Poznámky Úč POD 3 - 04 		
																		
								POZNÁMKY										
										
				individuálnej účtovnej závierky 						
													zostavenej k  31.12 2013														
																											
															v			-	 eurocentoch			x	- celých eurách *)	
																						
															mesiac		Rok		mesiac	Rok	
Za obdobie od											0	1	 		2	0	1	3	 do	1	2	 	 	2	0	1	3	
																						
Bezprostredne predchádzajúce obdobie od				0	1			2	0 	1	2	 do	1	2	 	 	2	0	1	2	

Dátum vzniku účtovnej  jednotky						Účtovná závierka	Účtovná závierka			
																			*)		*)								
 0	7		0	2		2	0	0	2										x	 -  riadna		x	 – zostavená				
						 -  mimoriadna		 	 – schválená				
						-   priebežná							
													
IČO								DIČ											Kód SK NACE 										
 3	5	8	3	2	5	5	0		2	0	2	0	2	8	6	7	0	8	 		5	9	.	1	3	.	0									

Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky																	
M	a	g	i	c	 	B	o	x	 	S	l	o	v	a	k	i	a	 	s	r	o	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	

Sídlo účtovnej jednotky
Ulica                                                                                                                                      Číslo	
T	r 	e	n	č	i	a	n	s	k	a	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	4	7	

PSČ                              Názov obce																				
 8	2	1	0	9	 		B	r	a	t	i	s	l	a	v	a	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
	
Číslo telefónu                                                     Číslo faxu	
0	 	 	 	/	 	 	 	 	 	 	 	 			0	 	 	 	/	 	 	 	 	 	 	 	 	 								

E-mailová adresa																														

 Zostavené dňa:

28.03. 2014	Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva:	Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky:	Podpisový záznam  člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou:	
 Schválené dňa:				
X
*) Vyznačuje sa     

·	Informácie o účtovnej jednotke

1.	Založenie spoločnosti
Spoločnosť Magic Box Slovakia, s. r. o. (ďalej len Spoločnosť), bola založená 07.02.2002 a do obchodného registra bola zapísaná 05.03.2002 (Obchodný register Okresného súdu Bratislava I v Bratislave, oddiel Sro., vložka č.26169/B.

2.	Hlavnými činnosťami Spoločnosti sú:
–	distribučná činnosť v oblasti filmových diel,
–	predaj nahratých zvukovo obrazových záznamov.

3.	Počet zamestnancov 
Údaje o počte zamestnancov za bežné účtovné obdobie a bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie sú uvedené v nasledujúcom prehľade:

1.  Informácie k časti A. písm. c) prílohy č. 3 o počte zamestnancov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	9	7	
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	9	7	
počet vedúcich zamestnancov	1	0	

4.	Údaje o neobmedzenom ručení
Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných spoločnostiach podľa § 56 ods. 5 Obchodného zákonníka.

5.	Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky
	Účtovná závierka Spoločnosti k 31. decembru 2013 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve za účtovné obdobie od 1. januára 2013 do 31. decembra 2013.

6.	Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie
	Účtovná závierka Spoločnosti k 31. decembru 2012, za predchádzajúce účtovné obdobie, bola schválená valným zhromaždením Spoločnosti dňa 28.6.2013.

7.	Zverejnenie účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná závierka Spoločnosti k 31. decembru 2013 spolu s výročnou správou a správou audítora o overení účtovnej závierky k 31. decembru 2013 bola uložená do zbierky listín obchodného registra 26.9.2013.

·	Informácie o orgánoch účtovnej jednotky

Konateľ		Mgr. Ľuba Féglová
		Ing. Robert Schaffer

·	Informácie o spoločníkoch účtovnej jednotky

Spoločník:	AQS a.s., Kunětická 2534/2, 120 00 Praha 2.
		Obchodný register Mestského súdu v Prahe,
		Oddiel B, vložka 5285, IČO 25 655 922.

		Podiel na základnom imaní je 100 %.
		Podiel na hlasovacích právach je 100 %.

