Poznámky Úč POD 3 - 04 		
																		
								POZNÁMKY										
										
				individuálnej účtovnej závierky 						
													zostavenej k 31.12.2013														
																											
															v			-	 eurocentoch			x	- celých eurách *)	
																						
															mesiac		rok		mesiac	rok	
Za obdobie od											0	1	 		2	0	1	3	 do	1	2	 	 	2	0	1	3	
																						
Bezprostredne predchádzajúce obdobie od				0	1			2	 0	 1	2	 do	1	2	 	 	2	0	1	2	

Dátum vzniku účtovnej  jednotky						Účtovná závierka	Účtovná závierka			
																			*)		*)								
1	5		1	2		2	0	1	0										x	 -  riadna		x	 – zostavená				
						 -  mimoriadna		 	 – schválená				
						-   priebežná							
													
IČO								DIČ											Kód SK NACE 										
4	5	9	5	6	3	1	6		2	0	2	3	1	5	4	7	0	5			5	5		1	0	.	0									

Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky																	
C	i	t	y		H	o	t	e	l	 	B	 r	a	 t	 i	s	 l	a	v	a		 s	.	r	 .	o	 .	 	 	 	 	 	 	 	 	

Sídlo účtovnej jednotky
Ulica                                                                                                                                      Číslo	
S	e	b	e	r	í	n	 i	h	o	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 		 	 	 	 	 	 	9	

PSČ                              Názov obce																				
8	2	1	0	3			B	r	a	t	i	s	l	a	v	a		 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
	
Číslo telefónu                                                     Číslo faxu	
0	9	 1	5	/	6	9	5	7	4	6					0	2	 	 	/								

E-mailová adresa																														

 Zostavené dňa:

31.03.2014	Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva:	Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky:	Podpisový záznam  člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou:	
 Schválené dňa:				

X

*) Vyznačuje sa     

A. INFORMÁCIE O ÚČTOVNEJ JEDNOTKE
1. Založenie spoločnosti
Spoločnosť City Hotel Bratislava s.r.o. (ďalej len Spoločnosť) bola založená 15. decembra 2010 a do obchodného registra bola zapísaná 15.decembra 2010 (Obchodný register Okresného súdu Bratislava I, oddiel Sro, vložka č. 69326/B).

2. Hlavnými činnosťami Spoločnosti sú:
•	ubytovacie služby
•	prenájom nehnuteľností
•	poskytovanie služieb rýchleho občerstvenia

3. Počet zamestnancov 

Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný evidenčný počet zamestnancov prepočítaný

Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	61,83

 63	                       53,84

48	
počet vedúcich zamestnancov	1	1	

4. Údaje o neobmedzenom ručení
Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných spoločnostiach podľa § 56 ods. 5 Obchodného zákonníka.

5. Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky
Účtovná závierka Spoločnosti k 31. decembru 2013 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve za účtovné obdobie od 1. januára 2013 do 31. decembra 2013.

6. Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná závierka Spoločnosti k 31.12.2012, za predchádzajúce účtovné obdobie, nebola schválená valným zhromaždením Spoločnosti .

7. Zverejnenie účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná závierka Spoločnosti k 31.12.2012 spolu s výročnou správou a správou audítora o overení účtovnej závierky k 31.12.2012 bola uložená do zbierky listín obchodného registra 15.januára 2014.

B. INFORMÁCIE O ORGÁNOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY
Konateľ:
Ing. Marek Iliaš,    Spoločníci : Ing. Marek Iliaš, 
	                                     SHSM, s.r.o.

C. INFORMÁCIE O SPOLOČNÍKOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY
Informácie o štruktúre spoločníkov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka

Spoločník, akcionár	Výška podielu na základnom imaní	Podiel na hlasovacích právach v %	Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI
v %	
	absolútne	v %			
a	b	c	d	e	
Viola Vančová	5000	100	100		

Spolu	5000	100	100		

V priebehu účtovného obdobia boli vykonané zmeny v  štruktúre Spoločnosti. Konateľom dňom 31.05.2013 a jediným spoločníkom sa stala Ing. Viola Vančová.

