Poznámky Úč POD 3 - 04 		
																		
								POZNÁMKY										
										
				mimoriadnej účtovnej závierky 						
													zostavenej k 04.12. 2014														
																											
															v			-	 eurocentoch			x	- celých eurách *)	
																						
															mesiac		rok		mesiac	rok	
Za obdobie od											 	8	 		2	0	1	2	 do	1	2	 	 	2	0	1	4	
																						
Bezprostredne predchádzajúce obdobie od					1			2	0	1	2	 do	0	7	 	 	2	0	1	2	

Dátum vzniku účtovnej  jednotky						Účtovná závierka	Účtovná závierka			
																			*)		*)								
0 	6		1	2		1	9	9	9											 -  riadna		X	 – zostavená				
					x	 -  mimoriadna		 	 – schválená				
						-   priebežná							
													
IČO								DIČ											Kód SK NACE 										
 3	6	1	9	5	5	1	1		2	0	2	0	0	3	7	1	1	8	 		6	8	.	2	0	.	0									

Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky																	
 1	.	R	0	Ž	Ň	A	V	S	K	Á	,	A	.	S	.	 	V	 	L	I	K	V	I	D	Á	C	I	I	 	 	 	 	 	 	 	

Sídlo účtovnej jednotky
Ulica                                                                                                                                      Číslo	
Š	A	F	Á	R	I	K	O	V	A	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	2	0	 	 	 	 	 	 	

PSČ                              Názov obce																				
0	4	8	0	1	 		R	O	Ž	Ň	A	V	A	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	
	
Číslo telefónu                                                     Číslo faxu	
0	5	8	 	/	7	3	2	9	7	9	4	 			0	5	8	 	/	7	3	2	9	7	9	4	 	 								

E-mailová adresa																														

 Zostavené dňa:

05.12.2014	Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva:	Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky:	Podpisový záznam  člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou:	
 Schválené dňa:				

X

*) Vyznačuje sa     
A. Informácie o účtovnej jednotke

1.	Obchodná spoločnosť 1. Rožňavská, a.s. v likvidácii bola založená dňa 6. 12. 1999 a do obchodného registra bola zapísaná 23. 12. 1999 na Obchodnom registri Okresného súdu Košice I, v Košiciach, oddiel Sa, vložka 1101/V. Dňom 1.8.2012 vstúpila spoločnosť do likvidácii. V januári 2013 predala budovu obchodno-kultúrneho centra a teda od 1.2.2013 už nevykazovala žiadnu činnosť. 
2.	Hlavné činnosti obchodnej spoločnosti boli v roku 2012 - prenájom nehnuteľností.

Priemerný prepočítaný počet zamestnancov:
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	0	5,79	
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	0	6	
počet vedúcich zamestnancov	0	1	

3.	Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie
Účtovná závierka obchodnej spoločnosti k 31. 07. 2012 bola  schválená valným zhromaždením obchodnej spoločnosti dňa 5.10.2012
Účtovná závierka spolu s výročnou správou a správou audítora o overení účtovnej závierky k 31.07.2012 bola uložená do zbierky listín obchodného registra 18. 10. 2012.

B. Informácie o orgánoch účtovnej jednotky

Štatutárny orgán:  	predseda predstavenstva 		 Zoltán Beke	 	od 12.03.2014
                                	člen predstavenstva         		 Darina Repaská           	od 30.09.2011
                                	člen predstavenstva          		JUDr. Erika Mihalíková  	od 30.09.2011

Dozorná rada:      	člen dozornej rady  		Ing. Ján Lach        	od 29.06.2012
                               	člen dozornej rady   		František Focko     	od 30.09.2011
                               	člen dozornej rady    	 	Ing. Klára Leskovjanská    	od 12.03.2014

C. Informácie o štruktúre spoločníkov, akcionárov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 
Spoločník, akcionár	Výška podielu na základnom imaní	Podiel na hlasovacích právach v %	Iný podiel na ostatných položkách VI ako na ZI
v %	
	absolútne	v %			
a	b	c	D	e	
Mesto Rožňava	3 238 077	          100	          100	           0	
					
Spolu	3 238 077	          100	          100	           0	

Obchodná spoločnosť sa zahŕňa do konsolidovanej účtovnej závierky Mesta Rožňava. Túto konsolidovanú účtovnú závierku je možné dostať priamo v sídle materskej spoločnosti na adrese: Mesto Rožňava, Šafárikova 29, 048 01 Rožňava.