Tabuľka č. 1
Spoločník, akcionár	Výška podielu na základnom imaní	Podiel na hlasovacích právach v %	Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI
v %	
	absolútne	v %			
a	b	C	d	e	
AQS, a.s.	 504.548	100	100		

	 				

Spolu	 504.548	100	100		

·	Informácie o konsolidovanom celku

	Spoločnosť sa zahŕňa do konsolidovanej účtovnej závierky spoločnosti AQS a.s. Kunětická 2354/2, 120 00 Praha 2. Konsolidovanú účtovnú závierku je možné dostať priamo v sídle uvedenej spoločnosti a v zbierke listín Mestského súdu v Prahe.

·	Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach  

·	Východiská pre zostavenie účtovnej závierky
Účtovná závierka bola zostavená za predpokladu nepretržitého trvania Spoločnosti (going concern).

Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady boli účtovnou jednotkou konzistentne aplikované, okrem:

·	účtovania poistenia majetku určeného na prevádzkovú činnosť a iného poistného súvisiaceho s prevádzkovou činnosťou. Takéto poistenie sa od 1. januára 2011 účtuje na účet 548 – Ostatné náklady na hospodársku činnosť;

Uvedené zmeny nemajú vplyv na výsledok hospodárenia vykázaný v predchádzajúcich účtovných obdobiach, keďže sa aplikujú prospektívne na účtovné prípady, ktoré vznikli po 1. januári 2011.

·	Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok
Dlhodobý majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montáž, poistné a pod.). 

Súčasťou obstarávacej ceny dlhodobého hmotného majetku od 1. januára 2003 nie sú úroky z cudzích zdrojov ani realizované kurzové rozdiely, ktoré vznikli do momentu uvedenia dlhodobého majetku do používania.

Súčasťou obstarávacej ceny dlhodobého nehmotného majetku nie sú od 1. júla 2010 úroky z cudzích zdrojov, ktoré vznikli do momentu zaradenia dlhodobého nehmotného majetku do používania.

Dlhodobý majetok vytvorený vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi. Vlastnými nákladmi sú všetky priame náklady vynaložené na výrobu alebo inú činnosť a nepriame náklady, ktoré sa vzťahujú na výrobu alebo inú činnosť. 

Odpisy dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína počnúc mesiacom uvedenia dlhodobého majetku do používania. Drobný dlhodobý nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 2 400 EUR a nižšia, sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do používania. 

Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené vychádzajúc z predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína počnúc mesiacom uvedenia dlhodobého majetku do používania. Drobný dlhodobý hmotný majetok, ktorého obstarávacia cena (resp. vlastné náklady) je 1 700 EUR a nižšia, sa odpisuje jednorazovo pri uvedení do používania. Pozemky sa neodpisujú. 

·	Zásoby 
Nakupované zásoby sa oceňujú obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu zásob a náklady súvisiace s obstaraním ( prepravu, skonto a pod.). Nakupované zásoby sa oceňujú tak, že v skladovej evidencii sa vedú v cenách obstarania a vedľajšie obstarávacie náklady sa zúčtovávajú vo finančnom účtovníctve v pomere k spotrebe zásob v cenách obstarania .

Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou sú vytvorené v minulých účtovných obdobiach a boli ocenené vlastnými nákladmi (priamy materiál, priame mzdy a ostatné priame náklady). Režijné náklady a odbytové náklady nie sú súčasťou vlastných nákladov. Súčasťou vlastných nákladov nie sú ani úroky z cudzích zdrojov.

·	Pohľadávky
Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú ich menovitou hodnotou; postúpené pohľadávky a pohľadávky nadobudnuté vkladom do základného imania sa oceňujú obstarávacou cenou vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Toto ocenenie sa znižuje o pochybné a nevymožiteľné pohľadávky.

·	Peňažné prostriedky a ceniny
Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Zníženie ich hodnoty sa vyjadruje opravnou položkou.

·	Náklady budúcich období a príjmy budúcich období
Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.

·	Rezervy
Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou; tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku.

·	Záväzky
Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení. 

·	Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období
Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.