D. INFORMÁCIE O KONSOLIDOVANOM CELKU
Spoločnosť sa nezahŕňa do konsolidovanej účtovnej závierky.

E. INFORMÁCIE O ÚČTOVNÝCH ZÁSADÁCH A ÚČTOVNÝCH METÓDACH

1. Východiská pre zostavenie účtovnej závierky
Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu nepretržitého trvania Spoločnosti (going concern).

Spoločnosť v priebehu účtovného obdobia nevykonala opravy významných chýb minulých období.

2. Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok
Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montáž, poistné a pod.).

Súčasťou obstarávacej ceny dlhodobého hmotného majetku od 1. januára 2003 nie sú úroky z cudzích zdrojov ani realizované kurzové rozdiely, ktoré vznikli do momentu uvedenia dlhodobého majetku do používania. 

Dlhodobý majetok vytvorený vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi. Vlastnými nákladmi sú všetky priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť a nepriame náklady, ktoré sa vzťahujú na výrobu alebo inú činnosť. Spoločnosť v účtovnom období netvorila dlhodobý majetok vlastnou činnosťou. 

Spoločnosť v účtovnom období neúčtovala o nákladoch na výskum a vývoj.

Odpisy dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Dlhodobý nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 2.400,- € a nižšia, sa účtuje priamo do spotreby prostredníctvom účtu 518.A - Ostatné  služby. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke:

Názov majetku			    Predpokladaná doba                    Metóda               Ročná odpisová
				    používania v rokoch                 odpisovania              sadzba v %

Softvér	nad 1700,-€				4		            lineárna		        25

Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Drobný dlhodobý hmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 1.700,- € a nižšia, sa účtuje priamo do nákladov prostredníctvom účtu 501.300 – Spotreba materiálu. Spoločnosť nevlastní žiadne pozemky.. Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú uvedené v nasledujúcej tabuľke:

Názov majetku                                      Predpokladaná doba		Metóda		Ročná odpisová
				    používania v rokoch 	           odpisovania        	sadzba v %

Stroje, prístroje a zariadenia	            4 až 6                                    lineárna                 25 až 16,66

3. Cenné papiere a podiely
Cenné papiere a podiely sa oceňujú obstarávacími cenami vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním.  Spoločnosť nevlastní podiely v inej účtovnej jednotke.

4. Zásoby
Nakupované zásoby sa oceňujú obstarávacou cenou, ktorá zahrňuje cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, poistné, provízie, skonto a pod.). Úroky z cudzích zdrojov nie sú súčasťou obstarávacej ceny. Spoločnosť účtuje o zásobách spôsobom B. Nakupovaný tovar účtuje prostredníctvom účtu 131 – Obstaranietovaru. Nakupovaný materiál Spoločnosť účtuje prostredníctvom účtu 111 – Obstaranie materiálu. Zásoby v Spoločnosti tvoria predovšetkým tovar, potraviny, kancelárske potreby, čistiaci a hygienický materiál, propagačný materiál. Pri vyskladnení  tovaru  Spoločnosť používa metódu aritmetického priemeru skladovej  ceny. 
Spoločnosť počas účtovného obdobia netvorila zásoby vlastnou činnosťou.

Nakupovaný tovar a materiál sa na konci roka inventarizuje a  prebytok  na strediskách sa zaúčtuje na účet 648 z a manko na účet 549.

5. Zákazková výroba
Spoločnosť neuskutočňovala a ani neúčtovala o zákazkovej výrobe.

6. Zákazková výstavba nehnuteľnosti
Spoločnosť neuskutočňovala zákazkovú výstavbu nehnuteľnosti.

7. Pohľadávky
Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nevymožiteľné pohľadávky. Spoločnosť vytvára v zmysle zákona o účtovníctve opravnú položku k pohľadávke, pri ktorej je predpoklad, že ju dlžník úplne alebo čiastočne nezaplatí, k spornej pohľadávke voči dlžníkovi, s ktorým vedie spor o jej uznanie. Spoločnosť bude sledovať na analytických účtoch vytvorených k účtu 391.A – Opravné položky k pohľadávkam  osobitne zákonné opravné položky a osobitne ostatné opravné položky. Zákonné opravné položky vytvára v zmysle § 20 zákona o dani z príjmov. 

