DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 A. Základné informácie o účtovnej jednotke A. a,b,c) Základné informácie MSK Trading, s.r.o. Sídlo: Areál PPS 1743, 96212 Detva Dátum založenia: Dátum vzniku: A.a) Obchodné meno účtovnej jednotky: 15.03.2006 15.03.2006 A.b) Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky: veľkoobchodná činnosť v rozsahu voľných živností, výroba nábytku z dreva a drevotriesky, poskytovanie služieb na výrobu nábytku a jeho komponentov A. c) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia: Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet 72 20 zamestnancov Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému 89 66 sa zostavuje účtovná závierka, z toho: Počet vedúcich zamestnancov A. d) Podniky, v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. A. e,f) Právny dôvod a dátum schválenia účtovnej závierky x riadna mimoriadna A. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky: priebežná A. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 06.06.2014 C. Informácie o konsolidovanom celku, ak je účtovná jednotka jeho súčasťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. D. Ďalšie informácie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach E. a,b) Pokračovanie účtovnej jednotky, Zmena účtovných zásad E.a) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti: V prípade ak nie, uviesť dôvod: x áno nie E.b) Zmeny účtovných zásad a metód Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve, s osobitosťami: Druh zmeny zásady alebo metódy Dôvod zmeny Hodnota vplyvu na príslušnú zložku bilancie E. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov E. c) (1.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou ocenený cenou obstarania - inventarizácia k 31.12.2014 Dlhodobý nehmotný majetok nakupovaný podnik oceňoval obstarávacou cenou v zložení: Podnik nakupoval v danom roku dlhodobý nehmotný majetok dopravné provízie skonto poistné clo x Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení: E. c) (2.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 1 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 E. c) (3.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (4.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou ocenený cenou obstarania - inventarizácia k 31.12.2014 x poistné clo Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: Podnik v bežnom roku nakupoval dlhodobý hmotný majetok dopravné provízie Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení E. c) (5.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (6.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (7.) Dlhodobý finančný majetok Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (8.1.) Zásoby obstarané kúpou ocenené cenou obstarania - inventarizácia k 31.12.2014 Podnik nakupoval zásoby Účtovanie obstarania a úbytku zásob Pri účtovaní zásob postupoval podnik podľa Postupov účtovania PÚ §43 spôsobom A účtovania zásob x spôsobom B účtovania zásob E. c) (8.2.) Zásoby obstarané kúpou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (9.) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (10.) Zásoby obstarané iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (11.) Zákazková výroba Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (12.) Pohľadávky Pohľadávky oceňoval podnik: ocenené menovitou hodnotou pri ich vzniku - inventarizácia k 31.12.2014 podľa jednotlivých partneroch E. c) (13.) Krátkodobý finančný majetok Krátkodobý finančný majetok oceňoval podnik: menovitou hodnotou - invenatariácia k 31.12.2014, tuzemská pokladnica je inventarizovaná 4x ročne Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 2 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 E. c) (14.) Časové rozlíšenie na strane aktív menovitou hodnotou, časovo a vecne súvisia s obdobím, do ktorého patria. Miera významnosti bola stanovená vo výške 0,5% z obratu 2856,- € Časové rozlíšenie na strane aktív oceňoval podnik: E. c) (15.) Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov oceňoval podnik: ocenené menovitou hodnotou - invenatarizácia k 31.12.2014 podľa jednotlivých partneroch E. c) (16.) Časové rozlíšenie na strane pasív menovitou hodnotou, časovo a vecne súvisia s obdobím do ktorého patria, miera významnosti je určená 0,5 % z obratu spoločnosti 2856,- € Časové rozlíšenie na strane pasív oceňoval podnik: E. c) (17.) Deriváty Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (18.) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (19.) Prenajatý majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (20.) Majetok obstaraný v privatizácii Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (21.) Daň z príjmov splatnú za bežné účtovné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku E. d) (1. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku dňa 30.11.2013 bol odpredaný strojový park spoločnosti do Lignum ms, s.r.o. Spôsob zostavenia účtovného odpisového plánu pre dlhodobý majetok a použité účtovné odpisové metódy pri stanovení účtovných odpisov: Druh majetku Doba odpisovania Sadzba odpisov Odpisová metóda autá 4 roky rovnomerne E. d) (2. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Odpisový plán účtovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona 431/2002. Dodržiavala sa zásada jeho odpisovania v účtovníctve v súlade s odpisovým plánom. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy nehmotného dlhodobého majetku sa rovnajú. Odpisový plán bol ovplyvnený týmito rozhodnutiami (text v poznámke) Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom, v ktorom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa nerovnajú. Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom tak, že za základ vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa rovnajú. Ročný účtovný odpis sa odlišuje od daňového podľa počtu mesiacov od zaradenia do konca roka. x Ročný účtovný odpis sa rovná ročnému daňovému odpisu. