Poznámky Úč POD IČO 3 6 3 9 1 3 1 0 DIČ 2 0 2 1 5 2 1 3 3 7 A. Základné informácie o účtovnej jednotke A. a,b,c) Základné informácie A.aSídlo:odné meno úč Matičné námestie 2847/3A, 022 01 Čadca Dátum založ 03.04.2000 Dátum vznik 03.04.2000 A.b) Opis hospodárskej činostatné vzdelávanie A. c) Priemerný počet zamestnancov Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predch Priemerný 11 10 prepočítaný počet zamestnancov Stav zamestnancov 11 10 ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: Počet vedúcich 1 1 zamestnancov A. d) Podniky, v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom Obchodné meno Sídlo Právn Ostatné dôležité skutočnost ZEFRA s.r.o. U. Ľ. s.r.o. Podjavorinskej 2403 A. e,f) Právny dôvod a dátum schválenia účtovnej závierky A. e) Právny dôvod na zostavenie účto x riadna mimoriadna priebežná A. f) Dátum schválenia účtovnej závie20.06.2014 C. Informácie o konsolidovanom celku, ak je účtovná jednotka jeho súčasťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. D. Ďalšie informácie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach E. a,b) Pokračovanie účtovnej jednotky, Zmena účtovných zásad E.a) Účtovná jednotka bude x áno nie nepV prípade ak nievať vo svojej čin, uviesť dôvod: Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve, s osobitosťami: Druh zmeny Dôvod zmeny Hodnota vplyvu na príslušnú zlož zásady alebo me E. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov E. c) (1.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou Podnik nakupoval v danom roku dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý nehmotný majetok nakupovaný podnik oceňoval obstarávacou cenou v zložení: x Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s x dopra prov skon poist clo E. c) (2.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (3.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (4.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou Podnik v bežnom roku nakupoval dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: x Obstarávaciprovía vrápoistnákladclosúvisiacich s E. c) (5.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (6.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (7.) Dlhodobý finančný majetok Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (8.1.) Zásoby obstarané kúpou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (8.2.) Zásoby obstarané kúpou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (9.) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (10.) Zásoby obstarané iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (11.) Zákazková výroba Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (12.) Pohľadávky Pohľadávky oceňoval podnik: E. c) (13.) Krátkodobý finančný majetok Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (14.) Časové rozlíšenie na strane aktív Časové rozlíšenie na strane aktív oceňoval podnik: E. c) (15.) Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov oceňoval podnik: E. c) (16.) Časové rozlíšenie na strane pasív Časové rozlíšenie na strane pasív oceňoval podnik: E. c) (17.) Deriváty Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (18.) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (19.) Prenajatý majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (20.) Majetok obstaraný v privatizácii Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (21.) Daň z príjmov splatnú za bežné účtovné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku E. d) (1. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Spôsob zostavenia účtovného odpisového plánu pre dlhodobý majetok a použité úč oDruh majetku metódy Doba odpisovaniatovnýSadzba odpisov Odpisová metóda Budova Radové 20 rokov garáže Automobil 4 roky E. d) (2. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku x Odpisový plán účtovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona 431/2002. Dodržiavala sa zásada jeho odpisovania v účtovníctve v súlade Odpisový plán bol ovplyvnený týmito r Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom, v ktorom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Odpisové sadzby pre Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom tak, že za základ vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odp x Ročný účtovný odpis sa rovná ročnému daňovému odpisu.tu mesiacov od zaradenia d E. e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku: Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava významných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava nevýznamných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. Informácie k údajom vykázaným na strane aktív súvahy F. a) Prehľad o pohybe dlhodobého majetku F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý nehmotný majetok - Bežné účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý nehmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý hmotný majetok – Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien Bežné účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetoPozemky Stavby SamostatPestovatZákladn OstatnýObstarávPoskytnu né eľské stádo a DHM aný DHM té Spolu hnuteľnécelky ťažné z preddavk veci a s a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na 46 564 41 667 88 231 začiatku účtovného obdobia Prírastky 3 666 3 666 7 332 Úbytky 3 666 3 666 Presuny (+/-) Stav na 50 230 41 667 91 897 konci účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na 46 564 41 667 88 231 začiatku účtovného obdobia Stav na 50 230 41 667 91 897 konci účtovného obdobia F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý hmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobý hmotný majetoPozemky Stavby SamostatPestovatZákladn OstatnýObstarávPoskytnu né eľské stádo a DHM aný DHM té Spolu hnuteľnécelky ťažné z preddavk veci a s a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na 46 564 41 667 88 231 začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na 46 564 41 667 88 231 konci účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na 46 564 41 667 88 231 začiatku účtovného obdobia Stav na 46 564 41 667 88 231 konci účtovného obdobia F. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. d) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, pri ktorom vlastnícke práva nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovanom prevode práva alebo ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. e) Prehľad o dlhodobom nehnuteľnom majetku, pri ktorom nebolo vlastnícke právo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností ku dňu zostavenia účtovnej závierky a táto ho užíva Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. f) Charakteristika Goodwillu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. g) Prehľad o položkách účtovaných na účte 097 - opravná položka k nadobud. majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. h) Prehľad o výskumnej a vývojovej činnosti v bežnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. i) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy Charakteristika podnikov v členení podľa položiek súvahy (podielové cenné papiere Bežné účtovné obdobie Obchodné meno a sídlo spoločnosti, Podiel ÚJ Hodnota Výsledok Podiel ÚJ na na hlasovac vlastného hospodárenia Účtovná hodno imania ÚJ, vÚJ, v ktorej a b c d e f Dcérske účtovné jednotky Účtovné jednotky s podstatným vplyvom Zefra s.r.o. 100,00 100,00 -36 216 Mah s.r.o. 25,00 25,00 Autocentrum 25,00 25,00 Ostatné realizovateľné CP a podiely Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ DFM spolu X X X X F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Bežné účtovné obdobie Pohyb obstarávacích cien, pohyb opravných položiek - bežné účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Dlhodobý finančný PodieloPodieloOstatnéPôžičkyOstatnýPôžičkyObstaráPoskytnSpolu majetok vé CP vé dlhodobÚJ v DFM s vaný uté a podieCP a é CP a kons. dobou DFM preddav podiely splatno a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na 33 939 33 939 začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 33 939 33 939 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Účtovná hodnota Stav na 33 939 33 939 začiatku účtovného obdobia Stav na konci 33 939 33 939 účtovného obdobia F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Predchádzajúce účtovné obdobie Pohyb obstarávacích cien, pohyb opravných položiek - predchádzajúce účtovné Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobý finančný PodieloPodieloOstatnéPôžičkyOstatnýPôžičkyObstaráPoskytnSpolu majetok vé CP vé dlhodobÚJ v DFM s vaný uté a podieCP a é CP a kons. dobou DFM preddav podiely splatno a b c d e f g h i j Prvotné ocenenie Stav na 33 939 33 939 začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 33 939 33 939 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Účtovná hodnota Stav na 33 939 33 939 začiatku účtovného obdobia Stav na konci 33 939 33 939 účtovného obdobia F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o dlhodobých cenných papieroch držaných do splatnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. n) Ocenenie dlhod. finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.1 - Opravné položky k zásobám podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.2 - Informácie k nehnuteľnosti na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo F. p) Prehľad o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) a,b,c) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) d) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj F. q2) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 3 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 4 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. r) Opravné položky k pohľadávkam podľa súvahových položiek F. r) Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. s) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti Názov položky V lehote splatnosti Po lehote Pohľadávky spolu a b splacnosti d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného 9 773 -46 818 -37 045 styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči 6 005 6 005 spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a 5 293 43 520 48 813 dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky 15 066 2 707 17 773 spolu F. t) Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. u) Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo F. u) Pohľadávky pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. v) Odložená daňová pohľadávka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku – Tabuľka č. 1 Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 2 886 1 662 Bežné účty v banke 4 475 1 560 alebo v pobočke zahraničnej banky Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované Peniaze na ceste Spolu 7 361 3 222 F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku - Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krát. fin. majetku – Ostat. realiz. CP, Obstarávanie