D. E. Informácie  o použitých účtovných zásadách a účtovných metódach
Základné účtovné metódy použité pri zostavovaní  tejto individuálnej účtovnej závierky sú opísané nižšie. Tieto metódy sa uplatňujú konzistentne počas všetkých účtovných období, ak nie je uvedené inak.

Dlhodobý nehmotný majetok
1.	Dlhodobý nehmotný majetok nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montáž, poistné a pod.) Súčasťou obstarávacej ceny dlhodobého nehmotného majetku sú úroky z úverov súvisiacich s obstaraním majetku, ktoré vznikli do momentu zaradenia majetku do užívania.
2.	Odpisy dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené podľa predpokladanej doby používania a predpokladaného priebehu opotrebenia. Odpisovať sa začína v mesiaci zaradenia dlhodobo nehmotného majetku do používania.  Nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena je 1 660 eur a od 1. marca 2009 2 400 eur a nižšia s dobou použiteľnosti dlhšou ako jeden rok sa účtuje na účet 518 – Ostatné služby. Dlhodobý nehmotný majetok, ktorý  bol uvedený do používania najneskôr do 28. 2. 2009 v ocenení rovnom alebo  nižšom ako 2400 eur, sa považuje za dlhodobý nehmotný majetok a pokračuje sa v jeho odpisovaní.
3.	Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú nasledovné:   
	predpokladaná		metóda			
		doba používania		odpisovania		ročný odpis	
zriaďovacie náklady	4		lineárna		1/4	
softvér	4		lineárna		1/4	
drobný dlhodobý nehmotný majetok	rôzna		jednorazový odpis			

Dlhodobý hmotný majetok
1.	Dlhodobý hmotný majetok  nakupovaný sa oceňuje obstarávacou cenou, ktorá zahŕňa cenu obstarania a náklady súvisiace s obstaraním (clo, prepravu, montáž, poistné a pod.) Súčasťou obstarávacej ceny dlhodobého nehmotného majetku sú úroky z úverov súvisiacich s obstaraním majetku, ktoré vznikli do momentu zaradenia majetku do užívania.
2.	Do dlhodobého hmotného majetku patrí majetok, ku ktorému má účtovná jednotka vlastnícke právo. Ďalej do dlhodobého hmotného majetku v roku 2011 bol zaradený nehnuteľný majetok, ktorý účtovná jednotka užíva, ale vlastnícke právo nadobudne až povolením vkladu do katastra nehnuteľnosti. 
3.	Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené podľa predpokladanej doby jeho používania a predpokladaného priebehu jeho opotrebovania. Odpisovať sa začne v mesiaci zaradenia dlhodobého hmotného majetku do používania. O dlhodobom hmotnom majetku, ktorého obstarávacia cena  je 996 eur, od 1.3. 2009 v ocenení rovnom alebo nižšom ako 1 700 eur a zároveň s dobou použiteľnosti dlhšou ako jeden rok, sa účtuje ako o zásobách. Pozemky, umelecké diela a zbierky sa neodpisujú. Dlhodobý hmotný majetok vrátane technického zhodnotenia, ktorý bol uvedený do používania do 28. 2. 2009 v ocenení rovnom alebo nižšom ako 1700 eur sa považuje za dlhodobý hmotný majetok aj po tomto dátume a pokračuje sa v jeho odpisovaní.
4.	Predpokladaná doba používania, metóda odpisovania a odpisová sadzba sú nasledovné:
	predpokladaná		metóda			
		doba používania		odpisovania		ročný odpis	
stavby	20		lineárna		1/20	
stavby – OKC	60	      	lineárna		1/60	
stroje, prístroje a zariadenia	4		lineárna		1/4	
inventár	6		lineárna		1/6	
drobný dlhodobý hmotný majetok	rôzna		jednorazový odpis			
5.	Odhadovaná  doba životnosti a odpisový plán sú prehodnotené na konci každého účtovného obdobia.
6.	V prípade zníženia  úžitkovej hodnoty dlhodobého majetku zisteného pri inventarizácii, pokiaľ je zistená úžitková hodnota dlhodobého majetku výrazne nižšia ako jeho ocenenie v účtovníctve po odpočítaní oprávok, je k dlhodobému majetku vytvorená opravná položka na úroveň jeho zistenej úžitkovej hodnoty.
7.	Technické zhodnotenie dlhodobého hmotného majetku nie je technickým zhodnotením, ak neprevyšuje  úhrne za účtovné obdobie sumu 1700 eur.

