A.	INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE

a)	Obchodné meno a sídlo spoločnosti:

POLYMEA, a.s.
Priemyselná 6,
821 09  Bratislava
IČO: 31 322 379
DIČ: SK2020318707

Spoločnosť POLYMEA, a.s. (ďalej len účtovná jednotka) bola založená 27. apríla 1992 a do obchodného registra bola zapísaná 1.mája 1992 (Obchodný register Okresného súdu Bratislava 1 v Bratislave, oddiel Sa, vložka číslo: 404/B).
b)	Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky :
-	kúpa a predaj tovaru v rozsahu voľnej živnosti formou maloobchodu a veľkoobchodu
-	sprostredkovateľská činnosť
-	prenájom nebytových priestorov a nehnuteľností s poskytovaním doplnkovej služby - obstarávateľské služby spojené s prenájmom
-	činnosť organizačných poradcov
-	správa registratúry

c)	Priemerný počet zamestnancov:
1.	 Informácie k prílohe č. 3 časti A. písm. c) o počte zamestnancov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	0	2	
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	0	2	
počet vedúcich zamestnancov			

d)	Účtovná jednotka nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v žiadnej inej spoločnosti.

e)	Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky
Účtovná závierka účtovnej jednotky k 31.decembru 2013 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa §17 ods.6 zákona č.431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov, a to za účtovné obdobie od 1.januára 2013 do 31.decembra 2013.
f)	Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná závierka za rok 2012 bola schválená na valnom zhromaždení, ktoré sa uskutočnilo dňa 21.06.2013.
C.	INFORMÁCIE O KONSOLIDOVANOM CELKU
Účtovná jednotka nemá povinnosť zostavovať konsolidovanú účtovnú závierku.
POLYMEA, a. s. je súčasťou konsolidovanej účtovnej závierky spoločnosti Druhá strategická, a.s., Trnavská cesta 27/B, 831 04  Bratislava, ktorá je uložená v sídle spoločnosti.

D.	ĎALŠIE INFORMÁCIE O:
a)	použitých účtovných zásadách a účtovných metódach – rozpracované v časti E,
b)	údajoch vykázaných na strane aktív súvahy – rozpracované v časti F,
c)	údajoch vykázaných na strane pasív súvahy – rozpracované v časti G,
d)	 výnosoch – rozpracované v časti H,
e)	nákladoch – rozpracované v časti I,
f)	daniach z príjmov – rozpracované v časti J,
g)	údajoch na podsúvahových účtoch – časť K,
h)	iných aktívach a iných pasívach – časť L,
i)	spriaznených osobách – časť M a N,
j)	skutočnostiach, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia – časť O,
k)	prehľad zmien vlastného imania – rozpracované v časti P,
l)	prehľade peňažných tokov – časť R,

E.	INFORMÁCIE O POUŽITÝCH ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH A ÚČTOVNÝCH METÓDACH

a)	Účtovná jednotka zostavila účtovnú závierku k 31.12.2013 za predpokladu nepretržitého trvania svojej činnosti.
b)	Základné účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady boli dodržané a neboli aplikované žiadne zmeny v priebehu účtovného obdobia.

c)	Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov bol nasledovný:
1.	účtovná jednotka nenakupovala dlhodobý nehmotný majetok,
2.	účtovná jednotka netvorila vlastnou činnosťou dlhodobý nehmotný majetok,
3.	účtovná jednotka nemá dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom,
4.	účtovná jednotka vlastní dlhodobý hmotný majetok, ktorý ocenila obstarávacou cenou pri kúpe, v bežnom roku nenakupovala dlhodobý hmotný majetok,
5.	účtovná jednotka netvorila dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou,
6.	účtovná jednotka nemá dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom,
7.	účtovná jednotka má dlhodobý finančný majetok, ktorý pri obstaraní ocenila obstarávacou cenou, v bežnom roku nenakupovala DFM, v účtovnej závierke DFM ocenila trhovou cenou vyhlásenou BCP v Bratislave k 31.12.2013,
8.	účtovná jednotka nenakupovala zásoby,
9.	účtovná jednotka netvorila zásoby vytvorené vlastnou činnosťou,
10.	účtovná jednotka nemá zásoby obstarané iným spôsobom,
11.	účtovná jednotka neúčtovala o zákazkovej výrobe,
12.	účtovná jednotka oceňovala pohľadávky pri ich vzniku menovitou hodnotou,
13.	účtovná jednotka oceňovala krátkodobý finančný majetok menovitou hodnotou,
14.	účtovná jednotka oceňovala položky časového rozlíšenia na strane aktív súvahy menovitou hodnotou a vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím,
15.	účtovná jednotka záväzky a pôžičky pri ich vzniku oceňovala menovitou hodnotou, rezervy oceňovala v očakávanej výške záväzku, 
16.	účtovná jednotka oceňovala položky časového rozlíšenia na strane pasív súvahy menovitou hodnotou a vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím,
17.	účtovná jednotka neúčtovala o derivátoch,
18.	účtovná jednotka nemá majetok a záväzky zabezpečené derivátmi,
19.	účtovná jednotka má prenajatý majetok na základe zmluvy o prenájme, nemá majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci,
20.	účtovná jednotka nemá majetok obstaraný v privatizácii,
21.	účtovná jednotka účtovala o dani z príjmov splatnej za bežné obdobie a o dani z príjmov odloženej do budúcich účtovných a zdaňovacích období,
d)	Tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok:

Dlhodobý hmotný majetok

Do dlhodobého hmotného majetku účtovná jednotka zaraďuje majetok, ku ktorému má účtovná jednotka vlastnícke právo a ktorého obstarávacia cena je vyššia ako 1 700,-EUR a doba použiteľnosti dlhšia ako jeden rok. Hmotný majetok, ktorého cena obstarania sa rovná alebo je nižšia ako 1 700,-EUR a doba použiteľnosti dlhšia ako jeden rok sa účtuje do spotreby materiálu. Dlhodobý hmotný majetok sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorej súčasťou sú aj náklady súvisiace s obstaraním. Účtovná jednotka vlastní nehnuteľný majetok - administratívnu budovu a priľahlé pozemky, ktoré má zaradené v dlhodobom majetku. Neodpisovaným dlhodobým hmotným majetkom účtovnej jednotky sú pozemky. 

Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebovania. Dlhodobý hmotný majetok sa odpisuje podľa odpisového plánu. Odpisovať sa začína prvým dňom mesiaca nasledujúceho po uvedení dlhodobého majetku do používania. 

Doba odpisovania, sadzby a odpisové metódy dlhodobého hmotného majetku znázorňuje tabuľka:

Druh DHM	Metóda odpisovania	Odpisová skupina	Doba odpisovania
	
Administratívna budova
	Rovnomerné odpisovanie	4	20 rokov - daňová
40 rokov - účtovná	
Prístupová cesta
	Rovnomerné
odpisovanie	4	20 rokov - daňová
40 rokov - účtovná	
Nástenná vzduchotechnika
	Rovnomerné odpisovanie	3	12 rokov - daňová
12 rokov - účtovná	
Klimatizácia Daikin Comfort	Rovnomerné odpisovanie	3	12 rokov - daňová
12 rokov - účtovná	
Kazetová vzduchotechnika
Colorado	Rovnomerné 
odpisovanie	3	12 rokov - daňová
12 rokov - účtovná	

Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy sa nerovnajú.
Daňové odpisy hmotného majetku sú stanovené na základe zákona o dani z príjmov č. 595/2003 Z. z. v znení neskorších predpisov.

e)	Účtovnej jednotke neboli poskytnuté dotácie na obstaranie majetku.

F.	INFORMÁCIE O ÚDAJOCH VYKÁZANÝCH NA STRANE AKTÍV SÚVAHY

a)	Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok:

2.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom nehmotnom majetku
Tabuľka č. 1
Dlhodobý nehmotný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Aktivo-vané náklady na vývoj	Softvér	Oceni-teľné práva	Goodwill	Ostat-ný DNM	Obsta-
rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Stav na konci účtovného obdobia									

Tabuľka č. 2
Dlhodobý nehmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Aktivo-vané náklady na vývoj	Softvér	Oceni-teľné práva	Goodwill	Ostat-ný DNM	Obsta-
rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Stav na konci účtovného obdobia									

3.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom nehmotnom majetku 
Dlhodobý nehmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo		
Účtovná jednotka nemá dlhodobý nehmotný majetok, o ktorom by účtovala.

4.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom hmotnom majetku	
Tabuľka č. 1
Dlhodobý hmotný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samos-tatné hnuteľ-né veci a 
súbory hnuteľ-ných vecí	Pestova-teľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Os-tatný DHM	Ob-stará-vaný DHM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	9 770	213 634	46 347						269 751	
Prírastky										
Úbytky			11 378						11 378	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	9 770	213 634	34.969						258 373	
Oprávky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia		116 019	28 086						144 105	
Prírastky		5 341	2 749						8 090	
Úbytky			11 378						11 378	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia		121 360	19 457						140 817	
Opravné položky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	9 770	97 615	18 261						125 646	
Stav na konci účtovného obdobia	9 770	92 274	15 512						117 556	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý hmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                             	
	Pozemky	Stavby	Samos-tatné hnuteľ-né veci a 
súbory hnuteľ-ných vecí	Pestova-teľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Os-tatný DHM	Ob-stará-vaný DHM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	9 770	213 634 	46 347						269 751	
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	9 770	213 634	46 347						269 751	
Oprávky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia		110 677	25 338						136 015	
Prírastky		5 342	2 748						8 090	
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia		116 019	28 086						144 105	
Opravné položky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	9 770	102 957	21 009						133 736	
Stav na konci účtovného obdobia	9 770	97 615	18 261						125 646	

b)	Poistenie dlhodobého hmotného majetku:
Účtovná jednotka vlastní 19% administratívnej budovy a 19% z priľahlých pozemkov k budove. K nehnuteľnému majetku má účtovná jednotka zapísané vlastnícke právo v katastri nehnuteľností.
Administratívna budova je poistená v poisťovni Allianz–Slovenská poisťovňa, a.s.. Je to Komplexné poistenie podnikateľov, poistná suma je vo výške 3.266.281,61 EUR. Ročná úhrada za poistné je 2.533,47 EUR. Na úhrade poistného sa podieľajú všetci spoluvlastníci budovy podľa podielu vlastníctva.