8. Peňažné prostriedky a ceniny
Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou.

9. Náklady budúcich období a príjmy budúcich období
Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.

10. Rezervy
Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou; tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. Spoločnosť tvorí zákonné rezervy na: nevyčerpané dovolenky vrátane odvodov, audítorské služby, služby spojené s overovaním výročnej správy a ostatné rezervy na: odchodné.

11. Záväzky
Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto ocenení.

12. Odložené dane
Odložené dane (odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok) sa vzťahujú na:
▪ Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázaných v súvahe a ich daňovou základňou;
▪ Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti, ktorou sa rozumie možnosť odpočítať daňovú stratu od základu dane v budúcnosti;
▪ Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky do budúcich období.

13. Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období
Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady časovej a vecnej súvislosti s účtovným obdobím.

14. Dotácie zo štátneho rozpočtu
O nároku na dotácie zo štátneho rozpočtu sa účtuje, ak je takmer isté, že na základe splnených podmienok na poskytnutie dotácie sa Spoločnosti daná dotácia poskytne. Spoločnosť neúčtovala o dotáciách.

15. Prenájom (lízing)
Operatívny prenájom. Spoločnosti nemá  prenajatý  majetok spôsobom lízingu.

16. Cudzia mena
Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu.

Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene (okrem prijatých a poskytnutých preddavkov) sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, a účtujú sa s vplyvom na výsledok hospodárenia.

Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene prostredníctvom účtu vedeného v tejto cudzej mene sa prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu.

Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene na účet zriadený v eurách a z účtu zriadeného v eurách sa prepočítavajú na menu euro kurzom, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané.

Prijaté a poskytnuté preddavky sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, na menu euro už neprepočítavajú. Spoločnosť počas účtovného obdobia neúčtovala o majetku a záväzkoch v cudzej mene.

17. Výnosy
Tržby za vlastné výkony a tovar neobsahujú daň z pridanej hodnoty. Sú tiež znížené o zľavy a zrážky (rabaty, bonusy, skontá, dobropisy a pod.), bez ohľadu na to, či objednávateľ služieb  mal vopred na zľavu nárok alebo či ide o dodatočne uznanú zľavu.

F. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE AKTÍV SÚVAHY

1. Dlhodobý nehmotný a dlhodobý hmotný majetok 
Prehľad o pohybe dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku od 1. januára 2013 do 31. decembra 2013 a za porovnateľné obdobie od 1. januára 2012 do 31. decembra 2012 je uvedený na nasledujúcich stranách v samostatných tabuľkách. 

2. Informácie o poistení a spôsobe poistenia majetku:
Spoločnosť má uzatvorenú zmluvu s poisťovňou Allianz – Slovenská poisťovňa, a.s. s dojednaným rozsahom poistenia:
-	poistenie majetku, poistenie strojov a e elektroniky
-	poistenie zodpovednosti za škodu právnických a podnikajúcich fyzických osôb

Predmet poistenia							Poistná suma
Hnuteľný majetok tvoriaci výrobné 	a prevádzkové zariadenia			100 000 €		                                                                                                            
Zásoby								                 25 000,- €
Peniaze a ceniny  v trezore                                                  		                   5 000,-€	
Peniaze a ceniny  v pokladni                                                                                        2 000,-€

Informácie o dlhodobom nehmotnom majetku
Dlhodobý nehmotný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Aktivova-né náklady na vývoj	Softvér	Oceniteľ-né práva	Goodwill	Ostatný DNM	Obsta-rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia									
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia		0						0	
Stav na konci účtovného obdobia		0						0	

Informácie o dlhodobom nehmotnom majetku
Dlhodobý nehmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Aktivova-né náklady na vývoj	Softvér	Oceniteľ-né práva	Goodwill	Ostatný DNM	Obsta-rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia									
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia		0						0	
Stav na konci účtovného obdobia		0						0	

Informácie o dlhodobom hmotnom majetku	
Dlhodobý hmotný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia			77847						77847	
Prírastky			13771						13771	
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia			91619						91619	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia			6488						6488	
Prírastky			        15154
						15154	
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia			21642						21642
	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia			71358						71358	
Stav na konci účtovného obdobia			69976						69976	

Informácie o dlhodobom hmotnom majetku	
Dlhodobý hmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky			77847						77847	
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia			77847						77847	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		

Prírastky			        6488						6488	
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia			6488						   6488	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Stav na konci účtovného obdobia			71358						71358

3. Informácie o dlhodobom hmotnom majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať 

Dlhodobý hmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo	                   	
Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať		
.