·	Dotácie zo štátneho rozpočtu

O nároku na dotácie zo štátneho rozpočtu sa účtuje, ak je takmer isté, že na základe splnených podmienok na poskytnutie dotácie sa Spoločnosti daná dotácia poskytne.

Dotácie na hospodársku činnosť Spoločnosti sa najskôr vykazujú ako výnosy budúcich období a do výkazu ziskov a strát sa rozpúšťajú ako výnosy z hospodárskej činnosti v časovej a vecnej súvislosti s vynaložením nákladov na príslušný účel.

Dotácie na obstaranie dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku sa najskôr vykazujú ako výnosy budúcich období a do výkazu ziskov a strát sa rozpúšťajú v časovej a vecnej súvislosti so zaúčtovaním odpisov 
z tohto dlhodobého majetku. 

·	Cudzia mena
Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene sa ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu. 

Majetok a záväzky vyjadrené v cudzej mene (okrem prijatých a poskytnutých preddavkov) sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, a účtujú sa s vplyvom na výsledok hospodárenia. 

Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene prostredníctvom účtu vedeného v tejto cudzej mene sa prepočítavajú na menu euro referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu. 

Prijaté a poskytnuté preddavky v cudzej mene na účet zriadený v eurách a z účtu zriadeného v eurách sa prepočítavajú na menu euro kurzom, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané. 

Prijaté a poskytnuté preddavky sa ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, na menu euro už neprepočítavajú. 

·	Výnosy
Tržby za vlastné výkony a tovar neobsahujú daň z pridanej hodnoty. Sú tiež znížené o zľavy a zrážky (rabaty, bonusy, skontá, dobropisy a pod.), bez ohľadu na to, či zákazník mal vopred na zľavu nárok, alebo či ide o dodatočne uznanú zľavu.

3. Informácie k časti F. písm. a) prílohy č. 3 o dlhodobom nehmotnom majetku

Prehľad o pohybe dlhodobého nehmotného a dlhodobého hmotného majetku od 1. januára 2013 do 31. decembra 2013 je uvedený v tabuľke v prílohe.
Časť dlhodobého hmotného majetku (osobné automobily) sú poistené pre prípad škôd štandardným spôsobom (povinné zmluvné poistenie i havarijné poistenie)  do výšky 16.464 eur.

Tabuľka č. 1
Dlhodobý nehmotný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Aktivova-né náklady na vývoj	Softvér	Oceniteľ-né práva	Goodwill	Ostatný DNM	Obsta-rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	F	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia		15304	1699599			7500		1722403	
Prírastky						74905		28904	
Úbytky			217414			21882		334875	
Presuny			15000			-15000		0	
Stav na konci účtovného obdobia		15304	1497186			45523		1558013	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		12012	1647406					1659418	
Prírastky		3292	67194					70486	
Úbytky			217414					217414	
Stav na konci účtovného obdobia		15304	1497186					1512490	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia		3292	52193			7500		62985	
Stav na konci účtovného obdobia		0	0			45523		45523	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý nehmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Aktivova-né náklady na vývoj	Softvér	Oceniteľ-né práva	Goodwill	Ostatný DNM	Obsta-rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	F	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia		15304	1958543			54527		2028375	
Prírastky			21404			7500		28904	
Úbytky			331786			3089		334875	
Presuny			51438			-51438		0	
Stav na konci účtovného obdobia		15304	1699599			7500		1722403	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		7623	1378983					1386606	
Prírastky		4389	600209					604598	
Úbytky			331786					331786	
Stav na konci účtovného obdobia		12012	1647406					1659418	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia		7682	579560			54527		641769	
Stav na konci účtovného obdobia		3292	52193			7500		62985	

4. Informácie k časti F. písm. c) prílohy č. 3 o dlhodobom nehmotnom majetku 
Dlhodobý nehmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo		
Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať		

