2) Údaje o dlhodobom nehmotnom majetku za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie ( ) ý ý ý j p ý ý ý j ,p p p ku ktorému sa zostavuje účtovn. zavierka, pričom účtovná jednotka tento majetok užíva Majetok Hodnota j , p y ý majetok COMPEKO spol. s r.o. Dlhodobý hmotný majetok Pozemky (031) - 092A Stavby (021) - /081, 092A/ Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí (022) - /082, 092A/ Pestovateľské celky trvalých porastov (025) - /085, 092A/ Základné stádo a ťažné zvieratá (026) - /086, 092A/ Ostatný DHM (029, 02X, 032) - /089, 08X, 092A/ Obstarávaný DHM (042) - 094 Poskytnuté preddavky na DHM (052) - 095A Spolu a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky presuny Stav na konci bežného účtovného obdobia Oprávky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Stav na konci bežného účtovného obdobia Komentár : (a/3) Údaje o dlhodobom hmotnom majetku za bežné účtovné obdobie (g) Informácia o výške tvorby, zníženia a zúčtovania opravných položiek k dlhodobému hmotnému majetku a opis dôvodu ich tvorby, zníženia a zúčtovania Opravné položky k dlhodobému hmotnému majetku Dôvod tvorby, zníženia a zúčtovania Hodnota COMPEKO spol. s r.o. Dlhodobý hmotný majetok Pozemky (031) - 092A Stavby (021) - /081, 092A/ Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí (022) - /082, 092A/ Pestovateľské celky trvalých porastov (025) - /085, 092A/ Základné stádo a ťažné zvieratá (026) - /086, 092A/ Ostatný DHM (029, 02X, 032) - /089, 08X, 092A/ Obstarávaný DHM (042) - 094 Poskytnuté preddavky na DHM (052) - 095A Spolu a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky presuny Stav na konci bežného účtovného obdobia Oprávky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Stav na konci bežného účtovného obdobia Komentár : (a/4) Údaje o dlhodobom hmotnom majetku za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie COMPEKO spol. s r.o. Komentár : Komentár : Komentár : Komentár : ak ÁNO : ÁNO NIE Hodnota Komentár : Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať b,/ Zriadenie záložného práva na dlhodobý hmotný majetok: Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Založený majetok Hodnota p uplatnené účtovn.jednotkou Dokument (b) Údaje o spôsobe a výške poistenia dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku. Poistený majetok Poisťovňa Poistná suma Platnosť zmluvy od-do (h) Údaje o výskumnej a vývojovej činnosti za bežné účtovné obdobie (c) Prehľad dlhodobého majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobého majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať. a,/ Zriadenie záložného práva na dlhodobý nehmotný majetok: Nektivované náklady na vývoj vynaložené v bežnom účtovnom období Aktivované náklady na vývoj vynaložené v bežnom účtovnom období (f) Goodwill a spôsob výpočtu jeho hodnoty Náklady na výskum vynaložené v bežnom účtovnom období Hodnota za bežné účtovné obdobie (d) Dlhodobý majetok , pri ktorom vlastnícke právo nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovacom prevode práva, ale ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Majetok / výpožička / Hodnota Účtovná jednotka, ktorá poskytla takýto majetok COMPEKO spol. s r.o. (i) Informácie o štruktúre dlhodobého finančného majetku Podiel ÚJ na ZI v % Podiel ÚJ na hlasovacích právach v % Účtovná hodnota DFM b c f X X Druh CP Stav na začiatku účtovného obdobia Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie dlhového CP z účtovníctva v účtovnom období b c d e f X Komentár : Bežné účtovné obdobie Stav na konci účtovného obdobia Do splatnosti viac ako päť rokov Do splatnosti od troch rokov do piatich rokov vrátane Do splatnosti od jedného roka do troch rokov vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhové CP držané do splatnosti spolu Dlhové CP držané do splatnosti a g Dcérske účtovné jednotky Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ Ostatné realizovateľné CP a podiely Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Hodnota vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM Výsledok hospodáreniaÚJ, v ktorej máÚJ umiestnený DFM a d e Dlhodobý finančný majetok spolu X X Účtovné jednotky s podstatným vplyvom COMPEKO spol. s r.o. Dlhodobý finančný majetok Podielové CP a podielyv DÚJ (061) - 096A Podielové CP a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom (062) - 096A Ostatné dlhodobé CP a podiely (063, 065) - 096A PôžičkyÚJ v kons. celku (066A) - 096A Ostatný DFM (067A, 069, 