Dlhodobý hmotný majetok	Hodnota za bezprostredne predchádzajúce  účtovné obdobie	
Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo	                   	
Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať		

Spoločnosť nemá zriadené záložné právo na žiadne nehnuteľnosti .

4. Informácie o dlhodobom finančnom majetku
Spoločnosť neeviduje  vo svojom majetku dlhodobý finančný majetok.

5. Informácie o vývoj opravnej položky k zásobám
Spoločnosť nevytvára opravné položky k zásobám.

6. Informácie o vývoji opravnej položky  k pohľadávkam 
Pohľadávky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba
OP	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Pohľadávky z obchodného styku 						
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke						
Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku						
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu						
Iné pohľadávky						
Pohľadávky spolu						

7. Informácie o  vekovej štruktúre pohľadávok 

Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
a	b	c	d	
Dlhodobé pohľadávky	
Pohľadávky  z obchodného styku				
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Iné – odložená daňová pohľadávka	380		380	
Dlhodobé pohľadávky spolu				
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku	84 252	111 177	195 429	
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Sociálne poistenie				
Daňové pohľadávky a dotácie				
Iné pohľadávky				
Krátkodobé pohľadávky spolu	84 252	111 177	       195 429	

Informácie o vekovej štruktúre pohľadávok v bezprostredne predchádzajúcom účtovnom období

Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
a	b	c	d	
Dlhodobé pohľadávky	
Pohľadávky  z obchodného styku				
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Iné – odložená daňová pohľadávka				
Dlhodobé pohľadávky spolu				
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku	278 819	105 426	384 245	
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Sociálne poistenie				
Daňové pohľadávky a dotácie	8 329		8 329	
Iné pohľadávky				
Krátkodobé pohľadávky spolu	   287 148	105 426	          392 574	

8. Informácie o pohľadávkach podľa zostatkovej doby splatnosti

Pohľadávky podľa zostatkovej
doby splatnosti	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	
Pohľadávky po lehote splatnosti	                    111 177	                    105 426	
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka	84 252	                     278 819	
Krátkodobé pohľadávky spolu	195 429	                     384 245
	
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti  jeden rok až päť rokov			
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov			
Dlhodobé pohľadávky spolu			

9. Informácie o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia   
Spoločnosť nemá zriadené záložné právo k žiadnym pohľadávkam .

10. Informácie o krátkodobom finančnom majetku  
Ako finančné účty sú vykázané peniaze v pokladnici a účet v banke. Spoločnosť má vedený účet v jednej komerčnej banke: v Tatra banka, a.s.. Účtom v banke Tatra banka, a.s. môže Spoločnosť voľne disponovať. 

Spoločnosť neeviduje valutové pokladnice, len pokladnicu v tuzemskej mene EUR.  Spoločnosť disponuje ceninami – stravnými lístkami .

Informácie o krátkodobom finančnom majetku
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Pokladnica, ceniny	55 985	20 762	
Bežné bankové účty	175 414	87 162	
Spolu	231 399	107 924	

11. Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane aktív

Opis položky časového rozlíšenia	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:	2153	1930	
Prezentácia na webe	2117	1721	
Telekomunikačné náklady, domény	36	209	
			
Iné 			
Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:	1318	0	
El.energia TESCO	1318	0	

12. Informácie o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Spoločnosť nedisponuje majetkom prenajatom formou finančného prenájmu.

13. Odložená daňová pohľadávka
Spoločnosť účtuje o odloženej daňovej pohľadávke. Odložená daňová pohľadávka vznikla  z titulu tvorby rezervy (odchodné).