5.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom hmotnom majetku 
Dlhodobý hmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo		

c)	Účtovná jednotka nemá zriadené záložné právo na dlhodobý hmotný majetok a ani nemá obmedzené právo s ním nakladať.

d)	Účtovná jednotka nemá dlhodobý majetok, pri ktorom vlastnícke právo nadobudol veriteľ.

e)	Účtovná jednotka nemá dlhodobý majetok, ktorý by nebol zapísaný v katastri nehnuteľností.

f)	Účtovná jednotka neúčtovala o majetku, ktorým je goodwill.

g)	Účtovná jednotka neúčtovala na účte 097 - Opravná položka k nadobudnutému majetku.

h)	Účtovná jednotka nevykonávala výskumnú a vývojovú činnosť.

i)	Štruktúra dlhodobého finančného majetku:
Účtovná jednotka vlastní dlhodobý finančný majetok, nadobudnutý kúpou 12.11.2004. Sú to verejne obchodovateľné cenné papiere spoločnosti Druhá strategická, a.s., v počte 7.085 ks, v celkovej obstarávacej cene 110.806,51 EUR. Sú evidované na účte 063.
Ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka sa oceňujú trhovou cenou. Podľa poslednej zverejnenej ceny na BCPB k 31.12.2013 sa ocenenie CP nezmenilo oproti roku 2012. K 31.12.2013 účtovná jednotka netvorila opravnú položku k dlhodobému finančnému majetku. Stav opravných položiek k DFM na účte 096 je od r. 2011 vo výške 39.956,51 EUR.

6.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) o  dlhodobom finančnom majetku
Tabuľka č. 1
Dlhodobý finančný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                                                    	
	Podielové CP a podiely v DÚJ	Podielové 
CP a podiely 
v spoloč-nosti s pods-tatným vplyvom	Ostatné dlhodobé CP a podiely	Pôžičky ÚJ 
v kons. celku	Ostat-ný DFM	Pôžičky s  dobou splat-nosti najviac jeden rok	Ob-stará-vaný 
DFM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DFM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav  na začiatku účtovného obdobia			110 807						110 807	
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia			110 807						110 807	
Opravné položky	
Stav
na začiatku účtovného obdobia			39 957						39 957	
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia			39 957						39 957	
Účtovná hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia			70 850						70 850	
Stav na konci účtovného obdobia			70 850						70 850	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý finančný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                                                                    	
	Podielové CP a podiely v DÚJ	Podielové 
CP a podiely 
v spoloč-nosti s pods-tatným vplyvom	Ostatné dlhodobé CP a podiely	Pôžičky ÚJ 
v kons. celku	Ostat-ný DFM	Pôžičky s  dobou splat-nosti najviac jeden rok	Ob-stará-vaný 
DFM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DFM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav  na začiatku účtovného obdobia			110 807						110 807	
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia			110 807						110 807	
Opravné položky	
Stav
na začiatku účtovného obdobia			39 957						39 957	
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia			39 957						39 957	
Účtovná hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia			70 850						70 850	
Stav na konci účtovného obdobia			70 850						70 850	

7.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. m) o dlhodobom finančnom majetku 
Dlhodobý finančný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo		
Účtovná jednotka nemá dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo alebo obmedzené právo s ním nakladať.

8.	Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. i) o štruktúre dlhodobého finančného majetku
Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM	Bežné účtovné obdobie 	
	Podiel ÚJ na ZI
v  %	Podiel ÚJ na hlasovacích právach 
v %	Hodnota  vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM	Výsledok hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM 	Účtovná hodnota 
DFM	
a	b	c	d	e	f	
Dcérske účtovné jednotky	

Účtovné jednotky s podstatným vplyvom	

Ostatné realizovateľné CP a podiely  	
Druhá strategická,a.s.	0,873	0,873			70850	
Bratislava						
Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ	

DFM spolu	x	x	x	x		

9.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o dlhových CP držaných do splatnosti 
Dlhové CP
 držané do splatnosti	Druh CP	Stav na začiatku účtovného obdobia	Zvýšenie hodnoty	Zníženie hodnoty	Vyradenie dlhového CP z účtovníctva 
v účtovnom období	Stav 
na konci účtov-ného obdobia	
a	b	c	d	e	f	g	
Do splatnosti viac ako päť rokov							
Do splatnosti  od troch rokov do piatich rokov vrátane							
Do splatnosti od jedného roka do troch rokov vrátane							
Do splatnosti do jedného roka vrátane							
Dlhové CP držané do splatnosti spolu	x						
Účtovná jednotka nevlastní dlhové cenné papiere.

10.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o poskytnutých dlhodobých pôžičkách
Dlhodobé pôžičky	Stav 
na začiatku účtovného obdobia	Zvýšenie hodnoty	Zníženie hodnoty	Vyradenie pôžičky z účtovníctva v účtovnom období	Stav 
na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Do splatnosti viac ako päť rokov						
Do splatnosti od troch rokov do piatich rokov vrátane						
Do splatnosti  od jedného roka do troch rokov vrátane						
Do splatnosti do jedného roka vrátane						
Dlhodobé pôžičky spolu						
Účtovná jednotka nemá dlhodobé pôžičky.

Zásoby

11.	Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. o) o opravných položkách k zásobám
Tabuľka č. 1
Zásoby	Bežné účtovné obdobie	
	Stav  OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba 
OP
	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Materiál						
Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby						
Výrobky						
Zvieratá 						
Tovar						
Nehnuteľnosť na predaj						
Poskytnuté preddavky  na zásoby						
Zásoby spolu						

Účtovná jednotka nemá zásoby, na ktoré by tvorila opravné položky ani zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo.