06XA) - 096A Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok (066A, 067A, 06XA) - 096A Obstarávaný DFM (043) - 096A Poskytnuté preddavky na DFM (053) - 095A Spolu a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky presuny Stav na konci bežného účtovného obdobia Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Stav na konci bežného účtovného obdobia Komentár : (j/2) Údaje o štruktúre dlhodobého finančného majetku za bežné účtovné obdobie COMPEKO spol. s r.o. Dlhodobý finančný majetok Podielové CP a podielyv DÚJ (061) - 096A Podielové CP a podiely v spoločnosti s podstatným vplyvom (062) - 096A Ostatné dlhodobé CP a podiely (063, 065) - 096A PôžičkyÚJ v kons. celku (066A) - 096A Ostatný DFM (067A, 069, 06XA) - 096A Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok (066A, 067A, 06XA) - 096A Obstarávaný DFM (043) - 096A Poskytnuté preddavky na DFM (053) - 095A Spolu a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky presuny Stav na konci bežného účtovného obdobia Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia prírastky úbytky Stav na konci bežného účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku bežného účtovného obdobia Stav na konci bežného účtovného obdobia Komentár : Komentár : Opravné položky k dlhodobému finančnému majetku Dôvod tvorby, zníženia a zúčtovania Hodnota (j/1) Údaje o štruktúre dlhodobého finančného majetku za bezprostredne predchádzajúce účtovné (k) Informácia o výške tvorby, zníženia a zúčtovania opravných položiek k dlhodobému finančnému majetku a opis dôvodu ich tvorby, zníženia a zúčtovania COMPEKO spol. s r.o. Komentár : Komentár : Komentár : Komentár : Dlhodobý finančný majetok Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Dlhodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Hodnota za bežné účtovné obdobie Nehnuteľnosť na predaj Hodnota Zásoby (o) Zriadenie záložného práva na zásoby, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať. Náklady na obstarávanie nehnuteľnosti na predaj za účtovné obdobie Zásoby, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Náklady na obstaranie nehnuteľnosti na predaj od začiatku obstarávania Hodnota predmetu Hodnota majetku krytá záložným právom Dlhodobé pôžičky Stav na začiatku BÚO Zvýšenie hodnoty Zníženie hodnoty Vyradenie pôžičky z účtovníctva Stav na konci BÚO a b c d e f Do splatnosti viac ako päť rokov Do splatnosti od troch rokov do piatich rokov vrátane Do splatnosti od jedného roka do troch rokov vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhodobé pôžičky spolu Zásoby celkom Tovar Poskytnuté prevádzkové preddavky Zníženie opravnej položky (n) Prehľad opravných položiek k zásobám, ako aj dôvod tvorby, zníženia alebo zúčtovania OP k zásobám. Názov predmetu zálož.práva (l) Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách Stav na konci BÚO Zúčtovanie opravnej položky Hodnota Tvorba opravnej položky (zvýšenie) Stav na Druh zásob začiatku BÚO Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá (m/1) Zriadenie záložného práva na dlhodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať. Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo (m2) Spôsob ocenenia dlhodobého finančného majetku ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou metódou vlastného imania vplyv ocenenia na HV vplyv ocenenia na výšku vlast.imania COMPEKO spol. s r.o. Komentár : Tabuľka č. 4 - hodnota vyfaktúrovaných nárokov za vykonanú prácu na zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca BÚO (p) Informácie o zákazkovej výrobe a o zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Opis spôsobu, na základe ktorého ÚJ zhotovujúca nehnuteľnosť (predaj) usúdila o zmene priebežného transferu Tabuľka č. 1 - hodnota časti celkových výnosov zo zákazkovej výroby Tabuľka č. 2 - hodnota vyfaktúrovaných nárokov za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe Tabuľka č. 3 - hodnota časti celkových výnosov zo zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj Komentár : Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku Suma prijatých preddavkov Suma zadržanej platby Výnosy zo zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj Náklady na zákazkovú výstavbu nehnuteľnosti určenej na predaj Hrubý zisk / hrubá strata Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca BÚO Suma zadržanej platby Komentár : Názov položky Za bežné účtovné obdobie Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca BÚO Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku Suma prijatých preddavkov Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca BÚO a b c d a b c d Náklady na zákazkovú výrobu Komentár : Hodnota zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj Za bežné účtovné obdobie a b c Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj a b c Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Hodnota zákazkovej výroby Za bežné účtovné obdobie Hrubý zisk / hrubá strata Názov položky Za bežné účtovné obdobie Výnosy zo zákazkovej výroby COMPEKO spol. s r.o. b c Komentár : Komentár : Komentár : (q/2) Informácie o vekovej štruktúre pohľadávok Pohľadávky spolu Po lehote splatnosti V lehote splatnosti Krátkodobé pohľadávky (s) Pohľadávky kryté záložným právom Opis predmetu záložného práva Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Hodnota predmetu Hodnota pohľadávky Bežné účtovné obdobie Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať (r) Prehľad pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti. Text Stav na konci bežného účtovného obdobia bezprostredne predchádza- júceho účtovného obdobia Pohľadávky do lehoty splatnosti Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka Krátkodobé pohľadávky spolu Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov Dlhodobé pohľadávky spolu (q/1) Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Pohľadávky Stav na začiatku BÚO Tvorba OP (zvýšenie) Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav na konci BÚO Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Pohľadávky spolu Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A,355A,358A,35XA,398A)- 391Ar 051 Sociálne poistenie (336) - 391A r 052 Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) - 391A r 053 Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 391A r 054 Názov položky Dlhodobé pohľadávky spolu r.038 a d Pohľadávky z obchodného styku obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A,31XA) r 039 Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (351A) - 391A r 041 Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A r 042 Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (351A) - 391A) r 043 Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 373A, 374A, 375A, 376A, 378A) - 391A r 044 Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) r 047 Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (351A) - 391A r 049 Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku (351A) - 391A r 050 Krátkodobé pohľadávky spolu r.046 Hodnota Komentár : Komentár : b d Komentár : Tabuľka č.3 Stav OP na začiatku ÚO Tvorba OP b c e Komentár : Spolu Stav OP na konci ÚO Pokladnica, ceniny (211, 213, 21X) Bežné bankové účty (221A, 22X ) Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok 22XA Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva (w) vývoj opravnej položky ku krátkodobému finančnému majetku Obstarávanie krátkodobého finančného majetku Krátkodobý finančný majetok spolu a d Ostatné realizovateľné CP Krátkodobý finančný majetok Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti f (u) Odložená daňová pohľadávka Vznik (v) Informácie o krátkodobom finančnom majetku Opis odloženej daňovej pohľadávky Tabuľka č.1 Peniaze na ceste (+/-261) a c Úbytky Stav na konci BÚO e Krátkodobý finančný majetok Stav na konci BÚO Stav na konci MÚO Tabuľka č.2 Krátkodobý finančný majetok Stav na začiatku BÚO Prírastky Majetkové cenné papiere na obchodovanie Dlhové cenné papiere na obchodovanie Emisné kvóty Krátkodobý finančný majetok : Dlhové cenné papiere so splatnosťou do jedného roka držané do splatnosti Ostatné realizovateľné cenné papiere Obstaranie krátkodobého finančného majetku COMPEKO spol. s r.o. Komentár : Komentár : Komentár : Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho: c d Vplyv ocenenia na vlastné imanie (x) Informácie o krátkodobom FM, na ktorý bolo zriadené záložné právo a o krátkodobom FM, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Krátkodobý finančný majetok Hodnota Krátkodobý finančný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom je obmedzené právo s ním nakladať (za) Informácie o ocenení krátkodobého FM, ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou Vplyv ocenenia na výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho: Krátkodobý finančný majetok Zvýšenie/ zníženie hodnoty (+/-) a Majetkové CP na obchodovanie b Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: Dlhové