Informácie o výpočte odloženej daňovej pohľadávky:

Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho:			
odpočítateľné			
zdaniteľné			
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:			
odpočítateľné			
zdaniteľné			
Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti			
Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty			
Sadzba dane z príjmov ( v %)			
Odložená daňová pohľadávka	18 694		

G. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA STRANE PASÍV SÚVAHY

1. Informácie o vlastnom imaní
Informácie o vlastnom imaní sú uvedené v časti C a P.

2. Informácie o rezervách

Informácie o rezervách za bežné účtovné obdobie

Názov položky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:						
Odchodné, súdne spory						
Krátkodobé rezervy zákonné, z toho:	19 424	18 967	18 424	 	19 967	
Nevyčerpané dovolenky, odvody	17 424	16 967	17 424		16 967	
Nevyfakturované služby					0	
Služby spojené s auditom	2 000	2 000	1000		3 000	
Krátkodobé rezervy ostatné, z toho:						

Informácie o rezervách v bezprostredne predchádzajúcom účtovnom období

Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:						
Na odchodné						
Krátkodobé rezervy, z toho:	        14 378	19 424	 14 378	 	19 424	
Nevyčerpané dovolenky, odvody	14 378	17 424	14 378		17 424	
Služby spojené s auditom	                   0	2  000	0		2 000	

Spoločnosť tvorila rezervu na odchodné do dôchodku s použitím poistnej matematiky. Rezerva na odchodné je vypočítaná z priemerného mesačného platu všetkých zamestnancov Spoločnosti. Jedná sa o dlhodobú rezervu.  

3. Informácie o záväzkoch (okrem bankových úverov)

Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Záväzky z obchodného styku do lehoty splatnosti	482 128	563 888	
Záväzky z obchodného styku po lehote splatnosti 			
Záväzky voči zamestnancom do lehoty splatnosti	27 811	30 610	
Daňové záväzky do lehoty splatnosti	31 107	4 253	
Záväzky zo sociálneho zabezpečenia do lehoty splatnosti	18 754	17 263	
Nevyfakturované dodávky	102	-4 734	
Iné záväzky do lehoty splatnosti	26 145	10 214	
Krátkodobé záväzky spolu	586 047	621 494	
Dlhodobé záväzky do lehoty splatnosti			
Ostatné záväzky zo sociálneho fondu do lehoty splatnosti	2 437	-72	
Dlhodobé záväzky spolu	2 437	-72	

Dlhodobé záväzky predstavujú nepravidelné čerpanie sociálneho fondu.

4. Informácie o záväzkoch zo sociálneho fondu
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Začiatočný stav sociálneho fondu	-72	520	
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov	2 437	72	
Tvorba sociálneho fondu zo zisku			
Ostatná tvorba sociálneho fondu			
Tvorba sociálneho fondu spolu	2 709	2 603	
Čerpanie sociálneho fondu 	200	3 195	
Konečný zostatok sociálneho fondu	2 437	-72	

Časť sociálneho fondu sa podľa zákona o sociálnom fonde tvorí povinne vo výške 0,6% z hrubých miezd vymeriavacieho základu na ťarchu nákladov. Sociálny fond sa podľa zákona o sociálnom fonde čerpá na stravovanie zamestnancov. V roku 2013 Spoločnosť netvorila sociálny fond zo zisku.

5. Informácie o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach

Spoločnosť v roku 2013 neúčtuje o bankových úveroch, pôžičkách, ani o finančných výpomociach, pretože cudzie zdroje financovania Spoločnosť zatiaľ nepotrebuje.

Informácie o bankových úveroch:

Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %
k 31.12.2013	Dátum splatnosti	Stav k 31.12.2013	
Stav 
k 31.12.2012
	
a	b	C	d	E	f	
Dlhodobé bankové úvery	
 Bankový úver						
Krátkodobé bankové úvery	
  Bankový úver						
Úvery spolu				0		

6. Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív

Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho:			

			
Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:	1 315	0	
Nájomné	1 315	0	

			
Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho:			

Časové rozlíšenie výnosov budúcich období nájomné vzniká z titulu platenia nájomného vopred v zmysle uzatvorených zmlúv o nájme nebytových priestorov. 