Zákazková výroba

13.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. q) o zákazkovej výrobe a o zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
Tabuľka č. 1
Názov položky	Za bežné účtovné obdobie	Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia	
a	b	c	d	
Výnosy zo zákazkovej výroby				
Náklady na zákazkovú výrobu				
Hrubý zisk / hrubá strata				

Tabuľka č. 2
Hodnota zákazkovej výroby
	Za bežné účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia	
a	b	c	
Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe			
Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku			
Suma prijatých preddavkov 			
Suma zadržanej platby			

Tabuľka č. 3
Názov položky	Za bežné účtovné obdobie	Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca bežného účtovného obdobia	
a	b	c	d	
Výnosy zo zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj 				
Náklady na zákazkovú výstavbu nehnuteľnosti určenej na predaj				
Hrubý zisk / hrubá strata				

Tabuľka č. 4
Hodnota zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj	Za bežné účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca bežného účtovného obdobia	
a	b	c	
Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj			
Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku			
Suma prijatých preddavkov			
Suma zadržanej platby			

Účtovná jednotka neúčtovala o zákazkovej výrobe.

Pohľadávky

14.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. r) o vývoji opravnej položky k pohľadávkam 
Pohľadávky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba
OP	Zúčtovanie
 OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie 
OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Pohľadávky z obchodného styku 						
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ						
Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku						
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu						
Iné pohľadávky						
Pohľadávky spolu						

Účtovná jednotka netvorila opravné položky k rizikovým pohľadávkam.

15.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. s) o vekovej štruktúre pohľadávok 
Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
a	b	c	d	
Dlhodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku				
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ 				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Iné pohľadávky				
Dlhodobé pohľadávky spolu				
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku	19 900	44 282	64 182	
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ 	686	973	1 659	
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Sociálne poistenie				
Daňové pohľadávky a dotácie	5 697		5 697	
Iné pohľadávky	524	177	701	
Krátkodobé pohľadávky spolu	26 807	45 432	72 239	

Štruktúra pohľadávok:

Účtovná jednotka neúčtovala o dlhodobých pohľadávkach.

Krátkodobé pohľadávky tvoria:

Pohľadávky z obchodného styku spolu:			65 841,08 EUR
v tom
bit-STUDIO Bratislava, s.r.o.				      2 806,76 EUR
Černák, s.r.o.						      1 136,90 EUR
DEVANA, spol. s r.o.					         722,15 EUR
DEVELOPMENT.SK, s.r.o.				      4 202,70 EUR
Druhá strategická, a.s.					      1 659,44 EUR
JUDr.R.Horský, Exekúroský úrad				         800,20 EUR
VÁHOSTAV-SK, a.s.					    44 954,46 EUR
Národné poľnoh.a potravin.centrum			      7 768,95 EUR
ZPD a OS SR						      1 789,52 EUR

Daňové pohľadávky:
Nadmerný odpočet DPH					     4 615,70 EUR
Daň z príjmov bež. roka –preddavky(preplatok)		     1 080,86 EUR

Pohľadávky ostatné:
Pohľ.voči spolumajiteľom AB za r.2013 			        701,29 EUR

Pohľadávky v lehote splatnosti sú vo výške: 			  26 806,54 EUR
Pohľadávky po lehote splatnosti sú vo výške: 		  45 432,39 EUR

16.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. t) a u) o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia  
Opis predmetu záložného práva	Bežné účtovné obdobie	
	Hodnota predmetu záložného práva	Hodnota
 pohľadávky	
Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia			
Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo	x		
Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať	x		

Účtovná jednotka nemá pohľadávky, na ktoré by sa zriadilo záložné právo, ani pohľadávky, pri ktorých by mala obmedzené právo s nimi nakladať.
Účtovná jednotka neúčtovala v danom období o odloženej daňovej pohľadávke.
Krátkodobý finančný majetok
Krátkodobý finančný majetok účtovnej jednotky tvoria peniaze v pokladnici a účet v banke, ktorým spoločnosť môže voľne disponovať. Peňažné prostriedky sú ocenené menovitou hodnotou.
Účtovná jednotka v priebehu roka 2013 nakúpila 41 ks vlastných akcií od drobných akcionárov v obstarávacej cene 907,-EUR.
Bankový účet vedený v Tatra banke má k 31.12.2013 zostatok:			17 961,40 EUR
Stav v pokladnici k 31.12.2013 :						    	     191,10 EUR

17.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. w) o krátkodobom finančnom majetku 
Tabuľka č. 1 
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Pokladnica, ceniny	191	943	
Bežné bankové účty	17 961	8 577	
Bankové účty termínované			
Peniaze na ceste			
Spolu	18 152	9 520	

Tabuľka č. 2
Krátkodobý finančný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Stav
 na začiatku účtovného obdobia	Prírastky
	Úbytky
	Presuny
	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Majetkové CP na obchodovanie						
Dlhové CP na obchodovanie						
Emisné kvóty						
Dlhové CP so splatnosťou do  jedného roka držané
do splatnosti						
Ostatné realizovateľné CP						
Obstarávanie krátkodobého finančného majetku						
Krátkodobý finančný majetok spolu						

18.	Informácie k prílohe č. 3  časti  F. písm. x) o vývoji opravnej položky ku krátkodobému finančnému majetku
Krátkodobý finančný majetok	Stav OP
na začiatku účtovného obdobia	Tvorba OP
	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatne-nosti
	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva
	Stav  OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Ostatné realizovateľné CP						
Obstarávanie krátkodobého finančného majetku						
Krátkodobý finančný majetok spolu						

19.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. y) o krátkodobom finančnom majetku, na ktorý bolo zriadené záložné právo a o krátkodobom finančnom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať 
Názov položky	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Krátkodobý  finančný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo		
Krátkodobý  finančný majetok, pri ktorom je obmedzené právo s ním nakladať		

Účtovná jednotka nemá krátkodobý finančný majetok, na ktorý by bolo zriadené záložné právo, ani krátkodobý finančný majetok, pri ktorom by mala obmedzené právo s ním nakladať.