KFM Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. y) Krátkodobý finančný majetok, ku ktorému sa zriadilo záložné právo F. y) Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. za) Ocenenie krátkodobého finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) Informácie o vlastných akciách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 1. Dôvod nadobudnutia vlastných akcií počas účtovného obdobia F. zb) 2. Počet a menovitá hodnota nadobudnutých vlastných akcií počas účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 2. Počet a menovitá hodnota prevedených vlastných akcií počas účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 3. Počet a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie počas účtovného obdobia nadobudli Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 3. Počet a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie počas účtovného obdobia previedli na inú osobu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 4. Počet, menovitá hodnota a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie nadobudli a ktoré účtovná jednotka má v držbe k poslednému dňu účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zc) Významné položky časového rozlíšenia nákladov bud. obd. a príjmov bud. obd. Opis položky časového Bežné účtovné obdobie Bezprostredne rozlíšenia predchádzajúce účtovné a b obdobie Náklady udúcich období dlhodobé, z toho: Náklady udúcich období 1 081 199 krátkodobé, z toho: Príjmy b dúcich období dlhodobé, z toho: Príjmy b dúcich období krátkodobé, z toho: F. zd) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u prenajímateľa Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy G. a) G. a) 1,2,5) Údaje o vlastnom imaní Popis základného imania, výška upísaného ima Text Suma BO PO Základné imanie celkom 100 000 100 000 Počet akcií (a.s.) Nominálna hodnota 1 akcie (a.s.) Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť) - - Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní Hodnota upísaného vlastného imania Hodnota splateného základného imania 100 000 100 000 G. a) 3) (1) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. a) 3) (2) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Rozhodnutie o úhrade straty z minulého roka: V návrhu rozdelenia sa uvádza návrh, ktorý bude predložený príslušnému orgánu účtovnej jednotky Názov položky Bezprostredne predchádzajúce Účtovná strata -12 511 Vysporiadanie účtovnej straty Bežné účtovné obdobie Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spoločníkmi Prevod do neuhradenej straty minulých rokov -12 511 Iné Spolu -12 511 G. a) 4) Prehľad o zisku a strate, ktorá nebola účt. ako náklad/výnos, ale priamo na účty vlast. imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v bežnom roku Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Bežné účtovné obdobie Názov položky Stav na Stav na konci začiatku Tvorba Použitie Zrušenie účtovného a účtobného c d e obdofia obdobia Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé 1 368 5 499 1 368 5 499 rezervy, z toho: rezerva na nevyčerpanú dovolenku G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v predchádzajúcom roku Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Názov položky Stav na Stav na konci začiatku Tvorba Použitie Zrušenie účtovného a účtobného c d e obdofia obdobia Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé 2 260 1 368 2 260 1 368 rezervy, z toho: rezerva na nevyčerpanú dovolenku G. c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti Text Suma BO PO Záväzky do lehoty splatnosti 114 034 104 528 Záväzky po lehote splatnosti 1 470 4 403 G. d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti úvahová položka záväzku Spolu v tom Zostatková Zostatková Zostat. doba doba splatnostdoba splatnos splatnosti v 114 - Záväzky zo sociálneho 992 992 fondu 126 - Ostatné záväzky z 4 380 4 380 obchodného styku 130 - Záväzky voči 103 743 103 743 spoločníkom a združeniu 131 - Záväzky voči 2 657 2 657 zamestnancom 132 - Záväzky zo sociálneho 1 559 1 559 poistenia 133 - Daňové záväzky a 2 001 2 001 dotácie Spolu: 115 332 114 340 992 G. c), G. d) Informácie o záväzkoch Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobé záväzky spolu 992 799 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou 992 799 dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Krátkodobé záväzky 114 340 111 526 spolu Záväzky so zostatkovou 114 340 111 526 dobou splatnosti do jedného roka vrátane Záväzky po lehote splatnosti G. e) Hodnota záväzkov zabezpečená záložným právom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f) Spôsob vzniku odloženého záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f), F. v) Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo odloženom daňovom záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. g) Záväzky zo sociálneho fondu Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Začiatočný stav 799 639 sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho 193 160 fondu spolu Čerpanie sociálneho fondu Konečný zostatok 992 799 sociálneho fondu G. h) Vydané dlhopisy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. i) Bankové úvery Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. i) Pôžičky, návratné finančné výpomoci Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. j) Významné položky čas. rozlíšenia výdavkov BO a výnosov BO Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. l) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. m) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u