H. INFORMÁCIE O VÝNOSOCH

1. Informácie o tržbách

Oblasť odbytu	Tovar reštaurácia	Predaj jedlá	Ubytovanie a nájomné	
	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
 SR	258576	253322	655 000	620 000	1441742	1361397	
Spolu	257576	253322	655 000	620 000	1441742	1361397	

Oblasť odbytu		SPOLU ZA SLUŽBY	SPOLU ZA TOVAR	
	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
 SR			2096742	1981397	258576	253322	
Spolu			2096742	1981397	258576	253322	

Spoločnosť dosahuje výnosy z poskytovania služieb. Spoločnosť prenajíma nebytové priestory na základe uzatvorených zmlúv o nájme nebytových priestorov. Súčasťou nájomného sú aj služby spojené s nájmom. Ostatné služby predstavujú výnosy z titulu prenájmu  plochy na parkovanie, preúčtovania externých telefónnych hovorov nájomcom a služieb iných služieb spojených s nájmom. Okrem služieb Spoločnosť dosahuje aj tržby z predaja tovaru ,poskytovania stravovania a najmä ubytovania v hotelovom zariadení. 

2. Informácie o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:	3 872	65 045	
Dary prijaté na nákup hmotného majetku			
Doprava personálu hradená klientom			
Iné (náhrady poistných udalostí, zmluvné pokuty, iné služby)	3 872	65 045	
Finančné výnosy, z toho:	9	145	
Úroky z vkladov na bankových účtoch	9	145	
Úroky z poskytnutej pôžičky			

3. Informácie o čistom obrate
Čistý obrat Spoločnosti na účely zistenia povinnosti overenia individuálnej účtovnej závierky audítorom (§ 19 ods. 1 písm. a/ zákona o účtovníctve):

Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Tržby za vlastné výrobky	 	 	
Tržby z predaja služieb	2 096 742	1 981 397	
Tržby za tovar	258 576	253 322	
Výnosy zo zákazky			
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj			
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou			
Čistý obrat celkom	2 355 318	2 234 719	

I. INFORMÁCIE O NÁKLADOCH

Informácie o nákladoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady za poskytnuté služby, z toho:	918 636 	832 653	
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:		 	
náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky	2 000	2 000	
iné uisťovacie audítorské služby			
súvisiace audítorské služby			
daňové poradenstvo			
ostatné neaudítorské služby			
Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho:			
Nájomné	450 000	453545	
Právne služby			
Opravy a udržiavanie (budovy, techniky)			
			
Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho:	611 017	585 804	
Spotreba materiálu 	364 651	356 027	
Poistenie	4 471	4 471	
Finančné náklady, z toho:	7971	6736	
Kurzové straty, z toho:			
Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:			
Bankové poplatky za KK	7971	7971	
			
		0	

J. INFORMÁCIE O DANIACH Z PRÍJMOV

Prevod od teoretickej dane z príjmov k vykázanej dani z príjmov

Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Základ dane	Daň	Daň v %	Základ dane	Daň	Daň v %	
a	b	c	d	e	f	g	
Výsledok hospodárenia pred  zdanením, z toho:	-	35 134	x	x	6 167	x	x	
teoretická daň 	 	0	23	x	0	19	
Daňovo neuznané náklady	           26 120		 	793		 	
Výnosy nepodliehajúce dani	             165		 	145		 	
Umorenie daňovej straty			 	6	815		 	
Spolu	-	8 849	0		13 920	0		
Splatná daň z príjmov	x	0		x	0		
Zrazená daň z úrokov	x	2		 	 		
Odložená daň z príjmov	x	0		x	 		
Celková daň z príjmov 	x	2		x	 		

K. INFORMÁCIE O ÚDAJOCH NA PODSÚVAHOVÝCH ÚČTOCH
1. Prenajatý majetok
Spoločnosť má nehnuteľnosť - hotel v nájme v zmysle zmluvy o nájme nehnuteľnosti a hnuteľného majetku na dobu neurčitú. Spoločnosť prenajíma časť nehnuteľnosti na základe zmlúv o podnájme (nebytové priestory, priestory na parkovanie). 