20.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm.  za) o ocenení krátkodobého finančného  majetku, ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou
Krátkodobý finančný  majetok	Zvýšenie/ zníženie hodnoty
(+/-)	Vplyv ocenenia
na výsledok hospodá-renia bežného účtovného obdobia	Vplyv 
ocenenia
na vlastné imanie	
a	b	c	d	
Majetkové CP na obchodovanie				
Dlhové CP na obchodovanie				
Emisné kvóty (komodity)				
Ostatné realizovateľné CP				
Krátkodobý finančný majetok spolu				

Účtovná jednotka nevlastní CP na obchodovanie.

Položky časového rozlíšenie na strane aktív súvahy :

Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. Pohyb na účtoch časového rozlíšenia je znázornený v uvedenej tabuľke:

Prehľad o významných položkách časového rozlíšenia na strane aktív:
Opis položky časového rozlíšenia	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: 			
			
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:	1 481	1 501	
Poistenie štatutárov	40	25	
Poistenie HM	0	39	
Poistenie administratívnej budovy	1 298	1 298	
bitSTUDIO - doména	18	18	
Predplatné tlače 	75	71	
Servis výťahov	50	50	
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:			
			
Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:	1 158	79	
za vodné stočné za administratívnu budovu	121	45	
za mobilný internet - Slovak Telekom	35	34	
za el. en.- Váhostav	1 002	0	

21.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. zc) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Názov
položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Splatnosť	Splatnosť	
	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	
a	b	c	d	e	f	g	
Istina	 	 	 	 	 	 	
Finančný výnos	 	 	 	 	 	 	
Spolu	 	 	 	 	 	 	
Účtovná jednotka nemá majetok prenajatý formou finančného prenájmu.

G.	INFORMÁCIE O ÚDAJOCH VYKÁZANÝCH NA STRANE PASÍV SÚVAHY
a)	Vlastné imanie za bežné účtovné obdobie:

Základné imanie celkom:						155 579,90 EUR
Základné imanie je v plnom rozsahu splatené a zapísané v Obchodnom registri.
Podiel jednej akcie na ZI:						33,193919 EUR

Počet akcií:							     4 687 ks 
Akcie sú kmeňové, na meno a v listinnej podobe
Nominálna hodnota 1 akcie:					33,193919 EUR

Hodnota podielov akcionárov na ZI:
Druhá strategická, a.s. vlastní 4427ks (94,45%)			146 949,48 EUR
Drobní akcionári vlastnia 219ks (4,67%)				    7 269,47 EUR
Vlastné akcie má ÚJ 41ks (0,88%)					    1 360,95 EUR

Hodnota vlastného imania:					163 182,14 EUR
Podiel jednej akcie na vlastnom imaní:    				         34,8159 EUR

Účtovná jednotka vlastní 41 ks vlastných akcií v obstarávacej cene 907,-EUR, čo predstavuje 0,88% základného imania. Vlastné akcie boli nakúpené od drobných akcionárov v priebehu roka 2013 na základe rozhodnutia Valného zhromaždenia zo dňa 21.6.2013. 

Zaúčtovanie hospodárskeho výsledku za rok 2012:
Účtovná jednotka na základe rozhodnutia valného zhromaždenia zo dňa 21.6.2013 zaúčtovala hospodársky výsledok vo výške 41.485,31 EUR na účet neuhradenej straty minulých období vo výške 37.336,78 EUR a na účet rezervného fondu povinný 10% prídel vo výške 4.148,53 EUR.

22.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. a) tretiemu bodu o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty 
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovný zisk 	41 485	
Rozdelenie účtovného zisku	Bežné účtovné obdobie	
Prídel do zákonného rezervného fondu	4 148	
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov		
Prídel do sociálneho fondu		
Prídel na zvýšenie základného imania		
Úhrada straty minulých období	37 337	
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov		
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom		
Iné 		
Spolu	41 485 	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovná strata		
Vysporiadanie účtovnej straty	Bežné účtovné obdobie	
Zo zákonného rezervného fondu		
Zo štatutárnych a ostatných fondov		
Z nerozdeleného zisku minulých rokov		
Úhrada straty spoločníkmi		
Prevod do neuhradenej straty minulých rokov		
Iné 		
Spolu 		

b)	Rezervy:

Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou, tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku.

23.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. b) o rezervách
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav
na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 	 	 	 	 	

Krátkodobé rezervy, z toho:	 	 	 	 	 	
Rezerva na zhot. ÚZ	860	860	860	 0	860	
Rezerva -BVS	45	0	45	0	0	
	905	860	905	0	860	

Účtovná jednotka netvorila dlhodobé rezervy.
Krátkodobé rezervy tvorila na zhotovenie účtovnej závierky za rok 2013. 

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav
na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 	 	 	 	 	

Krátkodobé rezervy, z toho:						
Zverejnenie HV v OV	100	0	100	0 	0	
Rezerva na zhotov. ÚZ	1 400	860	1 400 	0 	860 	
Rez. na nevyf. vodné,stočné	49	45	49	0	45	
Rez na dovolenky	399	0	399	0	0	
Rez. na odmeny	1 034		1 034	0	0	
	2 982	905	2 982	0	905	

c)	Záväzky:
Výška a štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby platnosti je uvedená v nasledujúcom prehľade. Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou.