nájomcu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch H. a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. c) až H. f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov, výnosov, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt týkajúcich sa bežného obdobia a týkajúcich sa predchádzajúcich období Názov položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Tržby za služby 95 984 78 203 Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: Ostatné výnosy 1 488 4 661 Finančné výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: Výnosy, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt, z toho: H. g) Suma čistého obratu podľa § 19 ods. 1 písm. a) druhého bodu zákona Názov položky Bežné účtovné Bezprostredne predchádzajúce Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb 95 984 78 203 Tržby za tovar Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnuteľnosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou Čistý obrat celkom 95 984 78 203 I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch I. a) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby Hodnota Položky nákladov BO PO Služby 16 416 20 252 I. b) Významné položky nákladov z hospodárskej činnosti Hodnota Položky nákladov BO PO Spotreba materiálu, energií 17 930 19 943 Služby 16 416 20 252 osobné náklady 57 964 44 887 Mzdové náklady 42 394 32 434 Sociálne náklady 1 350 1 351 Náklady na sociálne poistenie 14 220 11 102 Dane a poplatky 450 450 Ostatné náklady 2 578 8 149 I. c) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát Hodnota Položky nákladov BO PO Kurzové straty spolu, z toho: kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: Ostatné finančné náklady 1 742 1 649 I. d) Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt týkajúce sa bežného obdobia a predchádzajúcich období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. I. e) Opis a suma celkových položiek nákladov na overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. Informácie k údajom o daniach z príjmov J. a) až J. e) Odložená daň Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. f) a J. g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov Bežné účtovné obdobie Bezprostredné Názov položky Daň predchádzajúce Daň Základ dane Daň v % Základ dane Daň v % a b c d e f g Výsledok hospodárenia 393 x x -12 511 x x pred zdanením, z toho: teoretická daň x x Daňovo neuznané náklady 1 433 6 721 Výnosy nepodliehajúce dani Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky Umorenie daňovej straty Zmena sadzby dane Iné Spolu 1 826 -5 189 Splatná daň z príjmov x 402 22 x 23 Odložená daň z príjmov x x Celková daň z príjmov x 480 x K. Informácie k údajom na podsúvahových účtoch Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. Informácie k údajom o iných aktívach a iných pasívach L. a) (BO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. a) (PO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. b) Opis a hodnota podmienených záväzkov voči spriazneným osobám Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. c) Opis a hodnota podmieneného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu M. a) (BO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. a) (PO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. b) Výška jednotlivých druhov záruk alebo iných zabezpečení poskytnutých pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. c) Informácie o pôžičkách poskytnutých členom orgánov spoločnosti k poslednému dňu účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. d) Informácie o hlavných podmienkach, na základe ktorých boli členom orgánov spoločnosti záruky alebo iné zabezpečenia a pôžičky poskytnuté Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. e) Informácie o celkovej sume použitých finančných prostriedkov alebo iného plnenia na súkromné účely členmi orgánov spoločnosti, ktoré sa vyúčtovávajú Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. N. Informácie k údajom o ekonom. vzťahoch so spriaznenými osobami N. a-b) Zoznam vzájomných obchodov so spriaznenými osobami O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. P. Informácie k údajom o zmenách vlastného imania P. a - m) (BO) Zmeny zložiek vlastného imania Bežné účtovné obdobie Položka vlastného Stav na Stav na imania začiatku Prírastky Úbytky Presuny konci účtovného účtovného a b c d e f Základné imanie 100 000 100 000 Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond a 356 356 nedeliteľný fond Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely Štatutárne fondy Ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov 893 893 Neuhradená strata minulých rokov -5 305 12 922 -18 227 Výsledok hospodárenia bežného 84 84 účtovného obdobia Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa P. a - m) (PO) Zmeny zložiek vlastného imania Bezprostredné predchádzajúce účtovné obdobie Položka vlastného Stav na Stav na imania začiatku Prírastky Úbytky Presuny konci účtovného účtovného a b c d e f Základné imanie 100 000 100 000 Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely Štatutárne fondy Ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov 893 893 Neuhradená strata minulých rokov -4 911 395 -5 306 Výsledok hospodárenia bežného -395 11 944 -12 339 účtovného obdobia Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Miesto pre ďalšie záznamy Strana 1 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21,