5.  Informácie k časti F. písm. a) prílohy č. 3 o dlhodobom hmotnom majetku	

Tabuľka č. 1
Dlhodobý hmotný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	F	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia			69737			701			70438	
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia			69737			701			70438	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia			41366			140			41506	
Prírastky			13044			35			13079	
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia			54410			175			54585	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia			28372			561			28933	
Stav na konci účtovného obdobia			15327			526			15853	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý hmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	F	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia			74730			701			75431	
Prírastky			8851						8851	
Úbytky			13843						13843	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia			69738			701			70439	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia			39645			105			39750	
Prírastky			15564			35			15599	
Úbytky			13843						13843	
Stav na konci účtovného obdobia			41366			140			41506	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účtovného obdobia			35085			596			35681	
Stav na konci účtovného obdobia			28372			561			28933	

6. Informácie k časti F. písm. c) prílohy č. 3 o dlhodobom hmotnom majetku 
Dlhodobý hmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo		
Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať		

15. Informácie k časti F. písm. r) prílohy č. 3 o vývoji opravnej položky  k pohľadávkam 
Pohľadávky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba
OP	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	F	
Pohľadávky z obchodného styku 	45.060			50	45010	
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke						
Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku						
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu						
Iné pohľadávky						
Pohľadávky spolu	45.060			50	45010	

16. Informácie k časti F. písm. s) prílohy č. 3 o  vekovej štruktúre pohľadávok 
Tabuľka č. 1
Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
a	b	c	D	
Dlhodobé pohľadávky	
Pohľadávky  z obchodného styku				
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Iné pohľadávky				
Dlhodobé pohľadávky spolu				
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku	602558	143923	746481	
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke				
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Sociálne poistenie				
Daňové pohľadávky a dotácie	7		7	
Iné pohľadávky	143		143	
Krátkodobé pohľadávky spolu	602708	143923	746631	

Tabuľka č. 2
Pohľadávky podľa zostatkovej
doby splatnosti	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	C	
Pohľadávky po lehote splatnosti	143.923	276.252	
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka	602.708	467.354	
Krátkodobé pohľadávky spolu	746.631	743.606	
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti  jeden rok až päť rokov			
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov			
Dlhodobé pohľadávky spolu			

18. Informácie k časti F. písm. w)  prílohy č. 3 o krátkodobom finančnom majetku 

Ako finančné účty sú vykázané peniaze v pokladnici, účty v bankách. Účtami v bankách môže Spoločnosť voľne disponovať. 

Prehľad jednotlivých položiek finančných účtov:

Tabuľka č. 1 
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Pokladnica, ceniny	1365	610	
Bežné bankové účty	71606	60725	
Bankové účty termínované	35438	35438	
Peniaze na ceste			
Spolu	108409	96773	

22. Informácie k časti F. písm.  zb) prílohy č. 3 o významných položkách časového rozlíšenia na strane aktív
Opis položky časového rozlíšenia	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady budúcich období dlhodobé,  z toho: 		8102	
Práva		8102	
			
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:	18752	53681	
Práva	15609	43012	
Aktualizácia + licencie SW a internetu	1787	1651	
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:			

Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:	3678	4203	
Práva	3678	4203	
marketing			
bonus			

24. Informácie k časti G. písm. a) tretiemu bodu prílohy č. 3 o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty 

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovná strata	-233515	
Vysporiadanie účtovnej straty	Bežné účtovné obdobie	
Zo zákonného rezervného fondu		
Zo štatutárnych a ostatných fondov		
Z nerozdeleného zisku minulých rokov		
Úhrada straty spoločníkmi		
Prevod do neuhradenej straty minulých rokov	-233515	
Iné 		
Spolu 	-233515	

25. Informácie k časti G. písm. b) prílohy č. 3 o rezervách
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	F	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 	 	 	 	 	

	 	 	 	 	 	

Krátkodobé rezervy, z toho:	19847	16188	19847		16188	
Mzdy za dovolenku +  poistné	14326	10560	14326		10560	
Audit	3320	3320	3320		3320	
Účt.závierka 	2101	2208	2101		2208	
ÚFD	100	100	100		100	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	F	
Dlhodobé rezervy, z toho:	 	 	 	 	 	

	 	 	 	 	 	