24.	Informácie k prílohe č. 3  časti G. písm. c) a d) o záväzkoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Dlhodobé záväzky spolu	8 680	7 846	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov	 	 	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov	8 680	7 846	
Krátkodobé záväzky spolu	105 268	 137 741	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane	 105 268	 137 741	
Záväzky po lehote splatnosti	 	 	

Štruktúra záväzkov:
Krátkodobé záväzky:
-tvoria záväzky z obchodného styku–dodávateľské faktúry od tuzemských dodávateľov v čiastke 46.047,88 EUR, ktoré boli uhradené v lehote splatnosti a nevyfakturované dodávky vo výške 155,98 EUR.

Ostatné záväzky v rámci konsolidovaného celku:
-krátkodobá finančná pôžička v rámci konsolidovaného celku vo výške 58.693,89 EUR a úroky v čiastke 239,40 EUR od spoločnosti Druhá strategická, a.s., zabezpečená zmenkou.

Daňové záväzky:
-poplatok za komunálny odpad 132,72 EUR za 12/2013, ktorý bol uhradený v lehote splatnosti.

Dlhodobé záväzky tvorí:
-odložený daňový záväzok, ktorý vznikol v dôsledku rozdielu medzi účtovnými a daňovými odpismi. Účtovný odpis je nižší ako daňový odpis. Zostatok odloženej dane k 31.12.2013 je 8 679,81 EUR (na účte 481).

25.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. v) a časti G. písm. f) o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho:	5 341	5 341 	
odpočítateľné	5 341	5 341	
zdaniteľné	 	 	
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:	 	 	
odpočítateľné	 	 	
zdaniteľné	 	 	
Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti	 	 	
Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty	 	 	
Sadzba dane z príjmov ( v %)	22	23	
Odložená daňová pohľadávka			
Uplatnená daňová pohľadávka			
Zaúčtovaná ako náklad			
Zaúčtovaná do vlastného imania			
Odložený daňový záväzok	8 680	7 846 	
Zmena odloženého daňového záväzku	834	2 379	
Zaúčtovaná ako náklad 	834	2 379	
Zaúčtovaná do vlastného imania	 		
Iné			

26.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. g) o záväzkoch zo sociálneho fondu
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Začiatočný stav sociálneho fondu	 	 	
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov	 	 	
Tvorba sociálneho fondu zo zisku	 	 	
Ostatná tvorba sociálneho fondu	 	 	
Tvorba sociálneho fondu spolu	 	 	
Čerpanie sociálneho fondu 	 	 	
Konečný zostatok sociálneho fondu	 	 	
Účtovná jednotka netvorí sociálny fond.

27.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. h) o vydaných dlhopisoch
Názov vydaného dlhopisu	Menovitá hodnota	Počet	Emisný kurz	Úrok	Splatnosť	

 	 	 	 	 	 	
 	 	 	 	 	 	
V priebehu účtovného roka 2013 spoločnosť nevydala dlhopisy.

28.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. i) o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach
Tabuľka č. 1
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v eurách
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostred-ne predchá-dzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
Dlhodobé bankové úvery	

Krátkodobé bankové úvery	

Účtovnej jednotke neboli poskytnuté žiadne bankové úvery alebo pôžičky iba krátkodobé finančné výpomoci v rámci konsolidovaného celku.

Tabuľka č. 2
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v eurách
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajú-ce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
Dlhodobé pôžičky	

Krátkodobé pôžičky	

Krátkodobé finančné výpomoci	
Druhá strategická, a.s.	EUR	4	1.12.2014	58 694	 58 694	93 694	
							
Na krátkodobú finančnú výpomoc má účtovná jednotka uzatvorenú zmluvu na obdobie jedného roka, ktorá je zabezpečená zmenkou.

Položky časového rozlíšenia na strane pasív súvahy:

Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho:			
			
Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho:			
			
Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho:	1 858	2 394	
Uloženie spisovej agendy na 10 rokov	1 858	2 394	
			
Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:	1 587	2 433	
Uloženie spisovej agendy 	536	1 382	
Úhrady od spolumajiteľov za poistné 	1 051	1 051	
		0	

Na účte 384 Výnosy budúcich období dlhodobé - sú tržby budúcich období za uloženie písomností vo výške 1 857,95 EUR.
Na účte 384 Výnosy budúcich období krátkodobé - sú tržby na rok 2014 vo výške 1.586,93 EUR
-	z toho za uloženie spisovej agendy na rok 2014 vo výške 535,57 EUR
-	a za Komplexné poistenie administratívnej budovy na rok 2014 - úhrady od spolumajiteľov AB vo výške 1.051,36 EUR.

29.	Informácie k prílohe č. 3 časti  G. písm. k) o významných položkách derivátov za bežné účtovné obdobie 
Tabuľka č. 1
Názov položky	Účtovná hodnota	Dohodnutá cena podkladového nástroja	
	pohľadávky	záväzku		
a	b	c	d	
Deriváty určené na obchodovanie, z toho: 				

Zabezpečovacie deriváty, z toho:				

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Zmena reálnej hodnoty 
(+/-) s vplyvom na	Zmena reálnej hodnoty (+/-) s vplyvom na	
	výsledok hospodárenia	vlastné imanie	výsledok hospodárenia	vlastné imanie	
a	b	c	d	e	
Deriváty určené na obchodovanie, z toho:					

Zabezpečovacie deriváty, z toho: 					

30.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. l) o položkách zabezpečených derivátmi
Zabezpečovaná položka	Reálna hodnota	
	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	
Majetok vykázaný v súvahe	 	 	
Záväzok vykázaný v súvahe	 	 	
Zmluvy, ktoré sa neúčtujú na súvahových účtoch	 	 	
Očakávané budúce obchody dosiaľ zmluvne nezabezpečené	 	 	
Spolu	 	 	
Účtovná jednotka neúčtovala o derivátoch.