CP na obchodovanie Emisné kvóty (komodity) Opis položky časového rozlíšenia (zb) Informácie o významných položkách ČR na strane aktív Bezprostredne predchádzajúce Bežné účtovné obdobie účtovné obdobie Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: Ostatné realizovateľné CP Krátkodobý finančný majetok spolu COMPEKO spol. s r.o. Komentár : a Istina Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie b c do jedného roka vrátane od jedného roka do piatich rokov vrátane viac ako päť rokov do jedného roka vrátane od jedného roka do piatich rokov vrátane (zc) Informácie o majetku prenajatom formou finančného prenájmu Splatnosť Splatnosť d e viac ako päť rokov f g Názov položky Spolu Finančný výnos COMPEKO spol. s r.o. Komentár : Výška upísaného imania nezapísaného v obchodnom registri Splatené zakladné imanie 2a. Hodnota upísaného vlastného imania G. Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe na strane pasív Nominálna hodnota I akcie ( a.s. ) Hodnota podielov podľa spoločníkov ( obchodná spoločnosť ) (a) Vlastné imanie za bežné účtovné obdobie 1. Opis základného imania, počet akcií, hodnota akcií, splatené zakladné imanie Text v € Základné imanie celkom Počet akcií ( a.s. ) Výška upísaného imania nezapísaného v obchodnom registri: Upísané z toho nezaplatené 2b Výška upísaného základného imania nezapísaného v obchodnom registri: Rozdelenie účtovného zisku Bežné účtovné obdobie Prídel do zákonného rezervného fondu 3. Rozdelenie účtovného zisku (vysporiadanie účtovnej straty) za minulé účt.obd.: Názov položky Bezprostredne predchádzajúce ÚO Účtovný zisk Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Iné Spolu Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom Bežné účtovné obdobie Zo zákonného rezervného fondu Názov položky Bezprostredne predchádzajúce ÚO Účtovná strata Spolu : Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spoločníkmi Prevod do neuhradenej straty minulých rokov Iné Vysporiadanie účtovnej straty COMPEKO spol. s r.o. Komentár : Komentár : Komentár : 4. Akcie a podiely na základnom imaní vlastnené účtovnou jednotkou, vrátane akcií a podielov na základnom imaní vlastnených ňou ovládanými osobami, v ktorých ma účtovná jednotka podstatný vplyv Akcie a podiely Hodnota akcií Podiel na záklanom imanií 5. Prehľad zisku alebo straty, ktorá nebola účtovaná ako náklad alebo výnos, ale priamo na účty vlastného imania, najmä zmeny reálnej hodnoty majetku, zmeny hodnoty majetku pri použití metódy vlastného imania Opis položky Súčet / hodnota / ziskov strát Opis položky zisk na akciu podiel na základnom imaní 6. Zisk na akciu alebo podiel na základnom majetku COMPEKO spol. s r.o. Stav na začiatku ÚO Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci ÚO Pred rok využitia Stav na začiatku ÚO Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci ÚO Pred rok Názov položky využitia Názov položky Komentár : Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Komentár : Krátkodobé rezervy, z toho: Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: Dlhodobé rezervy, z toho: (b) Prehľad o pohybe rezerv za bežné účtovné obdobie, pričom sa uvedie predpokladaný rok použitia rezerv COMPEKO spol. s r.o. Komentár : (d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti: 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 (e) Informácie o záväzkoch, ktoré sú kryté záložným právom Záväzky Komentár : Záväzky, na ktoré boli zabezpečené záložné práva Iné Krátkodobé finančné výpomoci Bankové úvery Záväzky zo sociálneho poistenia (336, 479A) Daňové záväzky a dotácie (341, 342, 343, 345, 3 Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku (361A, 36XA, 471A, 47XA) Záväzky voči spoločníkom a združeniu (364, 365, 366, 367, 368, 398A, 478A, 479A) Čistá hodnota zákazky (316A) Nevyfakturované dodávky (326, 476A) Záväzky z obchodného styku (321, 322, 324, 325, 32X, 475A, 478A, 479A, 47XA) Odložený daňový záväzok (481A) Krátkodobé záväzky Vydané dlhopisy (473A/-/255A) Záväzky zo sociálneho fondu (472) Ostatné dlhodobé záväzky v rámci konsolidovaného celku (471A) Dlhodobé prijaté preddavky (475A) Dlhodobé záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej ÚJ (471A) Hodnota Záväzky, na ktoré boli zabezpečené obmedzené práva s ními nakladať Zostatková doba splatnosti Súvahová položka do 1 roka od 1 do 5 rokov viac ako 5 rokov Dlhodobé záväzky : Dlhodobé záväzky z obchodného styku (321A, 479A) Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Dlhodobé