Krátkodobé rezervy, z toho:	28584	19847	28584		19847	
Mzdy za dovolenku +  poistné	11383	14326	11383		14326	
Audiofond	3320	3320	3320		3320	
Účt.závierka + audit	2022	2101	2022		2101	
ÚFD	100	100	100		100	
Obratový bonus	11759		11759		0	

26. Informácie k časti G. písm. c) a d) prílohy č. 3 o záväzkoch

Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Dlhodobé záväzky spolu	1525	3744	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov	 	 	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov	 1525	 3744	
Krátkodobé záväzky spolu	 977889	 2061273	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane	 366357	 384632	
Záväzky po lehote splatnosti	 611532	 1676641	

27. Informácie k časti F. písm. v) a časti G. písm. f) prílohy č. 3 o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku

O odloženom daňovom záväzku sa neúčtovalo.

28. Informácie k časti G. písm. g) prílohy č. 3 o záväzkoch zo sociálneho fondu
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Začiatočný stav sociálneho fondu	95	189	
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov	786	699	
Tvorba sociálneho fondu zo zisku			
Ostatná tvorba sociálneho fondu			
Tvorba sociálneho fondu spolu	786	699	
Čerpanie sociálneho fondu 	870	793	
Konečný zostatok sociálneho fondu	11	95	

30. Informácie k časti G. písm. i)  prílohy č. 3 o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach
Tabuľka č. 2
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé pôžičky 	
 VWFS	EUR	 	 19.8.2015	1514	3648	

Krátkodobé pôžičky 	

 	 	 	 	 	 	
Krátkodobé finančné výpomoci 	
VWFS	EUR		31.12.2013	2135	12119	

35. Informácie k časti H. písm. a) prílohy č. 3 o tržbách
Oblasť odbytu	Typ výrobkov, tovarov, služieb  (Tovar)	Typ výrobkov, tovarov, služieb  (Kino)	Typ výrobkov, tovarov, služieb  (Služby)	
	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
 SR	1.752.633	1.554.518	220.960	277.698	22.782	9.615	
 ČR	69.297	697			126.906	127.176	

Spolu	1.821.930	1.555.215	220.960	277.698	149.688	136.791	

37.  Informácie k časti H. písm. c) až f)  prílohy č. 3 o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: 			

Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:	19454	210.470	
Prijaté dotácie	18000	86.552	
Koproducentský podiel		113624	
Výnosy z odpísaných pohľadávok		8043	
Finančné výnosy, z toho:	7499	332	
Kurzové zisky, z toho:	7352	77	
kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka	6	76	
Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho:	141	255	
Úroky	141	255	

Mimoriadne výnosy, z toho:			

38. Informácie k časti H. písm. g)  prílohy č. 3 o čistom obrate
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Tržby za vlastné výrobky	 	 	
Tržby z predaja služieb	370648	414490	
Tržby za tovar	1821930	1555215	
Výnosy zo zákazky			
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj			
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou			
Čistý obrat celkom	2.192.578	1.969.705	

39. Informácie k časti I. prílohy č. 3 o nákladoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady za poskytnuté služby, z toho:	531415	501374	
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:	3420	3320	
náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky	3320	3320	
iné uisťovacie audítorské služby	100		
súvisiace audítorské služby			
daňové poradenstvo			
ostatné neaudítorské služby			
Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho:	527995	498054	
Reklamné služby	192452	166903	
Distribučné práva	100438	67382	
Vedenie účtovníctva	31111	27400	
Nájomné	38822	29900	
Poplatok kino	47655	37100	
Provízie videodistribútorom, provízie za využitie licencie, práv	47524	102004	
Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho:	21920	23627	
Audiofond	17526	15545	

Finančné náklady, z toho:	1908	10475	
Kurzové straty, z toho:	177	7878	
kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka	121	7028	
Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:	1731	2597	
Úroky	786	1843	
			
Mimoriadne náklady, z toho:			