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 3 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 E. e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku: Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava významných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava nevýznamných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. Informácie k údajom vykázaným na strane aktív súvahy F. a) Prehľad o pohybe dlhodobého majetku F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý nehmotný majetok - Bežné účtovné obdobie Ostatný DNM Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné Goodwill práva Dlhodobý nehmotný majetok Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku - bežné účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku 1 664 1 664 účtovného obdobia Prírastky 1 300 1 300 2 600 Úbytky 1 300 1 300 Presuny (+/-) Stav na konci 2 964 2 964 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 139 139 účtovného obdobia Prírastky 1 664 1 664 Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 1 803 1 803 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku 1 525 1 525 účtovného obdobia Stav na konci 1 161 1 161 účtovného obdobia F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý nehmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 4 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý hmotný majetok – Bežné účtovné obdobie Základné stádo a ťažné zvieratá Pozemky Pestovateľsk é celky trvalých porastov Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu a b c d e f g h i Ostatný DHM j Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku - bežné účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 61 408 61 408 Prírastky 125 607 125 607 251 215 Úbytky 78 333 125 607 203 941 Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 108 682 108 682 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 12 805 12 805 Prírastky 88 494 88 494 Úbytky 78 333 78 333 Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 22 965 22 965 Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 48 603 48 603 Stav na konci účtovného obdobia 85 717 85 717 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 5 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý hmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Základné stádo a ťažné zvieratá Pozemky Pestovateľsk é celky trvalých porastov Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu a b c d e f g h i Ostatný DHM j Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku - predchádzajúce účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 328 645 328 645 Prírastky 60 181 60 181 120 362 Úbytky 327 418 60 181 387 599 Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 61 408 61 408 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 147 598 147 598 Prírastky 190 778 190 778 Úbytky 325 571 325 571 Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 12 805 12 805 Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 181 047 181 047 Stav na konci účtovného obdobia 48 603 48 603 F. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku poistenie áut, poistenie podnikateľov Poistený majetok Poistná suma Platnosť zmluvy od-do F. c) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 6 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 F. d) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, pri ktorom vlastnícke práva nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovanom prevode práva alebo ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. e) Prehľad o dlhodobom nehnuteľnom majetku, pri ktorom nebolo vlastnícke právo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností ku dňu zostavenia účtovnej závierky a táto ho užíva Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. f) Charakteristika Goodwillu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. g) Prehľad o položkách účtovaných na účte 097 - opravná položka k nadobud. majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. h) Prehľad o výskumnej a vývojovej činnosti v bežnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. i) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Bežné účtovné obdobie Dlhodobý finančný majetok Podielové CP a podiely v DÚJ a b c d e Podielové CP a podiely v spoločnosti Ostatné dlhodobé CP a podiely Pôžičky ÚJ v kons. celku Ostatný DFM Pôžičky s dobou splatnosti najviac jeden rok Obstarávan ý DFM Poskytnuté preddavky na DFM Spolu f g h i j Bežné účtovné obdobie Pohyb obstarávacích cien, pohyb opravných položiek - bežné účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Účtovná hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 7 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku BO PO Zložky dlhodobého finančného majetku Zmena stavu majetku (prírastky +, úbytky -) A.III. Dlhodobý finančný majetok súčet (r. 22 až r. 32) A.III.1. Podielové cenné papiere a podiely v prepojených účtovných jednotkách (061A, 062A, 063A) - /096A/ 2. Podielové cenné papiere a podiely s podielovou účasťou okrem v prepojených účtovných jednotkách (062A) - /096A/ 3. Ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely (063A) - /096A/ 4. Pôžičky prepojeným účtovným jednotkám (066A) - /096A/ 5. Pôžičky v rámci podielovej účasti okrem prepojeným účtovným jednotkám (066A) - /096A/ 6. Ostatné pôžičky (067A) - /096A/ 7. Dlhové cenné papiere a ostatný dlhodobý finančný majetok (065A, 069A, 06XA) - /096A/ 8. Pôžičky a ostatný dlhodobý finančný majetok so zostatkovou dobou splatnosti najviac jeden rok (066A, 067A, 069A, 06XA) - /096A/ 9. Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok (22XA) 10. Obstarávaný dlhodobý finančný majetok (043) - /096A/ 11. Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok (053) - /095A/ F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o dlhodobých cenných papieroch držaných do splatnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. n) Ocenenie dlhod. finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.1 - Opravné položky k zásobám podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.2 - Informácie k nehnuteľnosti na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) a,b,c) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 8 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 F. q1) d) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 3 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 4 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. r) Opravné položky k pohľadávkam podľa súvahových položiek Spoločnosť nevytvára opravné položky, nemá rizikové pohľadávky Riadok Stav k 31.12. BO Dôvod tvorby Stav k 1.1. BO Prírastky Úbytky Opravné položky podľa súvahových položiek krátkodobého finančného majetku súvahy Druh pohľadávky B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 42 + r. 46 až r. 52) 41 B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 43 až r. 45) 42 1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (43311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľad4á4vok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 3154A5, 31XA) - /391A/ 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 46 3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A4/ 7 4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prep4o8jeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 354X9A) - /391A/ 6. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A) 50 7. Iné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/ 51 8. Odložená daňová pohľadávka (481A) 52 B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 54 + r. 58 až r. 65) 53 B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 55 až r. 57) 54 1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (53511A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľad5á6vok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 3155A7, 31XA) - /391A/ 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 58 3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A5/ 9 4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prep6o0jeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 356X1A, 398A) - /391A/ 6. Sociálne poistenie (336A) - /391A/ 62 7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) - /391A/ 63 8. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A) 64 9. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/ 65 F. r) Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 9 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 F. s) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti Názov položky V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu a b c d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku 95 500 1 025 96 525 Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu 95 500 1 025 96 525 F. t) Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. u) Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. u) Pohľadávky pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. v) Odložená daňová pohľadávka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku – Tabuľka č. 1 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 6 417 2 586 Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky 7 115 7 245 Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované Peniaze na ceste Spolu 13 532 9 831 F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku - Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krát. fin. majetku – Ostat. realiz. CP, Obstarávanie KFM Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. y) Krátkodobý finančný majetok, ku ktorému sa zriadilo záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 10 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 F. y) Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. za) Ocenenie krátkodobého finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) Informácie o vlastných akciách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 1. Dôvod nadobudnutia vlastných akcií počas účtovného obdobia F. zb) 2. Počet a menovitá hodnota nadobudnutých vlastných akcií počas účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 2. Počet a menovitá hodnota prevedených vlastných akcií počas účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 3. Počet a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie počas účtovného obdobia nadobudli Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 3. Počet a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie počas účtovného obdobia previedli na inú osobu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 4. Počet, menovitá hodnota a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie nadobudli a ktoré účtovná jednotka má v držbe k poslednému dňu účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zc) Významné položky časového rozlíšenia nákladov bud. obd. a príjmov bud. obd. V roku 2014 nebolo účtované časové rozlíšenie, neprekorčila sa hranica významnosti Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie a b c Opis položky časového rozlíšenia Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: 826 Príjmy budúcich o bdobí dlhodobé, z toho: Príjmy budúcich o bdobí krátkodobé, z toho: F. zd) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u prenajímateľa Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy G. a) Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 11 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 G. a) 1,2,5) Údaje o vlastnom imaní Popis základného imania, výška upísaného imania nezapísaného v OR: BO PO Text Suma Základné imanie celkom 6 639 6 639 Počet akcií (a.s.) Nominálna hodnota 1 akcie (a.s.) Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť) - - Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní Hodnota upísaného vlastného imania Hodnota splateného základného imania G. a) 3) (1) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka HV z r. 2013 - preúčtovanie na účet 428 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie V bežnom roku bol rozdelený hospodársky výsledok - účtovný zisk minulého účtovného obdobia nasledovným spôsobom: Účtovný zisk Rozdelenie účtovného zisku Bežné účtovné obdobie Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov 19 105 Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom Iné Spolu 19 105 G. a) 3) (2) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. a) 4) Prehľad o zisku a strate, ktorá nebola účt. ako náklad/výnos, ale priamo na účty vlast. imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v bežnom roku zákonná rezerva - Z, ostatná rezervy (účtovná) - Ú Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Názov položky Stav na začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Bežné účtovné obdobie Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: 6 488 12 431 6 488 12 431 rezerva na dovolenky a fondy G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v predchádzajúcom roku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 12 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 G. c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti Spoločnosť