2. Odpísané pohľadávky
Spoločnosť neodpísala počas účtovného obdobia žiadne pohľadávky. Odpísané pohľadávky Spoločnosť bude sledovať v podsúvahovej evidencii.

L. INFORMÁCIE O INÝCH AKTÍVACH A INÝCH PASÍVACH

1.	Podmienené záväzky

Spoločnosť nemá žiadne podmienené záväzky, ktoré sa nesledujú v bežnom účtovníctve a neuvádzajú sa v súvahe:

▪ Spoločnosť neeviduje súdny spor 

2. Iné podmienené záväzky

Vzhľadom na to, že mnohé oblasti slovenského daňového práva doteraz neboli dostatočne overené praxou, existuje neistota v tom, ako ich budú daňové orgány aplikovať. Mieru tejto neistoty nie je možné kvantifikovať a zanikne až potom, keď budú k dispozícii právne precedensy, prípadne oficiálne interpretácie príslušných orgánov.  

M. INFORMÁCIE O PRÍJMOCH A VÝHODÁCH ČLENOV ŠTATUTÁRNYCH ORGÁNOV, DOZORNÝCH ORGÁNOV A INÝCH ORGÁNOV ÚČTOVNEJ JEDNOTKY

Konateľom, ani spoločníkom neboli  počas účtovného obdobia vyplatené odmeny . 

Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov
Druh príjmu, výhody	Hodnota  príjmu, výhody súčasných členov orgánov	Hodnota príjmu, výhody bývalých členov orgánov                                                        	
	b	c	
	štatutárnych	dozorných	iných	štatutárnych	dozorných	iných	
	Časť 1 - Bežné účtovné obdobie	Časť 1 - Bežné účtovné obdobie	
a	Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Peňažné príjmy	 		 	  	   	 	

N. INFORMÁCIE O EKONOMICKÝCH VZŤAHOCH ÚČTOVNEJ JEDNOTKY A SPRIAZNENÝCH OSOB

Spoločnosť neuskutočnila v priebehu účtovného obdobia transakcie so spriaznenými osobami, ktoré by neboli vykonané na základe obvyklých obchodných podmienok. 

O. INFORMÁCIE O SKUTOČNOSTIACH, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA, DO DŇA ZOSTAVENIA ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY

Po 31.12.2013 nenastali také udalosti, ktoré by mali významný vplyv na verné zobrazenie skutočnosti, ktoré sú predmetom účtovníctva. 

P. INFORMÁCIE O VLASTNOM IMANÍ

1. Informácie o zmenách vlastného imania
Položka vlastného imania	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky 	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	5 000				5 000	
Ostatné kapitálové fondy	 				 	
Oceňovací rozdiel z precenenia majetku		 			 	
Zákonný rezervný fond	 				 	
Nerozdelený zisk minulých rokov				6 140	6 140	
Neuhradená strata minulých rokov	55 765				55 765	
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	6 140	-33 408		-	6104	-33 408	
Vyplatené dividendy						
Vlastné imanie	-79379				-44625	

Položka vlastného imania	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	5 000				5 000	
Ostatné kapitálové fondy						
Zákonný rezervný fond						
Nedeliteľný fond						
Štatutárne fondy a ostatné fondy						
Nerozdelený zisk minulých rokov						
Neuhradená strata minulých rokov	331				55765	
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	- 34 755				-55434	
Vyplatené dividendy						
Vlastné imanie	-44625				-50764	

2. Hospodársky výsledok za predchádzajúce roky :

Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovná strata rok 2010	-	331	
Účtovná strata rok 2011	                   -55 109 	
Účtovný zisk rok 2012	              6 167	
Účtovná strata rok 2013	-	35 134	

O rozdelení výsledku hospodárenia za účtovné obdobie od 1. januára 2013 do 31. decembra 2013 rozhodne valné zhromaždenie na svojom zasadnutí.

R. VÝKAZ CASH-FLOW
Výkaz cash-flow (prehľad peňažných tokov):