41. Informácie k časti J.  písm. f) a g) prílohy č. 3 o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Základ dane	Daň	Daň v %	Základ dane	Daň	Daň v %	
a	b	c	d	e	f	g	
Výsledok hospodárenia pred  zdanením, z toho:	87362	x	x	-233516	x	x	
teoretická daň 	x	20093	23	x	-44368	19	
Daňovo neuznané náklady	14695	3380	3,87	 7813	1484	 -0,64	
Výnosy nepodliehajúce dani	-1551	357	-0,41	- 27534	 -5231	 2,24	
Umorenie daňovej straty	-100506	-23116	-26,46	 	 	 	
Spolu	0	0	0	- 253238	-48115	-20,60	
Splatná daň z príjmov	x	0	0	x	 	-20,60	
Odložená daň z príjmov	x			x	 	 	
Celková daň z príjmov 	x	0	0	x	 	-20,60	

42. Informácie k  časť K. prílohy č. 3 o podsúvahových položkách

1.	Najatý majetok
Spoločnosť mala v nájme nebytové priestory v Bratislave, Trenčianska 47, ktoré používala ako sídlo, kancelárie a sklad.

2. Komisný tovar
Spoločnosť disponuje komisným tovarom  vo výške 1 585 917,65 eur.

45. Informácie k časti M. prílohy č. 3 o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov
Druh príjmu, výhody	Hodnota  príjmu, výhody súčasných členov orgánov	Hodnota príjmu, výhody bývalých členov orgánov                                                        	
	b	c	
	štatutárnych	dozorných	iných	štatutárnych	dozorných	iných	
	Časť 1 - Bežné účtovné obdobie	Časť 1 - Bežné účtovné obdobie	
a	Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Časť 2 - Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Peňažné príjmy	1494	 	 	 	 	 	
	 3585	 	 	 	 	 	
Nepeňažné príjmy	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Peňažné  preddavky	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Nepeňažné preddavky	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Poskytnuté úvery	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Poskytnuté záruky	 	 	 	 	 	 	
	 	 	 	 	 	 	
Iné	 	 	 	 	 	 	

46. Informácie k časti N. prílohy č. 3 o ekonomických vzťahoch medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami

Spoločnosť uskutočnila v priebehu účtovného obdobia nasledujúce transakcie so spriaznenými osobami uzavretých na základe obvyklých obchodných podmienok: 

Tabuľka č. 1  
Dcérska účtovná jednotka/Materská účtovná jednotka	Kód druhu obchodu	Hodnotové vyjadrenie obchodu	
		Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                             	
a	b	c	d	
 AQS, a.s. 	 1	1852975	1884500	
 AQS, a.s.  nakúpené licencie	 5.1	152147	79791	
AQS, a.s. 	2	67814	52914	
AQS, a.s. predané licencie	5.2	23598	36333	
AQS, a.s.	3	35065	114632	

47. Informácie k časti P. prílohy č. 3 o zmenách vlastného imania
Tabuľka č. 1
Položka vlastného imania	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky 	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 504548				504548	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	 					
Zmena základného imania	 					
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 					
Emisné ážio	 					
Ostatné kapitálové fondy	 	904675			904675	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	 					
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	 					
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	 					
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	 					
Zákonný rezervný fond	 664				664	
Nedeliteľný fond	 					
Štatutárne fondy a ostatné fondy	 					
Nerozdelený zisk minulých rokov	 9835				9835	
Neuhradená strata minulých rokov	 -1377469			-233516	-1610985	
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	 -233516	87362		233516	87362	
						
Ostatné položky vlastného imania	 					
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa	 					

Tabuľka č. 2
Položka vlastného imania	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 504548	 	 	 	 504548	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	 	 	 	 	 	
Zmena základného imania	 	 		 	 	
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 	 	 	 	 	
Emisné ážio	 	 	 	 	 	
Ostatné kapitálové fondy	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond	 664	 	 	 	 664	
Nedeliteľný fond	 	 	 	 	 	
Štatutárne fondy a ostatné fondy	 	 	 	 	 	
Nerozdelený zisk minulých rokov	 9835				9835	
Neuhradená strata minulých rokov	 -1073265	-11877		-292327	-1377469	
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	 -292.327	-233516		292327	-233516	
						