pripočítala k základu dane 20% zodnoty záväzku po splatnosti 360 dní - 3200,- € BO PO Text Suma Záväzky do lehoty splatnosti 23 847 258 061 Záväzky po lehote splatnosti 15 978 G. d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti G. c), G. d) Informácie o záväzkoch Spoločnosť pripočítala k základu dane 20 % z hodnoty záväzku po splatnosti 360 dní Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Dlhodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Krátkodobé záväzky spolu 16 000 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane Záväzky po lehote splatnosti 16 000 G. e) Hodnota záväzkov zabezpečená záložným právom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f) Spôsob vzniku odloženého záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f), F. v) Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo odloženom daňovom záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. g) Záväzky zo sociálneho fondu Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu 178 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 1 530 334 Čerpanie sociálneho fondu 797 157 Konečný zostatok sociálneho fondu 911 177 G. h) Vydané dlhopisy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. i) Bankové úvery Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 13 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 G. i) Pôžičky, návratné finančné výpomoci spoločnosť má dve krátkodobé pôžičky na kúpu áut Názov položky Mena Úrok p. a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie a b c d e g Suma istiny v eurách za bežné účtovné obdobie f Dlhodobé pôžičky UZF/14/52188 eur 06.04.2017 7 198 0 Krátkodobé pôžičky UZF/13/51150 eur 14.03.2017 1 778 1 244 LZL/14/50079 eur 10.08.2018 3 440 0 Krátkodobé finančné výpomoci G. j) Významné položky čas. rozlíšenia výdavkov BO a výnosov BO Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. l) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. m) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u nájomcu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch H. a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar Oblasť odbytu a c d e f g Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B) Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie b služby 549 211 205 878 tovar 21 975 121 017 predaj HIM 33 811 61 867 Predaj materiálu 91 129 Spolu 696 126 388 762 H. b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. c) až H. f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov, výnosov, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt týkajúcich sa bežného obdobia a týkajúcich sa predchádzajúcich období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. g) Suma čistého obratu podľa § 19 ods. 1 písm. a) druhého bodu zákona Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 14 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch I. a) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby Položky nákladov BO PO Hodnota agentúrne služby 89 934 12 688 preprava 5 646 4 638 prenájom 6 046 6 000 I. b) Významné položky nákladov z hospodárskej činnosti Položky nákladov BO PO Hodnota mzdové náklady 357 925 79 386 odvody do fondov 124 637 27 486 odpisy majetku 18 752 10 193 I. c) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. I. d) Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt týkajúce sa bežného obdobia a predchádzajúcich období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. I. e) Opis a suma celkových položiek nákladov na overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. Informácie k údajom o daniach z príjmov J. a) až J. e) Odložená daň Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. f) a J. g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. K. Informácie k údajom na podsúvahových účtoch Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. Informácie k údajom o iných aktívach a iných pasívach L. a) (BO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. a) (PO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. b) Opis a hodnota podmienených záväzkov voči spriazneným osobám Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. c) Opis a hodnota podmieneného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 15 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 M. a) (BO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. a) (PO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. b) Výška jednotlivých druhov záruk alebo iných zabezpečení poskytnutých pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. c) Informácie o pôžičkách poskytnutých členom orgánov spoločnosti k poslednému dňu účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. d) Informácie o hlavných podmienkach, na základe ktorých boli členom orgánov spoločnosti záruky alebo iné zabezpečenia a pôžičky poskytnuté Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. e) Informácie o celkovej sume použitých finančných prostriedkov alebo iného plnenia na súkromné účely členmi orgánov spoločnosti, ktoré sa vyúčtovávajú Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. N. Informácie k údajom o ekonom. vzťahoch so spriaznenými osobami N. a-b) Zoznam vzájomných obchodov so spriaznenými osobami Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. P. Informácie k údajom o zmenách vlastného imania P. a - m) (BO) Zmeny zložiek vlastného imania Položka vlastného imania Bežné účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Základné imanie 6 639 6 639 Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy 285 050 285 050 Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond 664 664 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely Štatutárne fondy Ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov 19 105 19 105 Neuhradená strata minulých rokov -245 618 66 903 66 911 -245 626 Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia 19 105 55 759 -36 654 Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 16 DIČ 2 0 2 2 1 6 7 4 2 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 6 4 6 8 4 9 P. a - m) (PO) Zmeny zložiek vlastného imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Miesto pre ďalšie záznamy Pripočítateľné položky vo výške : 26953,91, 3200,- 20% z hodnoty záväzku po splatnosti pripočítané k základu dane Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 17