31.	Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. m) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Názov
položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Splatnosť	Splatnosť	
	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	
a	b	c	d	e	f	g	
Istina	 	 	 	 	 	 	
Finančný náklad	 	 	 	 	 	 	
Spolu	 	 	 	 	 	 	
Účtovná jednotka nemá majetok prenajatý formou finančného prenájmu.
H.	INFORMÁCIE O VÝNOSOCH

Informácie k prílohe č.3 časti H. písm. a) o tržbách 
Oblasť odbytu	Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A)	Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B)	Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C)	
	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
Slovensko (A)	96 330	96 329					
Slovensko (B)			0 	4 669			
Slovensko (C)					13 573	13 162	
Spolu	96 330	96 329	0	4 669	13 573	13 162	
A – prenájom kancelárskych priestorov
B – účtovné a ekonomické služby
C – správa budovy 

Prehľad o výnosoch znázorňuje nasledujúca tabuľka:
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Významné položky výnosov z hospodárskej činnosti,  (ú.602) z toho:	109 903	114 160	
Tržby z prenájmu kancel. priestorov, parkoviska	96 330	96 329	
Tržby za účtovné a ekonomické služby	0	4 669	
Tržby za správu admin. budovy	13 573	13 162	
			
Ostatné výnosy z HČ , (648)z toho:	98 733	96 059	
Za služby –  telef.	543	397	
Ostatné služby spoj. so správou budovy	98 190	95 662	
			
Finančné výnosy, z toho:	1	583	
Výnosové úroky z BÚ	1	1 	
Výnosové úroky z TV	0	1	
Výnosové úroky z krátkodobých fin. výpomocí	0	0	
Tržby z predaja CP	0	581	
Mimoriadne výnosy, z toho:			

Významné položky výnosov tvoria najmä:
- tržby za prenájom vlastných kancelárskych priestorov v administratívnej budove,
Účtovná jednotka prenajíma vlastné priestory na základe nájomnej zmluvy spoločnosti VÁHOSTAV - SK, a.s..

- tržby za správu administratívnej budovy na základe zmluvy so spolumajiteľmi, 
Účtovná jednotka spravuje administratívnu budovu, ktorá má 9 spoluvlastníkov.

Ostatné výnosy:
- sú tržby za služby, ktoré s prevádzkou administratívnej budovy úzko súvisia.

Finančné výnosy tvoria výnosové úroky z bežného účtu.

Účtovná jednotka v roku 2013 neúčtovala o mimoriadnych výnosoch.

33.	nformácie k prílohe č. 3 časti H. písm. g) o čistom obrate
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Tržby za vlastné výrobky		 	
Tržby z predaja služieb	109 903	 114 160	
Tržby za tovar	 	 	
Výnosy zo zákazky	 	 	
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj	 	 	
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou	 98 733	 96 059	
Čistý obrat celkom	 208 636	210 219	

I.	INFORMÁCIE O NÁKLADOCH
Prehľad nákladov:
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady za poskytnuté služby, z toho:	50 454	23 728	
Náklady za zostavenie individuálnej účtovnej závierky	860	860	
náklady za spracovanie mzdovej a personálnej agendy	10 320	665	
náklady na softvér opravy - udržiavanie	112	462	
náklady na telefóny	543	404	
náklady za školenia a semináre	0	103	
opravy a udržiavanie admin. budovy	7 793	6 356	
Náklady na archív	17 882	2 817	
Náklady na správu budovy	12 000	12 000	
ostatné služby	944	61	
Ostatné významné položky nákladov z hosp. činnosti, z toho:	116 220	140 522	
Spotreba materiálu	171	218	
Spotreba energií	93 284	89 730	
Dane a poplatky	1 365	1 234	
Osobné náklady	0	28 966	
Odpisy	8 090	8 090	
Iné náklady na HČ	2 546	808 	
Daň splatná a odložená	10 764	11 476	
Finančné náklady, z toho:	4 351	5 067	
Bankové poplatky	116	110	
Nákladové úroky z fin. pôžičiek	4 235	4 562	
Predané CP	0	319 	
Ostatné fin. náklady		76	
Mimoriadne náklady, z toho:			

Významnú položku nákladov tvorí spotreba energií, náklady na správu administratívnej budovy a opravy a údržba administratívnej budovy. 
Tieto náklady súvisia so správou administratívnej budovy a službami s tým spojenými. Všetky náklady súvisiace s nákladmi na budovu boli rozúčtované spolumajiteľom na základe Príkaznej zmluvy a podľa podielu spoluvlastníctva na administratívnej budove.
Finančné náklady boli ovplyvnené výškou nákladových úrokov z krátkodobých finančných výpomocí.
Účtovná jednotka neúčtovala o mimoriadnych nákladoch.

J.	ÚDAJE O DANIACH Z PRÍJMOV

35.	Informácie k prílohe č. 3 časti J. písm. a) až e) o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov	 	 	
Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov	 341	 1 151	
Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová  pohľadávka neúčtovala	 	 	
Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol 
z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach	 	 	
Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka	 	 	
Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov	 	 	

Odložený daňový záväzok – počiatočný stav odloženej dane vo výške 7.845,88 EUR bol prepočítaný z 23% dane na 22% daň, čím vznikol rozdiel zo zmeny sadzby dane – vo výške - 341,13 EUR. Účtovná jednotka účtovala o odloženej dani (odložený daňový záväzok), ktorá vznikla z rozdielu medzi účtovnými a daňovými odpismi – účtovné odpisy boli nižšie ako daňové odpisy (o 5.341,20 EUR). Odložená daň je prepočítaná novou sadzbou dane z príjmu t. j. 22%, platnej od 1.1.2014. Zostatok odloženej dane k 31.12.2013 na účte 481 je po prepočte 8.679,81 EUR.