Zásoby
1.	Materiál a tovar sa  prvotne oceňujú obstarávacou cenou, ktorú tvorí cena obstarania a náklady súvisiace s obstaraním (prepravné, poistné, provízie, skonto). Úroky z úverov nie sú súčasťou obstarávacej ceny. 
2.	Zásoby sa v účtovnej závierke vykazujú ocenením  nižšou z nasledujúcich hodnôt: obstarávacou cenou (nakupované zásoby) alebo vlastnými nákladmi (zásoby vytvorené vlastnou činnosťou) alebo čistou realizačnou hodnotou.
3.	Neskladovateľnými zásobami (účtujú sa priamo do spotreby) sú:
a)	náhradné diely na stroje, prístroje, zariadenia alebo na dopravné prostriedky, pracovné  náradia a to za podmienky, že inými dokladmi je preukázateľná montáž alebo inštalácia takéhoto materiálu a že jeho spotreba  priamo alebo nepriamo vyplýva zo servisných záznamov,
b)	kancelárske potreby, hygienické čistiaci materiál, knihy, odborné časopisy, noviny a iné publikácie vrátane novín a periodík
c)	ochranné pracovné pomôcky ( ochranný odev, obuv a iné pomôcky),
d)	ochranné prospekty, plagáty, samolepky, obalové štítky a podobne
4.	Opravné položky k zásobám sa tvoria, ak je opodstatnené predpokladať, že budúce ekonomické úžitky z tohto majetku sú nižšie ako ich ocenenie v účtovníctve. Opravné položky sa zastaraných zásobách a pri pomaly obratových zásobách.

Pohľadávky
1.	Pohľadávky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Postúpené pohľadávky sa oceňujú obstarávacou cenou vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním. Zníženie ocenenia pohľadávok prostredníctvom tvorby opravných položiek sa tvorí k pochybným pohľadávkam a nevymožiteľným pohľadávkam.
2.	Ak je zostatková doba splatnosti pohľadávky dlhšia ako jeden rok, vytvára sa opravná položka, ktorá predstavuje rozdiel medzi menovitou a súčasnou hodnotou pohľadávky.
3.	Opravná položka na pohľadávky z obchodného styku sa vytvára vtedy, ak existuje objektívny dôkaz, že obchodná spoločnosť nebude schopná  zinkasovať všetky dlžné čiastky podľa pôvodných podmienok pohľadávok.  Významné finančné problémy dlžníka, pravdepodobnosť, že dlžník vstúpi do konkurzu, platobná neschopnosť alebo omeškanie platieb sa považujú za indikátory toho, že pohľadávka z obchodného styku je znehodnotená. Výška opravnej položky predstavuje rozdiel medzi účtovnou hodnotou daného majetku a hodnotou predpokladaných budúcich peňažných tokov.

 Peňažné prostriedky, ekvivalenty peňažných prostriedkov a peňažné ekvivalenty
Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich menovitou hodnotou. Zníženie ich hodnoty sa vyjadruje opravnou položkou.
Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty zahŕňajú peňažnú hotovosť, termínované vklady v bankách, iné krátkodobé vysoko likvidné investície s pôvodnou lehotou splatnosti do troch mesiacov a kontokorentné úvery. 

Náklady budúcich období  a príjmy budúcich období
Náklady  budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.