záväzky spolu Krátkodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane (c) Informácie o záväzkoch Bezprostredne predchádzajúce účtovné Názov položky Bežné účtovné obdobie obdobie Záväzky po lehote splatnosti Čistá hodnota zákazky (316A) Dlhodobé nevyfakturované dodávky (476A) Dlhodobé zmenky na úhradu (478A) Ostatné dlhodobé záväzky (474A, 479A, 47XA, 372A, 373A, 377A) Ostatné záväzky (372A, 373A, 377A, 379A, 474A, 479A, 47X) Spolu Záväzky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke (361A, 471A) Záväzky voči zamestnancom (331, 333, 33X, 479 COMPEKO spol. s r.o. (f) Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku Komentár : (g) Informácie o záväzkoch zo sociálneho fondu (h) Informácie o vydaných dlhopisoch Menovitá hodnota Počet Emisný kurz Úrok (i/1) Informácie o bankových úveroch, Mena Úrok p. a. v % Dátum splatnosti y príslušnej mene za Komentár : Názov vydaného dlhopisu Splatnosť Čerpanie sociálneho fondu Konečný zostatok sociálneho fondu Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty Názov položky Ostatná tvorba sociálneho fondu Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie odpočítateľné zdaniteľné Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Názov položky Suma istiny v príslušnej mene za MÚO Dlhodobé bankové úvery Tvorba sociálneho fondu spolu Komentár : Krátkodobé bankové úvery Zaúčtovaná do vlastného imania Zmena odloženého daňového záväzku Zaúčtovaná ako náklad Zaúčtovaná do vlastného imania Odložený daňový záväzok Uplatnená daňová pohľadávka Zaúčtovaná ako zníženie nákladov Sadzba dane z príjmov (v %) Odložená daňová pohľadávka y z toho: odpočítateľné zdaniteľné y j , toho: COMPEKO spol. s r.o. (i/2) Informácie o pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach Mena Úrok p. a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za BÚO (j) Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: Názov položky Suma istiny v príslušnej mene za MÚO Dlhodobé pôžičky Krátkodobé pôžičky Názov položky Krátkodobé finančné výpomoci Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: Komentár : Bezprostredne predchádzajúce účtovné Bežné účtovné obdobie obdobie Komentár : COMPEKO spol. s r.o. (k) Informácie o významných položkách derivátov za bežné účtovné obdobie výsledok hospodárenia výsledok hospodárenia b d a b c d Zmena reálnej hodnoty (+/-) s vplyvom na vlastné imanie a c e Názov položky Bežné účtovné obdobie Názov položky Dohodnutá cena podkladového nástroja Deriváty určené na obchodovanie, z toho: Zabezpečovacie deriváty, z toho: Deriváty určené na obchodovanie, z toho: Komentár : vlastné imanie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Zmena reálnej hodnoty (+/-) s vplyvom na Komentár : Účtovná hodnota - pohľadávky Účtovná hodnota - záväzku Zabezpečovacie deriváty, z toho: COMPEKO spol. s r.o. (l) Informácie o položkách zabezpečených derivátmi (m/1) Informácie o majetku prenajatom formou finančného prenájmu dohodnutých platieb Komentár : (m/2) Informácie o majetku prenajatom formou finančného prenájmu viac ako päť rokov do jedného roka vrátane od jedného roka do piatich rokov vrátane d e f Komentár : Reálna hodnota Zabezpečovaná položka b c Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Istina u nájomcu Finančný náklad Komentár : Hodnota Spolu g Finančný náklad do jedného roka vrátane a b Názov položky Bežné účtovné obdobie Splatnosť viac ako päť rokov Istina Spolu a Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Splatnosť Očakávané budúce obchody dosiaľ zmluvne nezabezpečené Spolu a Majetok vykázaný v súvahe Záväzok vykázaný v súvahe Zmluvy, ktoré sa neúčtujú na súvahových účtoch b od jedného roka do piatich rokov vrátane c COMPEKO spol. s r.o. H. Doplňujúce údaje o výnosoch (a) Informácie o tržbách Oblasť odbytu Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A) Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B) Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C) Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce ÚO Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce ÚO Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce ÚO a b c d e f g Spolu Komentár : (b) Informácie o zmene stavu vnútroorganizačných zásob Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Zmena stavu vnútroorganizačných zásob Konečný zostatok Konečný zostatok Začiatočný stav Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce ÚO a b c d e f Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Spolu