36.	Informácie k prílohe č. 3  časti J.  písm. f) a g) o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce
 účtovné obdobie	
	Základ dane	Daň	Daň v %	Základ dane	Daň	Daň v %	
a	b	c	d	e	f	g	
Výsledok hospodárenia 
pred zdanením, z toho:	48 376	x	x	52 961	x	x	
teoretická daň 	x		23	x	10 062	19	
Daňovo neuznané náklady	140			256	49	19	
Výnosy nepodliehajúce dani	-5 342	-1229	23	-5 343	-1 015	19	
Vplyv nezúčtovanej odloženej daňovej pohľadávky							
Umorenie daňovej straty							
Zmena sadzby dane							
Iné							
Spolu	43 174	9 930	23	47 874	9 096	19	
Splatná daň z príjmov	x	9 930	23	x	9 096	19	
Odložená daň z príjmov	x	834	22	x	2 379	23	
Celková daň z príjmov 	x	10 764		x	11 475		

K.	ÚDAJE O PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH
Účtovná jednotka v roku 2013 eviduje na podsúvahových účtoch cenné papiere spoločnosti Druhá strategická, a.s. (7085 ks) v menovitej hodnote 235 179,52 EUR. V evidencii z minulých období je na podsúvahových účtoch Satelitná anténa.
L.	INFORMÁCIE O INÝCH AKTÍVACH a INÝCH PASÍVACH
Účtovná jednotka v roku 2013 neúčtovala o iných aktívach alebo iných pasívach. 

M.	O PRÍJMOCH A VÝHODÁCH ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH ORGÁNOV
Členom orgánov účtovnej jednotky v bežnom období neboli poskytnuté žiadne výhody ani odmeny.

N.	EKONOMICKÉ VZŤAHY MEDZI ÚČTOVNOU JEDNOTKOU A SPRIAZNENÝMI OSOBAMI
Účtovnej jednotke v roku 2013 bola poskytnutá krátkodobá finančná pôžička od materskej spoločnosti Druhá strategická, a.s., na ktorú má uzatvorenú Zmluvu o pôžičke od 1.12.2013 do 1.12.2014. Finančná pôžička bola v čiastke 93.693,89 EUR, ktorá sa čiastočne splatila. K 31.12.2013 zostatok činí 58.933,29 EUR vrátane úroku. Druhá strategická, a.s., v priebehu účtovného obdobia r. 2013 poskytla účtovnej jednotke služby v celkovom objeme 45.816,00 EUR.
Účtovná jednotka v priebehu r. 2013 poskytla materskej spoločnosti služby v objeme 6.318,86 EUR.

O.	SKUTOČNOSTI, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA
Po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky nenastali žiadne významné udalosti, ktoré by ovplyvnili verné zobrazenie skutočností, ktoré sú predmetom účtovníctva.

P.	PREHĽAD ZMIEN VLASTNÉHO IMANIA

37.	Informácie k prílohe č. 3 časti P. o zmenách vlastného imania
Tabuľka č. 1
Položka vlastného imania	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky 	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 155 580	 	 	 	 155 580	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	       0	 -907	 	 	 -907	
Zmena základného imania	 	 		 	 	
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 	 	 	 	 	
Emisné ážio	 	 	 	 	 	
Ostatné kapitálové fondy	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond	 7 293	5 056		 	 12 349	
Nedeliteľný fond	 	 	 	 	 	
Štatutárne fondy a ostatné fondy	 	 	 	 	 	
Nerozdelený zisk minulých rokov	 	 	 	 	 	
Neuhradená strata minulých rokov	 -77 881	 36 430		 	 -41 451	
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	 41 485	 37 612	 41 485	 	 37 612	
Ostatné položky vlastného imania	 	 	 	 	 	
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby- podnikateľa	 	 	 	 	 	

Tabuľka č. 2
Položka vlastného imania	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	        155 580	 	 	 	 155 580	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	-319	 	 319	 	0	
Zmena základného imania	 	 		 	 	
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 	 	 	 	 	
Emisné ážio	 	 	 	 	 	
Ostatné kapitálové fondy	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond	 6 272	 1 340	 319	 	7 293	
Nedeliteľný fond	 	 	 	 	 	
Štatutárne fondy a ostatné fondy	 	 	 	 	 	
Nerozdelený zisk minulých rokov	 	 	 	 	 	
Neuhradená strata minulých rokov	-89 762	 11 881	 	 	-77 881	
Výsledok hospodá-renia bežného účtovného obdobia	 13 403	41 485	 13 403	 	 41 485	
Ostatné položky vlastného imania	 	 	 	 	 	
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby –podnikateľa	 	 	 	 	 	

Základné imanie sa v priebehu účtovného obdobia nemenilo.

O rozdelení hospodárskeho výsledku za účtovné obdobie roka 2013 vo výške 37.611,59 EUR rozhodne valné zhromaždenie.
Návrh štatutárneho orgánu valnému zhromaždeniu je takýto:
- povinný prídel do rezervného fondu 3 761,16 EUR
- na neuhradenú stratu minulých období 33 850,43 EUR

R.	Prehľad peňažných tokov
Účtovná jednotka nezostavuje prehľad peňažných tokov, nakoľko podľa zákona nemá povinnosť účtovnú závierku overiť audítorom.

Bratislava, 14.03.2014