Rezervy
Rezervy sa vytvárajú, ak má obchodná spoločnosť súčasný zákonný, zmluvný alebo mimozmluvný záväzok, ktorý je dôsledkom minulých udalostí a na základe ktorého je  pravdepodobne dôjde k úbytku ekonomických úžitkov, a zároveň je možné vykonať spoľahlivý odhad  výšky týchto záväzkov. 
Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou, tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku.
Rezervy sa oceňujú odhadom v sume dostatočnej  na splnenie existujúcej povinnosti ku dňu, ku ktorému sa zostavuje  účtovná závierka pri zohľadnení rizík a neistôt..
Rezerva na nevyčerpané dovolenky vrátane sociálneho poistenia
Rezerva na mzdy a platy za dovolenku sa vytvára ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka na náhradu mzdy za nevyčerpanú dovolenku zamestnancami za uplynulé účtovné obdobie. Rezerva sa vytvára vo výške hrubých miezd a platov  podľa predpokladanej výšky nároku zamestnancov v čase čerpania dovolenky. Od budúceho účtovného obdobia sa nepredpokladá zvyšovanie miezd a preto sa rezerva vypočíta na základe priemernej mzdy zamestnanca a počtu dní nevyčerpanej dovolenky.
Rezerva na vodné a stočné
Obchodná spoločnosť sa rozhodla na predpokladané nevyúčtované výdavky na vodné a stočné ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka vytvárať rezervu. Rezerva sa stanovila podľa predpokladaného odberu vody ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka po odpočítaní už zaplatených faktúr v priebehu účtovného obdobia.

Záväzky
Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve  a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení.

Odložené dane
Odložené dane sa vzťahujú na:
a)	dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou  majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v súvahe a ich daňovou základňou,
b)	možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti, ktorou sa rozumie možnosť odpočítať daňovú stratu  od základu dane v budúcnosti,
c)	možnosť previesť nevyužité daňové odpočty  a iné daňové nároky do budúcich období.
O odloženej dani z príjmov sa neúčtuje, ak vzniká  pri prvotnom zaúčtovaní majetku alebo záväzku v účtovníctve, ak v čase prvotného zaúčtovania nemá tento účtovný prípad vplyv ani na výsledok hospodárenia ani na základ dane a zároveň nejde o účtovný prípad vznikajúci u kupujúceho pri kúpe podniku alebo časti podniku, u prijímateľa vkladu pri vklade podniku alebo časti podniku alebo u nástupníckej účtovnej jednotky pri zlúčení, splynutí alebo rozdelení.

Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období
Výdavky budúcich období a výnosy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti v účtovným obdobím.

Výnosy
Tržba za vlastné výkony a tovar neobsahuje daň z pridanej hodnoty. Sú tiež znížené o zľavy a zrážky (rabaty, bonusy, skontá, dobropisy a pod.) bez ohľadu na to, či zákazník mal vopred nárok, alebo či ide o dodatočne uznanú zľavu.

Informácia o splnení predpokladu, že účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti
             Účtovná jednotka zostavila závierku za predpokladu, že bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti 
             minimálne po dobu jedného roka. Na základe informácii Predstavenstva a.s. však vzniká eventualita 
             možnej fúzie činností spoločnosti s inou spoločnosťou.

Informácia o zmenách účtovných zásad a zmenách účtovných metód
             V sledovanom období nedošlo k žiadnym zmenám zásad a metód účtovania.

F. Údaje vykázané na strane aktív súvahy

Informácie o dlhodobom hmotnom majetku
Dlhodobý hmotný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účt. obdobia	31 525	
3 562 446
	62 079						
3 656 050
	
Prírastky		471 241	67 806						539 047	
Úbytky	31 525	3 811 235	121 441						3 964 201 	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	0	222 452	8 444						230 896	
Oprávky	
Stav na začiatku účt. obdobia		
1 104 680
	61 483						
1 166 163	
Prírastky		2 928 128	90 295						3 018 423	
Úbytky		3 810 356	143 334						3 953 690	
Stav na konci účt. obdobia		
222 452
	8 444						
230 896	
Opravné položky	
Stav na začiatku účt. obdobia		0							0	
Prírastky		112 000							112 000	
Úbytky		112 000							112 000	
Stav na konci účt. obdobia		0							0	
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účt. obdobia	31 525	
2 448 256
	596						
  2 480 377	
Stav na konci účt. obdobia	0	
0
	0						
0	