Manká a škody X X X Reprezentačné X X X Dary X X X Iné X X X Zmena stavu vnútroorganizačných zásob vo výkaze ziskov a strát X X X Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Komentár : (c) Informácie o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnos Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: Finančné výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: Mimoriadne výnosy, z toho: COMPEKO spol. s r.o. Komentár : Komentár : Opis 657 Hodnota Opis 655 Hodnota (d/a) Tržby z predaja dlhodobého majetku a materiálu (641, 642) (d/b) Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti (644, 645, 646, 648, 655, 657) (d) Informácie o ostatných významných položkách výnosov z hospodárskej činnosti Opis Hodnota Opis 644,645 Hodnota Opis 646 Hodnota Opis 648 Hodnota COMPEKO spol. s r.o. Komentár : (e) Informácie o ostatných významných položkách z finančných výnosov Opis - Tržby z predaja cenných papierov a podielov (661) Hodnota Opis - Výnosy z dlhodobého finančného majetku (665A) Hodnota Opis - Výnosy z krátkodobého finančného majetku (666) a z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácií (664, 667) Hodnota Opis - Výnosové úroky (662) Hodnota Opis - Kurzové zisky (663) Hodnota Opis - Ostatné výnosy z finančnej činnosti (668) Hodnota COMPEKO spol. s r.o. Komentár : Komentár : MÚO MÚO Opis - Služby (účtová skupina 51) (b) Informácie o ostatných významných položkách nákladov z hospodárskej činnosti Opis - Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľ. dodávok (501,502,503,505A) BÚO (a) Informácie významných položiek nákladov za poskytnuté služby BÚO Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou I. Doplňujúce údaje o nákladoch Vznik - rok Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Vznik - rok Výnosy z nehnuteľnosti na predaj Čistý obrat celkom Tržby z predaja služieb Tržby za tovar Výnosy zo zákazky Názov položky Bežné účtovné obdobie Tržby za vlastné výrobky (g) Informácie o čistom obrate Opis - Ostatné mimoriadne výnosy (688) Hodnota (f) Informácie o mimoriadných výnosov (účtová skupina 68) Opis - Náhrady škôd (682) Hodnota COMPEKO spol. s r.o. MÚO MÚO MÚO MÚO MÚO MÚO MÚO MÚO BÚO BÚO BÚO Opis - Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie (564, 567) BÚO Opis - Nákladové úroky (562) Opis - Náklady na krátkodobý finančný majetok (566) (c) Informácie o ostatných významných položkách nákladov z finančnej činnosti Opis - Ostatné náklady na hospodársku činnosť (543, 544, 545, 546, 548, 549, 555, 557) BÚO Opis - Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu (541, 542) BÚO Opis - Odpisy a opravné položky (účtová skupina 551, 553) BÚO Opis - Osobné náklady (521, 522, 523, 524, 525, 526, 527, 528) BÚO Opis - Kurzové straty (563) COMPEKO spol. s r.o. MÚO Názov položky Bežné účtovné obdobie Náklady za poskytnuté služby, z toho: Hodnota Vznik - rok (e) Informácie významných položiek nákladov za poskytnuté služby Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Opis - Mimoriadne náklady (účtová skupina 58) BÚO Súvisiace audítorské služby Ostatné neaudítorské služby Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho: Náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky Iné uisťovacie audítorské služby Daňové poradenstvo (d) Informácie o ostatných významných položkách nákladov z mimoriadnej činnosti Opis - Ostatné náklady na finančnú činnosť (568, 569) COMPEKO spol. s r.o. Komentár : Daň Daň v % Daň Daň v % c d f g x x x x Komentár : Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala x x x x x x (f - g) Údaje o vzťahu medzi sumou splatnej dane z príjmov a sumou odloženej dane z príjmov a medzi výsledkom hospodárenia pred zdanením, a to číselné porovnanie sumy splatnej dane z príjmov a sumy odloženej dane z príjmov a výsledku hospodárenia pred zdanením vynásobeným príslušnou sadzbou dane z príjmov a údaje o zmene sadzby dane z príjmov J. Doplňujúce údaje o daniach z príjmov Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce Názov položky účtovné obdobie Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov (a - e) Informácie o daniach z príjmov Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Názov položky Základ dane Základ dane Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: e x x Odložená daň z príjmov Celková daň z príjmov a b teoretická daň Daňovo neuznané náklady Výnosy nepodliehajúce dani Umorenie daňovej straty Spolu Splatná daň z príjmov COMPEKO