Ostatné položky vlastného imania	 	 	 	 	 	
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa	 	 	 	 	 	

49. Informácie k časti T. prílohy č. 3 o prehľade peňažných tokov pri použití nepriamej metódy 
Označenie položky	Obsah položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
				
 	Peňažné toky z prevádzkovej činnosti	 		
Z/S	Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov  (+/-)	87362	-233515	
A. 1.	Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia 
z bežnej činnosti pred  zdanením daňou z príjmov (+/-), (súčet A. 1. 1. až A. 1. 13.)  	122456	563699	
A. 1. 1.	Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+)	83565	616009	
A. 1. 2.	Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov na bežnú činnosť, s výnimkou  jeho  predaja (+)			
A. 1. 3.	Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku  (+/-)			
A. 1. 4.	Zmena stavu dlhodobých rezerv  (+/-)	-3659	-8737	
A. 1. 5.	Zmena stavu opravných položiek  (+/-)	-50	-45086	
A. 1. 6.	Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov  (+/-)	43556		
A. 1. 7.	Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov   (-)			
A. 1. 8.	Úroky účtované do nákladov   (+)	786	1843	
A. 1. 9.	Úroky účtované do výnosov    (-)	-141	-255	
A.1. 10.	Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (-)	-6	-75	
A. 1. 11.	Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+)	121		
A. 1. 12.	Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-)	-1716		
A. 1. 13.	Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia z bežnej činnosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov  (+/-)			
A. 2.	Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami  s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov 
a peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia
 z bežnej činnosti (súčet A. 2. 1. až A. 2. 4.)	-1040540	-368779	
A. 2. 1.	Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+)	-3075	173283	
A. 2. 2.	Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-)	-1085287	-561465	
A. 2. 3.	Zmena stavu zásob (-/+)	47822	19503	
A. 2. 4.	Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov 
a peňažných ekvivalentov (-/+)			
 	Peňažné  toky  z prevádzkovej  činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa  uvádzajú  osobitne v iných častiach prehľadu  peňažných tokov (+/-), 
(súčet Z/S  +  A. 1. + A. 2.)	-830722	-38595	
A. 3.	Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)	141	255	
A. 4.	Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)	-1908	1843	
A. 5.	Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)			
A. 6.	Výdavky na vyplatené dividendy  a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností 
(-)			
 	Peňažné  toky z prevádzkovej činnosti (+/-), 
(súčet Z/S + A. 1. až A. 6.)	-832489	-36497	
A. 7.	Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa  začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (-/+)	-27	-48	
A. 8.	Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+)			
A. 9.	Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (-)			
A.	Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-),
(súčet Z/S +  A. 1.  až  A. 9.)	-832516	-36545	
 	Peňažné toky z investičnej činnosti			
B. 1.	Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-)	-60523	-101746	
B. 2.	Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-)		-8851	
B. 3.	Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a 
podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-)			
B. 4.	Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)		36333	
B. 5.	Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)		1400	
B. 6.	Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov 
a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie  (+)			
B. 7.	Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-)			
B. 8.	Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých  účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)			
B. 9.	Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôžičiek  poskytnutých  účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-)			
B. 10.	Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou tretím osobám,  s výnimkou  pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)			
B. 11.	Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú  do prevádzkových činností (+)			
B. 12.	Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú  do prevádzkových činností (+)			
B. 13.	Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej  činnosti (-)			
B. 14.	Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+)			
B. 15.	Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do  investičných činností (-)			
B. 16.	Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)			
B. 17.	Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)			
B. 18.	Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť  (+)			
B. 19.	Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)			
B.	Čisté  peňažné toky z investičnej  činnosti
(súčet B. 1. až B. 19.)	-60523	-72864	
 	Peňažné toky z finančnej činnosti			
C. 1.	Peňažné toky vo  vlastnom  imaní (súčet C. 1. 1. až C. 1. 8.)	904675		
C. 1. 1.	Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)			
C. 1. 2.	Príjmy z  ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je  účtovnou jednotkou (+)	904675		
C. 1. 3.	Prijaté peňažné dary (+)			
C. 1. 4.	Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)			
C. 1. 5.	Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-)			
C. 1. 6.	Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených  účtovnou jednotkou (-)			
C. 1. 7.	Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky   a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (-)		 	
C.1. 8.	Výdavky z  iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-)		 	
C. 2.	Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov  a krátkodobých záväzkov  z finančnej činnost, 
(súčet C. 2. 1. až C. 2. 9.)		 	
C. 2. 1.	Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)		 	
C. 2. 2.	Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových CP (-)		 	
C. 2. 3.	Príjmy z úverov, ktoré  účtovnej jednotke poskytla 
banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti  (+) 		 	
C. 2. 4.	Výdavky na splácanie úverov, ktoré  účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (-) 		 	
C. 2. 5.	Príjmy z prijatých pôžičiek (+)		 	
C. 2. 6.	Výdavky na splácanie pôžičiek (-)		 	
C. 2. 7.	Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-)		 	
C. 2. 8.	Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti  účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne  v inej časti prehľadu peňažných tokov (+)		 	
C. 2. 9.	Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov  a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti  účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne  v inej časti prehľadu peňažných tokov (-)		 	
C. 3.	Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)		 	
C. 4.	Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)		 	
C. 5.	Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za  peňažné toky z investičnej činnosti (-)		 	
C. 6.	Príjmy súvisiace s  derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z  investičnej činnosti (+)		 	
C. 7.	Výdavky na daň z príjmov   účtovnej jednotky, ak ich možno  začleniť do finančných činností (-)		 	
C. 8.	Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+)		 	
C. 9.	Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-)		 	
C.	Čisté peňažné  toky  z finančnej činnosti 
(súčet C. 1. až C. 9.)	904675	 	
D.	Čisté zvýšenie alebo čisté  zníženie peňažných prostriedkov (+/-), (súčet A + B + C)	11636	-109409	
E. 	Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov 
na začiatku účtovného obdobia (+/-) 	96773	206182	
F. 	Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov
na konci účtovného  obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému  sa zostavuje účtovná závierka (+/-)	108409	96773	
G. 	Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-) 			
H. 	Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného  obdobia upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje  účtovná závierka (+/-)	108409	96773	