Dlhodobý hmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Pesto-vateľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Ostatný DHM	Obsta-rávaný DHM	Poskytnuté preddavky na DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účt. obdobia	31 525	
3 794 770
	151 884				995		
3 979 174	
Prírastky										
Úbytky		232 324	89 805				995		323 124	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	31 525	
3 562 446	62 079				0		
3 656 050	
Oprávky	
Stav na začiatku účt. obdobia		
1 137 361
	114 023						
1 251 384	
Prírastky		216 063	43 025						259 088	
Úbytky		239 234	95 565						334 799	
Stav na konci účt. obdobia		
1 114 190
	61 483						
1 175 673	
Opravné položky	
Stav na začiatku účt. obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Stav na konci účt. obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav na začiatku účt. obdobia	31 525	
2 657 409
	37 861				995		
2 727 790	
Stav na konci účt. obdobia	31 525	
2 448 256
	596				0		
2 480 377	

 Informácie o vývoji opravnej položky  k pohľadávkam 
Pohľadávky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba
OP	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Pohľadávky z obchodného styku 	206 347			206 347	0	
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke						
Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku						
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu						
Iné pohľadávky	2 797			2 797	0	
Pohľadávky spolu	209 144			209 144	0	

1. 	Opravné položky k pohľadávkam boli zúčtované z dôvodu vyradenia z účtovníctva – na základe rozhodnutia súdu, resp. exekútora o nemajetnosti osoby, od ktorej sa pohľadávka vymáhala, alebo premlčaní, ako aj na základe podkladov právneho zástupcu spoločnosti.                                                                                                                                                             
 
Informácie o  vekovej štruktúre pohľadávok 

Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
a	b	C	d	
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku				
Pohľadávky voči dcérskej účtovnej jednotke a materskej účtovnej jednotke	2 170 707		2 170 707	
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Sociálne poistenie				
Daňové pohľadávky a dotácie			   	
Iné pohľadávky				
Krátkodobé pohľadávky spolu	2 170 707		2 170 707	

1.	Obchodná spoločnosť tvorila OP vo výške 20 % na pohľadávky po splatnosti 360 dní, vo výške 50 % po splatnosti 720 dní a 100 % po splatnosti 1080 dní.
2.	Pri zisťovaní vymožiteľnosti pohľadávok sa zvažujú všetky zmeny v bonite odberateľov, ktoré nastanú do dňa zostavenia účtovnej závierky. 
3.	Pohľadávky voči materskej účtovnej jednotke budú vysporiadané započítaním na likvidačnom zostatku.

Pohľadávky podľa zostatkovej
doby splatnosti	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	
Pohľadávky po lehote splatnosti		213 417	
Pohľadávky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka	2 170 707	269 057	
Krátkodobé pohľadávky spolu	2 170 707	482 474	

 Informácie o krátkodobom finančnom majetku 
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Pokladnica, ceniny		  580	
Bežné bankové účty	2 148	6 484	
Bankové účty termínované			
Peniaze na ceste			
Spolu	2 148	7 064	

1.	Úroková sadzba na bežnom bankovom účte bola od 0,05%.
2.	Obchodná spoločnosť nemá žiadne peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty, s ktorými sa nedá voľne disponovať.
3.	Obchodná spoločnosť nemá dlhodobý finančný majetok.

 Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane aktív
Opis položky časového rozlíšenia	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:	0	4 302	
publikácie	0	0	
poistné	0	506	
ostatné	0	3 796	
Príjmy budúcich období dlhodobé	0	0	
Príjmy budúcich období krátkodobé	0	0	

1.	Na účtoch časového  rozlíšenia  boli  zaúčtované  výdavky na poistenie majetku, ktoré neboli odúčtované do nákladov za 5 mesiacov t.j. do 31.12.2012 a taktiež predpis dane z nehnuteľnosti na rok 2012 t.j. nedoúčtovanie dane za nehnuteľnosti za 5 mesiacov, t.j. do 31.12.2012. 