spol. s r.o. Komentár : K. Informácie o podsúvahových položkách Bezprostredne predchádzajúce účtovné Názov položky Bežné účtovné obdobie obdobie Prenajatý majetok Majetok v nájme (operatívny prenájom) Majetok prijatý do úschovy Pohľadávky z derivátov Záväzky z opcií derivátov Odpísané pohľadávky Pohľadávky z leasingu Záväzky z leasingu Iné položky COMPEKO spol. s r.o. 3. Zo všeobecne záväzných právných predpisov 4. Zo zmluv o podriadenom záväzku 5. Z ručenia za ost.spoločnosti 6. Iné podmienené záväzky 3. Zo všeobecne záväzných právných predpisov 4. Zo zmluv o podriadenom záväzku 5. Z ručenia za ost.spoločnosti 6. Iné podmienené záväzky 2. Poskytnutých záruk 1. Zo súdnych rozhodnutí L. Informácie o iných aktívach a pasívach (a) Opis a hodnota podmienených záväzkov ne vykázaných v súvahe : Hodnota voči Hodnota celkom spriazneným osobám Bežné účtovné obdobie Druh podmieneného záväzku Druh podmieneného záväzku Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Hodnota celkom Hodnota voči spriazneným osobám 1. Zo súdnych rozhodnutí 2. Poskytnutých záruk COMPEKO spol. s r.o. 1.Právnické osoby, ktoré sú vo vzťahu k účtovnej jednotke ovládanou resp. ovládajúcou osobou 2.Právnické osoby, ktoré vykonávajú podstatný vplyv v účtovnej jednotke alebo je v nich vykonávaný podst.vplyv účtov.jednotkou 3. Fyzické osoby, prostredníctvom ktorých vykonáva iná osoba v účtovnej jednotke podstatný vplyv 4. Zamestnanci zodpovední za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky a ich blízke osoby a osoby zodpovedné za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky, ktoré nie sú zamestnancami a ich blízke osoby 5. Právnické osoby, v ktorých fyzické osoby uvedené v 3 a 4 bode vykonávajú podstatný vplyv a to aj sprostredkovane 6. Osoby, ktoré vykonávajú v účtovnej jednotke a súčastne v inej účtovn.jednotke prostredníctvom členov štatutárnych, dozorných a iných orgánov taký vplyv, že sú schopné ovplyvniť ekonom.zámery oboch účtovn.jednotiek 8. Osoby, s ktorými účtovná jednotka realizuje taký objem obchodov, že je od týchto osôb hospodársky závislá/ priamy resp. sprostredkovaný / (b) Údaje o spriaznených osobách: Opis podmienených záväzkov Výška záväzku Budúci možný záväzok áno / nie 7. Osoby, ktoré poskytli účtovnej jednotke úver, a z toho dôvodu sú schopné ovplyvňovať ekonomické vzťahy s účtovnou jednotkou COMPEKO spol. s r.o. Práva zo servisných zmlúv Práva z poistných zmlúv Práva z koncesionárskych zmlúv Práva z licenčných zmlúv Práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov Práva z privatizácie Práva zo súdnych sporov Iné práva Komentár : (c) Informácie o podmienenom majetku Druh podmieneného majetku Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie COMPEKO spol. s r.o. iných Komentár : (Peňažné príjmy) Komentár : (Nepeňažné príjmy) Komentár : (Peňažné preddavky) Komentár : (Nepeňažné preddavky) Komentár : (Poskytnuté úvery) Komentár : (Poskytnuté záruky) Komentár : (Iné) Nepeňažné príjmy Peňažné preddavky Nepeňažné preddavky Poskytnuté úvery Poskytnuté záruky Iné Druh príjmu, výhody Hodnota príjmu, výhody súčasných členov orgánov Hodnota príjmu, výhody bývalých členov orgánov štatutárnych dozorných iných štatutárnych dozorných Peňažné príjmy Časť 1 – Bežné účtovné obdobie Časť 1 – Bežné účtovné obdobie Časť 2 – Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Časť 2 – Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárnych, dozorných a iných orgánov účtovnej jednotky COMPEKO spol. s r.o. 8. Osoby, s ktorými účtovná jednotka realizuje taký objem obchodov, že je od týchto osôb hospodársky závislá/ priamy resp. sprostredkovaný / 4. Zamestnanci zodpovední za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky a ich blízke osoby a osoby zodpovedné za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky, ktoré nie sú zamestnancami a ich blízke osoby 5. Právnické osoby, v ktorých fyzické osoby uvedené v 3 a 4 bode vykonávajú podstatný vplyv a to aj sprostredkovane 6. Osoby, ktoré vykonávajú v účtovnej jednotke a súčastne v inej účtovn.jednotke prostredníctvom členov štatutárnych, dozorných a iných orgánov taký vplyv, že sú schopné ovplyvniť ekonom.zámery oboch účtovn.jednotiek Obchodné meno / Dôvod spriaznenosti Meno a priezvisko Sídlo Trvalý pobyt 1.Právnické osoby, ktoré sú vo vzťahu k účtovnej jednotke ovládanou resp. ovládajúcou osobou 2.Právnické osoby, ktoré vykonávajú podstatný vplyv v účtovnej jednotke alebo je v nich vykonávaný podst.vplyv