Vysvetlivky:

(1) Identifikačné číslo organizácie (IČO) sa vyplňuje podľa Registra organizácií vedeného Štatistickým úradom Slovenskej republiky.

(2) Daňové identifikačné číslo (DIČ) sa vyplňuje, ak ho má účtovná jednotka pridelené.

(3) Kód SK NACE sa vypĺňa podľa vyhlášky Štatistického úradu Slovenskej republiky č. 306/2007 Z. z., ktorou sa vydáva Štatistická klasifikácia ekonomických činností.

(4)  V bodoch č. 3, 5 a 7 sa prvotným ocenením majetku rozumie jeho ocenenie podľa § 25 zákona.

(5) V bodoch č. 2, 9, 22, 25, 29, 30, 31, 32, 35, 37, 39, 46, 48 a 49 sa obsahová náplň tabuliek a počet riadkov v nich  uvádzajú podľa potrieb účtovnej jednotky. 

(6) V bode č. 46 sa  kód druhu obchodu vyplňuje takto:
Kód druhu obchodu	
Druh obchodu:	
01	kúpa	
02	predaj	
03	poskytnutie služby	
04	obchodné zastúpenie	
05	licencia	
06	transfer	
07	know -how	
08	úver, pôžička	
09	výpomoc	
10	záruka	
11	iný obchod.	

Použité  skratky:

kons. - konsolidovaný
CP  - cenný papier
DFM – dlhodobý finančný majetok
DHM – dlhodobý hmotný majetok
DIČ – daňové identifikačné číslo
DNM – dlhodobý nehmotný majetok
DÚJ – dcérska účtovná jednotka
IČO – identifikačné číslo organizácie
OP – opravná položka
PSČ – poštové smerovacie číslo
ÚJ – účtovná jednotka
VI – vlastné imanie
ZI – základné imanie