G. Údaje o vykázané na strane pasív súvahy 
 Informácie o vlastnom imaní
Základné imanie spoločnosti je tvorení akciami (podielmi) v celkovom počte 6 724.
Menovitá hodnota akcií (podielov) je 481,57 €/akcia.
Informácie o vysporiadaní účtovnej straty 
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovná strata	37 293	
Vysporiadanie účtovnej straty	Bežné účtovné obdobie	
Zo zákonného rezervného fondu	0	
Zo štatutárnych a ostatných fondov	0	
Z nerozdeleného zisku minulých rokov	0	
Úhrada straty spoločníkmi	0	
Prevod do neuhradenej straty minulých rokov	37 293	
Spolu 	37 293	

Informácie o záväzkoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Záväzky po lehote splatnosti	0	333 801	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane	1 849	51 116	
Krátkodobé záväzky spolu	1 849	384 917	
Dlhodobé záväzky spolu	0	156	
Záväzky predstavujú odmenu likvidátora a s tým spojené odvody do zdravotnej a sociálnej poisťovne, ako aj daň z príjmov. 

Informácie o záväzkoch zo sociálneho fondu
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Začiatočný stav sociálneho fondu	156	128	
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov	83	150	
Tvorba sociálneho fondu zo zisku			
Ostatná tvorba sociálneho fondu			
Tvorba sociálneho fondu spolu	83	150	
Čerpanie sociálneho fondu 	239	122	
Konečný zostatok sociálneho fondu	0	156	
 
Informácie o významných položkách časového rozlíšenia na strane pasív 
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Výdavky budúcich období dlhodobé	0	0	
Výdavky budúcich období krátkodobé	0	0	
Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho:	0	121 979	
 Dotácia od Mesta na invest. akcie realizované na VŠA	0	121 979	
Výnosy budúcich období krátkodobé	0	0	

H. Údaje o výnosoch

 Informácie o tržbách
 	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účt. obdobie	
Tržby z predaja služieb	60 197	84 610	
Tržby za parkovacie služby	0	19 807	
Tržby z predaja investičného majetku	2 486 093	216 340	
Tržby z predaja zásob	0	0	
SPOLU	2 546 290	320 757	
			
Informácie o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti   a mimoriadnej činnosti
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Významné položky pri aktivácii nákladov 	0	0	
Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:	150 700	4 321	
Výnosy z postúpených pohľadávok	24 446	0	
Preplatky staršie ako 3 roky		3 262	
Ostatné	126 254	1 059	
Finančné výnosy	1	1	
Mimoriadne výnosy	0	0	

Informácie o čistom obrate
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Tržby za vlastné výrobky	0	0	
Tržby z predaja služieb	60 197	104 417	
Tržby za tovar	0	0	
Výnosy zo zákazky	0	0	
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj	2 486 093	216 340	
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou	150 700	4 321	
Čistý obrat celkom	2 696 990	325 080	

I. Údaje o nákladoch

 Informácie o nákladoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady za poskytnuté služby, z toho:	12 072	7 843	
doprava		0	
nájomné		1	
servis, revízie, kontroly a odborné prehliadky	2 657	1 436	
náklady za školenie		113	
právne poradenstvo a náklady  na služby audítorskej spoločnosti	4 271	1 224	
služby SOFTIPU	1 489	1 259	
telefónne poplatky	1 613 	841	
opravy a udržiavanie	471	180	
ostatné 	1 571	2 789	
Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho:	19 001	2 058	
Manká a škody (zmarená investícia-projekty)	0	995	
Odpis pohľadávky	0	884	
Ostatné (pokuty.penále, neuplatnená časť DPH, poistné plnenie atď)	19 001	179	
Finančné náklady, z toho:	759	903	
Poistenie škôd na hmotnom majetku	563	676	
Poplatky peňažným ústavom	196	227	
Mimoriadne náklady	0	0	

K. Údaje o podsúvahových účtoch

 Informácie o podsúvahových položkách
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Drobný nehmotný majetok	0	     317	
Drobný hmotný majetok	0	13 630	
Súdne spory (vymáhanie pohľadávok)	0	2 106	
Záložné právo Mesta Rožňava (budovaOKC+kotolňa)	0	83 469	

1.   Obchodná spoločnosť prenajímala do 1. 2. 2013 časť budovy OKC tretím osobám. Nájomná zmluvy boli uzatvorené na dobu neurčitú s výpovednou lehotou 6 mesiacov. 