účtov.jednotkou 3. Fyzické osoby, prostredníctvom ktorých vykonáva iná osoba v účtovnej jednotke podstatný vplyv 7. Osoby, ktoré poskytli účtovnej jednotke úver, a z toho dôvodu sú schopné ovplyvňovať ekonomické vzťahy s účtovnou jednotkou N. Informácie o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spriaznených osôb (a) Údaje o spriaznených osobách: COMPEKO spol. s r.o. b Komentár : b Komentár : d Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie, a c d Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie, a c Kód druhu obchodu (b) Informácie o ekonomických vzťahoch medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami Kód druhu Spriaznená osoba obchodu Dcérska účtovná jednotka / Materská účtovná jednotka Hodnotové vyjadrenie obchodu Hodnotové vyjadrenie obchodu COMPEKO spol. s r.o. % vyjadre nie % vyjadre nie Informácie o cenách (c) Údaje o obchodoch podľa písmena b), ktoré sú rovnakého druhu a uvádzajú sa kumulovane okrem informácií o týchto obchodoch, ktoré sú v súlade s požiadavkami na uvádzané informácie podľa § 3 ods. 1 uvádzajú samostatne Poskytnuté služby Hodnotové vyjadrenie obchodu alebo percentuálne vyjadrenie Neukončené obchody Realizované Dôvod spriaznenosti obchody Kú pa - pre daj 7. Osoby, ktoré poskytli účtovnej jednotke úver, a z toho dôvodu sú schopné ovplyvňovať ekonomické vzťahy s účtovnou jednotkou 8. Osoby, s ktorými účtovná jednotka realizuje taký objem obchodov, že je od týchto osôb hospodársky závislá/ priamy resp. sprostredkovaný / 1.Právnické osoby, ktoré sú vo vzťahu k účtovnej jednotke ovládanou resp. ovládajúcou osobou 2.Právnické osoby, ktoré vykonávajú podstatný vplyv v účtovnej jednotke alebo je v nich vykonávaný podst.vplyv účtov.jednotkou 3. Fyzické osoby, prostredníctvom ktorých vykonáva iná osoba v účtovnej jednotke podstatný vplyv 4. Zamestnanci zodpovední za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky a ich blízke osoby a osoby zodpovedné za riadenie a kontrolu činnosti účtovnej jednotky, ktoré nie sú zamestnancami a ich blízke osoby 5. Právnické osoby, v ktorých fyzické osoby uvedené v 3 a 4 bode vykonávajú podstatný vplyv a to aj sprostredkovane 6. Osoby, ktoré vykonávajú v účtovnej jednotke a súčastne v inej účtovn.jednotke prostredníctvom členov štatutárnych, dozorných a iných orgánov taký vplyv, že sú schopné ovplyvniť ekonom.zámery oboch účtovn.jednotiek COMPEKO spol. s r.o. ak áno : ÁNO NIE Dôvod : ak áno : ÁNO NIE Dôvod : ak áno : ÁNO NIE Dôvod : ak áno : ÁNO NIE Dôvod : ak áno : ÁNO NIE Dôvod : ak áno : ÁNO NIE Dôvod : ak áno : ÁNO NIE Dôvod : g. Vydaných dlhopisov a iných cenných papierov f. Začatie alebo ukončenie činnosti časti účtovnej jednotky / ...odštepný závod, prevádzkárne.../ c. Zmena spoločníkov účtovnej jednotky e. Zmeny významných položiek dlhodobého finančného majetku d. Prijatie rozhodnutia o predaji účtovnej jednotky alebo časti b. Zmena výšky rezerv a opravných položiek O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky a. Pokles alebo zvýšenie trhovej ceny finančného majetku ako dôsledku okolností, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky COMPEKO spol. s r.o. IČO : ak áno : ÁNO NIE Dôvod : ak áno : ÁNO NIE Dôvod : ak áno : ÁNO NIE Dôvod : b c d e f h. Zlúčenie, splynutie, rozdelenie a zmena právnej formy účtovnej jednotky i. Mimoriadné udalosti, ak majú vplyv na hospodárenie účtovnej jednotky / ...živelné pohromy.../ P. Informácie a prehľady zmien vlastného imánia Bežné účtovné obdobie Položka vlastného imania j. Získanie alebo odobratie licencií alebo iných povolení význanmých pre činnosť účtovnej jednotky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Zmena základného imania Základné imanie : Základné imanie zapísané do OR Základné imanie nezapísané do OR Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond a Tab. 1 Informácie o zmenách vlastného imania Účet 491 – Vlastné imanie fyzickej osoby – podnikateľa Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia COMPEKO spol. s r.o. b c d e f Komentár : Úbytky Tab. 2 Informácie o zmenách vlastného imania Presuny Stav na konci účtovného obdobia a Základné imanie : Základné imanie zapísané do OR Základné imanie nezapísané do OR Položka vlastného imania Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Zákonný rezervný fond Nedeliteľný fond Štatutárne fondy a ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Účet 491 – Vlastné imanie fyzickej osoby – podnikateľa COMPEKO spol. s r.o.