Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 A. Informácie o účtovnej jednotke A.a) Obchodné meno: APPIA s.r.o. Sídlo: Záhradnícka 15, 811 07 Bratislava Dátum založenia: 6.8.2003 Dátum vzniku: 11.11.2003 A.b) opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky: -sprostredkovanie predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností -podnikateľské poradenstvo Štatutárny orgán : konateľ Ing. arch. Zuzana Dudáková 1. Informácie k prílohe č. 3 časti A. písm. c) o počte zamestnancov Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 0 0 Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: 0 0 počet vedúcich zamestnancov 1 1 A.d Podnik nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách Riadna X A.e Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky Mimoriadna Dôvod mimoriadnej účtovnej závierky A.f Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie 31.3. 2014 C. Informácie o konsolidovanom celku, ak je účtovná jednotka jeho súčasťou Nie je súčasťou konsolidovaného celku X Je súčasťou konsolidovaného celku Strana 2 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 D. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach. E.a) Účtovná jednotka(ÚJ) bude nepretržite pokračovať vo svoje činnosti ÁNO x NIE E.b Zmeny účtovných zásad a metód ÁNO NIE X E.c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov: ca) obstarávacou cenou 1. hmotný majetok s výnimkou hmotného majetku vytvoreného vlastnou činnosťou X 2. zásoby s výnimkou zásob vytvorených vlastnou činnosťou X 3. podiely na ZI obchodných spoločností, deriváty a cenné papiere okrem cenných papierov, podielov na ZI obchodných spoločností, ktoré nemajú podobu cenného papiera a derivátov X 4. pohľadávky pri odplatnom nadobudnutí alebo pohľadávky nadobudnuté vkladom do ZI X 5. nehmotný majetok s výnimkou nehmotného majetku vytvoreného vlastnou činnosťou, X 6. záväzky pri ich prevzatí X cb) vlastnými nákladmi – bez náplne 1. hmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou 2. zásoby vytvorené vlastnou činnosťou 3. nehmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou 4. príchovky a prírastky zvierat cc) menovitou hodnotou 1. peňažné prostriedky a ceniny X 2. pohľadávky pri ich vzniku X 3. záväzky pri ich vzniku X ce) reálnou hodnotou 1. majetok a záväzky nadobudnuté kúpou podniku alebo jeho časti x 2. majetok a záväzky nadobudnuté vkladom podniku alebo jeho časti a majetok a záväzky nadobudnuté zámenou 3. cenné papiere, deriváty a podiely na základnom imaní Úbytok zásob rovnakého druhu sa účtuje v ocenení: -bez náplne Cenou zistenou váženým aritmetickým priemerom Metódou FIFO Obstarávacia cena zásob sa rozdeľuje na cenu za ktoré sa zásoby obstarali a náklady súvisiace s obstaraním(VON). Pri vyskladnení sa VON rozpúšťajú nasledovne :VON/(PS zásob + príjem zásob) x výdaj zásob Výdavky budúcich období a príjmy budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím. X Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou; tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania. Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku. Prenajatý majetok a majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci -v ocenení rovnajúcom istine a náklady súvisiace s obstaraním Daň z príjmov splatná –daň sa určuje z účtovného zisku pred zdanením pri sadzbe 22 % po úpravách na daňové účely podľa zákona o daniach z príjmov X Strana 3 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Náklady a výnosy časovo rozlišujú. Časovo sa nerozlišujú náklady a výnosy, ak ide o nevýznamný a stále sa opakujúci účtovný prípad týkajúci sa časového rozlíšenia nákladov alebo výnosov posledného a prvého mesiaca účtovného obdobia. X E.d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku-ÚJ nemá odpisovaný N a HM Nehmotný majetok odpisuje účtovná jednotka počas predpokladanej doby používania zodpovedajúcej spotrebe budúcich ekonomických úžitkov z majetku. Nehmotný majetok, ktorým sú náklady na vývoj sa odpisuje najneskôr do piatich rokov od jeho obstarania. Nehmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou sa neaktivuje okrem softvéru a nákladov na vývoj, ktoré sa aktivujú v súlade s postupmi účtovania. Dlhodobý hmotný majetok sa odpisuje s ohľadom na opotrebovanie zodpovedajúce bežným podmienkam jeho používania. Pri tvorbe odpisového plánu sa zohľadňuje doba použiteľnosti, počet výrobkov alebo podobných jednotiek, u ktorých sa predpokladá ich získanie prostredníctvom majetku .Účtovné a daňové odpisy sa rovnajú Dlhodobý hmotný majetok sa odpisuje s ohľadom na opotrebovanie zodpovedajúce bežným podmienkam jeho používania. Pri tvorbe odpisového plánu sa zohľadňuje doba použiteľnosti, počet výrobkov alebo podobných jednotiek, u ktorých sa predpokladá ich získanie prostredníctvom majetku. Účtovné a daňové odpisy sa nerovnajú Dlhodobý nehmotný majetok =doba použiteľnosti viac ako rok a vstupná cena je viac ako 2400,-eur Samostatné hnuteľné veci sú dlhodobým hmotným majetkom ak doba použiteľnosti je viac ako rok a vstupná cena viac ako: 1700,-eur E.e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku -bez náplne E.f)Oprava chýb minulých účtovných období účtovaná v bežnom účtovnom období s uvedením sumy vplyvu na položky súvahy, náklady bežného účtovného obdobia, výnosy bežného účtovného obdobia, nerozdelený zisk minulých rokov alebo na neuhradenú stratu minulých rokov. neúčtované výnosy Zaúčtované na účet Náklady Zaúčtované na účet 2. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom nehmotnom majetku Dlhodobý nehmotný majetok a Bežné účtovné obdobie Aktivo-vané náklady na vývoj b Softvér c Oceni- teľné práva d Goodwill e Ostat-ný DNM f Obsta- rávaný DNM g Poskytnuté preddavky na DNM h Spolu i Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Strana 4 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Tabuľka č. 2 Dlhodobý nehmotný majetok a Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Aktivo-vané náklady na vývoj b Softvér c Oceni- teľné práva d Goodwill e Ostat-ný DNM f Obsta- rávaný DNM g Poskytnuté preddavky na DNM h Spolu i Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Strana 5 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia 3. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom nehmotnom majetku Dlhodobý nehmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo 0 4. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom hmotnom majetku Tabuľka č. 1 Dlhodobý hmotný majetok a Bežné účtovné obdobie Pozemky b Stavby c Samos- tatné hnuteľ-né veci a súbory hnuteľ- ných vecí d Pestova- teľské celky trvalých porastov e Základné stádo a ťažné zvieratá f Os-tatný DHM g Ob- stará- vaný DHM h Poskyt- nuté pred- davky na DHM i Spolu j Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 307287 30174 337461 Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia 307287 30174 337461 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Strana 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 307287 30174 337461 Stav na konci účtovného obdobia 307287 30174 337461 Tabuľka č. 2 Dlhodobý hmotný majetok a Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pozemky b Stavby c Samos- tatné hnuteľ-né veci a súbory hnuteľ- ných vecí d Pestova- teľské celky trvalých porastov e Základné stádo a ťažné zvieratá f Os-tatný DHM g Ob- stará- vaný DHM h Poskyt- nuté pred- davky na DHM i Spolu j Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 307287 30174 337461 Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia 307287 30174 337461 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Strana 7 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 307287 30174 337461 Stav na konci účtovného obdobia 307287 30174 337461 5. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom hmotnom majetku Dlhodobý hmotný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo 0 F.b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku – bez náplne Poistený majetok Poistná suma Platnosť zmluvy od-do F.c) prehľad o dlhodobom nehmotnom a dlhodobom hmotnom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať – bez náplne. F.h) Prehľad o výskumnej a vývojovej činnosti v bežnom období– bez náplne Náklady Náklady na výskum Náklady vynaložené v bežnom období na vývoj – neaktivované Náklady vynaložené v bežnom období na vývoj -aktivované Strana 8 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 6. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) o dlhodobom finančnom majetku Tabuľka č. 1 Dlhodobý finančný majetok a Bežné účtovné obdobie Podielové CP a podiely v DÚJ b Podielové CP a podiely v spoloč-nosti s pods-tatným vplyvom c Ostatné dlhodobé CP a podiely d Pôžičky ÚJ v kons. celku e Ostat-ný DFM f Pôžičky s dobou splat-nosti najviac jeden rok g Ob- stará- vaný DFM h Poskyt- nuté pred- davky na DFM i Spolu j Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Účtovná hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Tabuľka č. 2 Dlhodobý finančný majetok a Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Podielové CP a podiely v DÚJ b Podielové CP a podiely v spoloč-nosti s pods-tatným vplyvom c Ostatné dlhodobé CP a podiely d Pôžičky ÚJ v kons. celku e Ostat-ný DFM f Pôžičky s dobou splat-nosti najviac jeden rok g Ob- stará- vaný DFM h Poskyt- nuté pred- davky na DFM i Spolu j Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného Strana 9 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia Účtovná hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia 7. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. m) o dlhodobom finančnom majetku Dlhodobý finančný majetok Hodnota za bežné účtovné obdobie Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo 0 8. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. i) o štruktúre dlhodobého finančného majetku Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM a Bežné účtovné obdobie Podiel ÚJ na ZI v % b Podiel ÚJ na hlasovacích právach v % c Hodnota vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM d Výsledok hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM e Účtovná hodnota DFM f Dcérske účtovné jednotky Účtovné jednotky s podstatným vplyvom Strana 10 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Ostatné realizovateľné CP a podiely Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ DFM spolu x x x x 9. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o dlhových CP držaných do splatnosti Dlhové CP držané do splatnosti a Druh CP b Stav na začiatku účtovného obdobia c Zvýšenie hodnoty d Zníženie hodnoty e Vyradenie dlhového CP z účtovníctva v účtovnom období f Stav na konci účtov-ného obdobia g Do splatnosti viac ako päť rokov Do splatnosti od troch rokov do piatich rokov vrátane Do splatnosti od jedného roka do troch rokov vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhové CP držané do splatnosti spolu x 10. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o poskytnutých dlhodobých pôžičkách Dlhodobé pôžičky a Stav na začiatku účtovného obdobia b Zvýšenie hodnoty c Zníženie hodnoty d Vyradenie pôžičky z účtovníctva v účt ovnom období e Stav na konci účtovného obdobia f Do splatnosti viac ako päť rokov Do splatnosti od troch rokov do piatich rokov vrátane Do splatnosti od jedného roka do troch rokov vrátane Do splatnosti do jedného roka vrátane Dlhodobé pôžičky spolu Strana 11 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 11. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. o) o opravných položkách k zásobám – bez náplne Tabuľka č. 1 Zásoby a Bežné účtovné obdobie Stav OP na začiatku účtovného obdobia b Tvorba OP c Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti d Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva e Stav OP na konci účtovného obdobia f Materiál Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby Výrobky Zvieratá Tovar Nehnuteľnosť na predaj Poskytnuté preddavky na zásoby Zásoby spolu Tabuľka č. 2 Nehnuteľnosť na predaj Hodnota Náklady na obstarávanie nehnuteľnosti na predaj za účtovné obdobie Náklady na obstaranie nehnuteľnosti na predaj od začiatku obstarávania 12. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. p) o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo a o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Zásoby Hodnota za bežné účtovné obdobie Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo 0 13. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. q) o zákazkovej výrobe a o zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj -neúčtované 14. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. r) o vývoji opravnej položky k pohľadávkam-neúčtované 15. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. s) o vekovej štruktúre pohľadávok Názov položky a V lehote splatnosti b Po lehote splatnosti c Pohľadávky spolu d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Strana 12 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku 8099 8099 Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu 8099 8099 16. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. t) a u) o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Opis predmetu záložného práva Bežné účtovné obdobie Hodnota predmetu záložného práva Hodnota pohľadávky Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia 0 0 Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo x Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať x 17. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. w) o krátkodobom finančnom majetku Tabuľka č. 1 Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 0 0 Bežné bankové účty 749 95 Bankové účty termínované Peniaze na ceste Spolu 749 95 Strana 13 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Tabuľka č. 2 Krátkodobý finančný majetok a Bežné účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia b Prírastky c Úbytky d Presuny e Stav na konci účtovného obdobia f Majetkové CP na obchodovanie Dlhové CP na obchodovanie Emisné kvóty Dlhové CP so splatnosťou do jedného roka držané do splatnosti Ostatné realizovateľné CP Obstarávanie krátkodobého finančného majetku Krátkodobý finančný majetok spolu 18. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. x) o vývoji opravnej položky ku krátkodobému finančnému majetku- neúčtované 19. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. y) o krátkodobom finančnom majetku, na ktorý bolo zriadené záložné právo a o krátkodobom finančnom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Názov položky Hodnota za bežné účtovné obdobie Krátkodobý finančný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo 0 Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom je obmedzené právo s ním nakladať 0 20. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. za) o ocenení krátkodobého finančného majetku, ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou – ÚJ nemá CP 21. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. zd) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu-bez náplne G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy G.a.1,2,)Údaje o vlastnom imaní Popis základného imania, výška upísaného imania nezapisovaného v OR Text V EUR BO PO Základné imanie celkom 6639 6639 Počet akcií (a.s.) Nominálna hodnota akcie (a.s.) Zisk na akciu, alebo na podiel na základnom imaní Strana 14 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Hodnota upísaného vlastného imania Hodnota splateného základného imania 6639 6639 Prehľad o zisku alebo strate, ktorá nebola účtovaná ako náklad alebo výnos, ale priamo na účty vlastného imania, najmä zmeny reálnej hodnoty majetku, zmeny hodnoty majetku pri použití metódy vlastného imania 22. Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. a) tretiemu bodu o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty Tabuľka č. 1 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účtovný zisk Rozdelenie účtovného zisku Bežné účtovné obdobie Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom Iné Spolu Tabuľka č. 2 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná strata 1590 Vysporiadanie účtovnej straty Bežné účtovné obdobie Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spoločníkmi Prevod do neuhradenej straty minulých rokov 1590 Iné Strana 15 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Spolu 1590 23. Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. b) o rezervách -neúčtované 24. Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. c) a d) o záväzkoch Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Krátkodobé záväzky spolu 19649 22275 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 19649 22275 Záväzky po lehote splatnosti 25. Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. v) a časti G. písm. f) o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku-neúčtované 26. Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. g) o záväzkoch zo sociálneho fondu Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu 0 0 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu Čerpanie sociálneho fondu Konečný zostatok sociálneho fondu 0 0 27. Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. h) o vydaných dlhopisoch – bez náplne Strana 16 Názov položky a Mena b Úrok p. a. v % c Dátum splatnosti d Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie e Suma istiny v eurách za bežné účtovné obdobie f Suma istiny v príslušnej mene za bezprostred-ne predchá-dzajúce účtovné obdobie g Dlhodobé bankové úvery Krátkodobé bankové úvery Poznámky Úč POD 3-01 28. Informácie k prílohe výpomociach Tabuľka č. 1 Tabuľka č. 2 IČO:35875984 DIČ:2021788428 č. 3 časti G. písm. i) o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných 29. Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. k) o významných položkách derivátov za bežné účtovné obdobie –bez náplne 30. Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. l) o položkách zabezpečených derivátmi – bez náplne 31. Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. m) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu-bez náplne Strana 17 Názov položky a Mena b Úrok p. a. v % c Dátum splatnosti d Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie e Suma istiny v eurách za bežné účtovné obdobie f Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajú-ce účtovné obdobie g Dlhodobé pôžičky Krátkodobé pôžičky Voči konateľovi 5733 10218 Krátkodobé finančné výpomoci 249 335340 335340 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 G.j) Významné položky časového rozlíšenia výdavkov budúcich období a výnosov budúcich období -neúčtované, H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch H.a) Informácie o tržbách Oblasť odbytu a Tržby za tovar Tržby za služby Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C) Bežné účtovné obdobie b Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie c Bežné účtovné obdobie d Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie e Bežné účtovné obdobie f Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie g prenájom 6100 0 32. Informácie k prílohe č. 3 časti H. písm. b) o zmene stavu vnútroorganizačných zásob – bez náplne H. c) až f) Výnosy pri aktivácii nákladov a o výnosoch z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb 6100 0 Tržby za tovar Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnuteľnosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou Čistý obrat celkom 6100 0 I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch I. Informácie o nákladoch Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie a) Opis a suma významných položiek nákladov za poskytnuté služby Strana 18 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 b) Opis a suma významných položiek ostatných nákladov z hospodárskej činnosti c) Opis a suma významných položiek finančných nákladov Kurzové straty, z toho: kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka d)Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt týkajúce sa bežného účtovného obdobia : Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt a týkajúce sa predchádzajúcich účtovných období : 33. Informácie k prílohe č. 3 časti I. o nákladoch voči audítorovi, audítorskej spoločnosti-bez náplne Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho: náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky iné uisťovacie audítorské služby súvisiace audítorské služby daňové poradenstvo ostatné neaudítorské služby 34. Informácie k prílohe č. 3 časti J. písm. a) až e) o daniach z príjmov Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov Strana 19 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová pohľadávka neúčtovala Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov 35. Informácie k prílohe č. 3 časti J. písm. f) a g) o daniach z príjmov Názov položky a Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Základ dane b Daň c Daň v % d Základ dane e Daň f Daň v % g Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: 4383 x x -1590 x x teoretická daň x 965 x 0 Daňovo neuznané náklady Výnosy nepodliehajúce dani Vplyv nezúčtovanej odloženej daňovej pohľadávky Umorenie daňovej straty 4383 0 Zmena sadzby dane Iné Spolu Splatná daň z príjmov x 960 x 0 Odložená daň z príjmov x x Celková daň z príjmov x 960 x 0 K. údaje na podsúvahových účtoch Informácie o významných položkách prenajatého majetku, majetku prijatého do úschovy, o pohľadávkach a záväzkoch z opcií, o odpísaných pohľadávkach a pohľadávkach a záväzkoch z lízingu. -neúčtované Strana 20 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 L. údaje o iných aktívach a iných pasívach a) Opis a hodnota podmienených záväzkov vyplývajúcich zo súdnych rozhodnutí, z poskytnutých záruk, zo všeobecne záväzných právnych predpisov, zo zmlúv o podriadenom záväzku, z ručenia podľa jednotlivých druhov ručenia Bez náplne. b) Opis a hodnota podmienených záväzkov podľa písmena a) voči spriazneným osobám Bez náplne. c) Opis a hodnota podmieneného majetku, ktorým sa rozumie možný majetok, ktorý vznikol v dôsledku minulých udalostí M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky a) Výška priznaných odmien za účtovné obdobie pre členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky z dôvodu výkonu ich funkcie Štatutárny orgán EUR Bez náplne b) Výška jednotlivých druhov záruk alebo iných zabezpečení poskytnutých pre členov štatutárnych orgánov, dozorných orgánov a iných orgánov účtovnej jednotky, a to v členení za jednotlivé orgány Štatutárny orgán EUR c)pôžičky poskytnuté členom štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu ÚJ 1.Celková suma poskytnutých pôžičiek k poslednému dňu ÚO. obdobia Štatutárny orgán Úrok v % EUR 2.Celková suma splatených pôžičiek k poslednému dňu účt. obdobia 3.Celková suma odpustených pôžičiek a odpísaných pôžičiek k poslednému dňu účtovného obdobia e)Celková suma použitých finančných prostriedkov alebo iného plnenia na súkromné účely členmi štatutárnych orgánov, dozorných orgánov alebo iných orgánov účtovnej jednotky, ktoré sa vyúčtovávajú. Štatutárny orgán EUR Strana 21 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 N. Ekonomické vzťahy medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami a) Zoznam obchodov neuzavretých na základe obvyklých obchodných podmienok, ktoré sa uskutočnili medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami uvedenými v časti L. písm. b), a to Ddruh obchodu, napríklad kúpa alebo pr poskytnutie služby, obchodné zastúpenie, lice transfery, know-how, úver, pôžička, výpomoc, záruka, Výnosy % z celk. Náklady % z celk. Úroky Služby Licencie Nehmotný majetok Hmotný majetok Finančný majetok Materiál,tovar,.. O. Skutočnosti, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky Po 31.12.2014 nenastali žiadne udalosti, ktoré by ovplyvnili výsledky účtovnej závierky za rok 2014. P. Prehľad zmien vlastného imania Položka vlastného imania a Bežné účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia b Prírastky c Úbytky d Presuny e Stav na konci účtovného obdobia f Základné imanie zapísané do OR 6639 6639 Základné imanie nezapísané do OR Emisné ážio Zákonný rezervné fondy 66 66 Ostatné kapitálové fondy Oceňovacie rozdiely nezahrnuté do HV Ostatné fondy tvorené zo zisku Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov 17205 1590 18795 Účtovný zisk /strata 3423 3423 Vyplatené dividendy Ďalšie zmeny VI Účet 491 -Vlastné imanie fyzickej osoby- podnikateľa Strana 22 Poznámky Úč POD 3-01 IČO:35875984 DIČ:2021788428 Položka vlastného imania a Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia b Prírastky c Úbytky d Presuny e Stav na konci účtovného obdobia f Základné imanie zapísané do OR 6639 6639 Základné imanie nezapísané do OR Emisné ážio Zákonný rezervné fondy 66 66 Ostatné kapitálové fondy Oceňovacie rozdiely nezahrnuté do HV Ostatné fondy tvorené zo zisku Nerozdelený zisk minulých rokov Neuhradená strata minulých rokov 15144 2061 17205 Účtovný zisk /strata -1590 -1590 Vyplatené dividendy Ďalšie zmeny VI Účet 491 -Vlastné imanie fyzickej osoby- podnikateľa Strana 23 Strana 24