M. Údaje o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky

Spoločnosť za hodnotené obdobie nevyplatila žiadne odmeny členom štatutárnych orgánov. Členovia štatutárnych orgánov mali možnosť požiadať o vystavenie služobné parkovacie karty na bezplatné parkovanie na platených parkoviskách v meste Rožňava, o ktoré ale nepožiadali.

N. Údaje o ekonomických vzťahoch účtovnej jednotky a spriaznených osôb

 Informácie o ekonomických vzťahoch medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami
1.	Medzi spriaznené osoby obchodnej spoločnosti patrí akcionár (Mesto Rožňava), riaditeľ a vedenie obchodnej spoločnosti a akcionárom kontrolované spoločnosti, s ktorými  obchodná spoločnosť obchoduje.
2.	Obchodná spoločnosť uskutočnila  transakcie s členmi v konsolidovanom celku a to s Mestským divadlom Actores (prenájom priestorov na vykonávanie ich činnosti) a  Technickými službami mesta Rožňava. 
3.	Spriazneným osobám neboli poskytnuté žiadne úvery a ani im neboli poskytnuté preddavky.
4.	Obchody so spriaznenými osobami boli realizované na základe princípu obvyklej ceny.

Dcérska účtovná jednotka/Materská účtovná jednotka	Kód druhu obchodu	Hodnotové vyjadrenie obchodu	
		Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                             	
a	b	c	d	
 Mestské divadlo Actores	03	27 332	11 255	
 Mesto Rožňava	02	2 474 426	0	

				

 	 	 	 	
Kód druhu obchodu	
Druh obchodu:	
01	kúpa	
02	predaj	
03	poskytnutie služby	
04	obchodné zastúpenie	
05	licencia	
06	transfer	
07	know -how	
08	úver, pôžička	
09	výpomoc	
10	záruka	
11	iný obchod.	

P. Prehľad zmien vlastného imania

 Informácie o zmenách vlastného imania
Položka vlastného imania	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	3 238 077				3 238 077	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely						
Zmena základného imania						
Pohľadávky za upísané vlastné imanie						
Emisné ážio						
Ostatné kapitálové fondy	226 111		226 111		0	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov						
Zákonný rezervný fond						
Nedeliteľný fond						
Štatutárne fondy a ostatné fondy						
Nerozdelený zisk minulých rokov						
Neuhradená strata minulých rokov	- 1 162 647	516 332	316 395	-37 293	- 1 000 003	
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	-37 293	-67 054		37 293	-67 054	
Úbytok ostatné kapitálové fondy predstavuje odobratie správy majetku spoločnosti v minulých rokoch, ktoré účtovníčka spoločnosti neponížila. Toto odobratie sa preto zobrazilo aj ako prírastok neuhradenej straty minulých rokov. Úbytok neuhradenej straty minulých rokov predstavuje doúčtovanie odpisov za roky 2010-2012 na majetku, na ktorom predchádzajúce vedenie pozastavilo odpisovanie. V prírastku sa prejavil aj odpis pohľadávok, ktoré účtovníčka spoločnosti nevysporiadala pred vstupom spoločnosti do likvidácie, pričom mala k ich usporiadaniu podklady. Ďalší prírastok predstavuje preúčtovanie hospodárskych výsledkov za roky 2012 a 2013, nakoľko účtovný softvér neumožňuje účtovné obdobie za dlhšie obdobie ako je 12 mesiacov.

Položka vlastného imania	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	3 238 077				3 238 077	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely						
Zmena základného imania						
Pohľadávky za upísané vlastné imanie						
Emisné ážio						
Ostatné kapitálové fondy	226 111				226 111	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov						
Zákonný rezervný fond						
Nedeliteľný fond						
Štatutárne fondy a ostatné fondy						
Nerozdelený zisk minulých rokov						
Neuhradená strata minulých rokov	- 1 153 733	76 698	85 612		- 1 162 647	
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	-62 101				-37 293