DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 A. Základné informácie o účtovnej jednotke A. a,b,c) Základné informácie Feropol Slovakia s.r.o. Sídlo: Horný Hričov 3, 013 42 Horný Hričov Dátum založenia: Dátum vzniku: A.a) Obchodné meno účtovnej jednotky: 15.05.2002 15.05.2002 A.b) Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky: obchodná činnosť v rozsahu voľných živností-obchod s farebnými kovmi A. c) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia: Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet 5 5 zamestnancov Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému 5 5 sa zostavuje účtovná závierka, z toho: Počet vedúcich zamestnancov 1 1 A. d) Podniky, v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. A. e,f) Právny dôvod a dátum schválenia účtovnej závierky Účtovná závierka spoločnosti k 31.12.2014 je zostavená ako riadna účt. závierka podľa §17 ods. 6 zákona 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a to za účt. obdobie od 1.1.2014 do 31.12.2014 x riadna mimoriadna A. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky: priebežná A. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 24.03.2015 C. Informácie o konsolidovanom celku, ak je účtovná jednotka jeho súčasťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. D. Ďalšie informácie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach E. a,b) Pokračovanie účtovnej jednotky, Zmena účtovných zásad E.a) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti: V prípade ak nie, uviesť dôvod: x áno nie E.b) Zmeny účtovných zásad a metód Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve, s osobitosťami: Druh zmeny zásady alebo metódy Dôvod zmeny Hodnota vplyvu na príslušnú zložku bilancie E. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (1.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (2.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 1 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 E. c) (3.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (4.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (5.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (6.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (7.) Dlhodobý finančný majetok Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (8.1.) Zásoby obstarané kúpou Podnik nakupoval zásoby Účtovanie obstarania a úbytku zásob Pri účtovaní zásob postupoval podnik podľa Postupov účtovania PÚ §43 x spôsobom A účtovania zásob spôsobom B účtovania zásob E. c) (8.2.) Zásoby obstarané kúpou Nakupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení: x dopravné provízie poistné clo Náklady súvisiace s obstaraním zásob x pri príjme na sklad sa rozpočítavali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby Pri vyskladnení zásob sa používal x vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesačne metóda FIFO (prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob) iný spôsob: iné inak E. c) (9.) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (10.) Zásoby obstarané iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (11.) Zákazková výroba Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (12.) Pohľadávky Pohľadávky oceňoval podnik: pohladávky oceńovala spoločnost pri ich vzniku menovitou hodnotou E. c) (13.) Krátkodobý finančný majetok Krátkodobý finančný majetok oceňoval podnik: zostatok k 31.12.2014 pokladňa - 142,65 Eur, valutová pokladňa 6,60Eur, bankový účet 10101,66 Eur, Ceniny - 21,- Eur Peňažné prostriedky a ceniny sú oceňované menovitou hodnotou Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 2 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 E. c) (14.) Časové rozlíšenie na strane aktív Na účte sú účtované poistky majetku. inzercia, telefony na rok 2015. Náklady budúcich období sa vykazujú vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie vecnej a časovej súvislosti s účt. obdobím Časové rozlíšenie na strane aktív oceňoval podnik: E. c) (15.) Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov oceňoval podnik: záväzky firma oceńovala na základe faktúr, rezervy sa tvorili na nevyčerpanú dovolenku zamestnancov a odvody E. c) (16.) Časové rozlíšenie na strane pasív Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (17.) Deriváty Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (18.) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (19.) Prenajatý majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (20.) Majetok obstaraný v privatizácii Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (21.) Daň z príjmov splatnú za bežné účtovné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období V roku 2014 spoločnosť vykázala stratu vo výške 27 129,32 Eur Daň z príjmov splatnú za bežné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období oceňoval podnik: nominálne hodnota pri vzniku E. d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku E. d) (1. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Odpisy sú vypočítané za rok 2014 v programe Omega Kros, podla zákona o účtovníctve Spôsob zostavenia účtovného odpisového plánu pre dlhodobý majetok a použité účtovné odpisové metódy pri stanovení účtovných odpisov: Druh majetku Doba odpisovania Sadzba odpisov Odpisová metóda odp. skupina 1 4 roky rovnomerná odp. skupina 2 6 rokov rovnomerná odp. skupina 3 12 rokov rovnomerná odp. skupina 4 20 rokov rovnomerná Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 3 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 E. d) (2. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Odpisový plán účtovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona 431/2002. Dodržiavala sa zásada jeho odpisovania v účtovníctve v súlade s odpisovým plánom. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy nehmotného dlhodobého majetku sa rovnajú. x Odpisový plán bol ovplyvnený týmito rozhodnutiami (text v poznámke) Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom, v ktorom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa nerovnajú. Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom tak, že za základ vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa rovnajú. Ročný účtovný odpis sa odlišuje od daňového podľa počtu mesiacov od zaradenia do konca roka. x Ročný účtovný odpis sa rovná ročnému daňovému odpisu. E. e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku: Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava významných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava nevýznamných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. Informácie k údajom vykázaným na strane aktív súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. a) Prehľad o pohybe dlhodobého majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 4 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý nehmotný majetok - Bežné účtovné obdobie Ostatný DNM Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné Goodwill práva Dlhodobý nehmotný majetok Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku - bežné účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku 1 798 1 798 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 1 798 1 798 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 1 798 1 798 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 1 798 1 798 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý nehmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý hmotný majetok – Bežné účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý hmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku Poistený majetok Poistná suma Platnosť zmluvy od-do Škoda fábia, Havarijné poistenie 162 01.05.2014-30.04.2015 Volkswagen Golf, Havarijné poistenie 438 26.03.2014-26.3.2014-25.03.2015 Sklad- nehnuteľnosť 291 03.08.2014-2.08.2015 Administratívna budova 282 01.06.2014-31.05.2015 F. c) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 5 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. d) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, pri ktorom vlastnícke práva nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovanom prevode práva alebo ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. e) Prehľad o dlhodobom nehnuteľnom majetku, pri ktorom nebolo vlastnícke právo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností ku dňu zostavenia účtovnej závierky a táto ho užíva Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. f) Charakteristika Goodwillu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. g) Prehľad o položkách účtovaných na účte 097 - opravná položka k nadobud. majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. h) Prehľad o výskumnej a vývojovej činnosti v bežnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. i) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Bežné účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o dlhodobých cenných papieroch držaných do splatnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 6 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. n) Ocenenie dlhod. finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.1 - Opravné položky k zásobám podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.2 - Informácie k nehnuteľnosti na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) a,b,c) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) d) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 3 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 4 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 7 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 F. r) Opravné položky k pohľadávkam podľa súvahových položiek Riadok Stav k 31.12. BO Dôvod tvorby Stav k 1.1. BO Prírastky Úbytky Opravné položky podľa súvahových položiek krátkodobého finančného majetku súvahy Druh pohľadávky B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 42 + r. 46 až r. 52) 41 B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 43 až r. 45) 42 1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (43311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľad4á4vok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 3154A5, 31XA) - /391A/ 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 46 3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A4/ 7 4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prep4o8jeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 354X9A) - /391A/ 6. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A) 50 7. Iné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/ 51 8. Odložená daňová pohľadávka (481A) 52 B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 54 + r. 58 až r. 65) 53 21 972 21 972 B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 55 až r. 57) 54 21 972 21 972 1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (53511A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľad5á6vok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 3155A7, 31XA) - /391A/ 21 972 21 972 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 58 3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A5/ 9 4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prep6o0jeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 356X1A, 398A) - /391A/ 6. Sociálne poistenie (336A) - /391A/ 62 7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) - /391A/ 63 8. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A) 64 9. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/ 65 F. r) Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Pohľadávky Bežné účtovné obdobie Stav OP na začiatku účtovného obdobia Tvorba OP Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci účtovného obdobia a b c d e f Pohľadávky z obchodného styku 21 972 Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Pohľadávky spolu 21 972 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 8 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 F. s) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti Názov položky V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu a b c d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku -645 584 -645 584 Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu -645 584 -645 584 F. t) Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. u) Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. u) Pohľadávky pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. v) Odložená daňová pohľadávka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku – Tabuľka č. 1 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 128 3 713 Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky 10 102 6 002 Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované Peniaze na ceste Spolu 10 230 9 715 F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku - Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku Riadok Stav k 31.12. BO Dôvod tvorby Stav k 1.1. BO Prírastky Úbytky Opravné položky podľa súvahových položiek krátkodobého finančného majetku súvahy Krátkodobý finančný majetok Opravné položky Účet 291 67, 68 F. x) Opravné položky ku krát. fin. majetku – Ostat. realiz. CP, Obstarávanie KFM Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 9 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 F. y) Krátkodobý finančný majetok, ku ktorému sa zriadilo záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. y) Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. za) Ocenenie krátkodobého finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) Informácie o vlastných akciách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 1. Dôvod nadobudnutia vlastných akcií počas účtovného obdobia F. zb) 2. Počet a menovitá hodnota nadobudnutých vlastných akcií počas účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 2. Počet a menovitá hodnota prevedených vlastných akcií počas účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 3. Počet a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie počas účtovného obdobia nadobudli Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 3. Počet a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie počas účtovného obdobia previedli na inú osobu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 4. Počet, menovitá hodnota a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie nadobudli a ktoré účtovná jednotka má v držbe k poslednému dňu účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zc) Významné položky časového rozlíšenia nákladov bud. obd. a príjmov bud. obd. Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie a b c Opis položky časového rozlíšenia Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: 776 598 Príjmy budúcich o bdobí dlhodobé, z toho: Príjmy budúcich o bdobí krátkodobé, z toho: F. zd) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u prenajímateľa Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy G. a) Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 10 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 G. a) 1,2,5) Údaje o vlastnom imaní Popis základného imania, výška upísaného imania nezapísaného v OR: BO PO Text Suma Základné imanie celkom 6 640 Počet akcií (a.s.) Nominálna hodnota 1 akcie (a.s.) Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť) - - Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní Hodnota upísaného vlastného imania Hodnota splateného základného imania G. a) 3) (1) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie V bežnom roku bol rozdelený hospodársky výsledok - účtovný zisk minulého účtovného obdobia nasledovným spôsobom: Účtovný zisk Rozdelenie účtovného zisku Bežné účtovné obdobie Prídel do zákonného rezervného fondu Prídel do štatutárnych a ostatných fondov Prídel do sociálneho fondu Prídel na zvýšenie základného imania Úhrada straty minulých období Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov 21 565 Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom Iné Spolu 21 565 G. a) 3) (2) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Rozhodnutie o úhrade straty z minulého roka: V návrhu rozdelenia sa uvádza návrh, ktorý bude predložený príslušnému orgánu účtovnej jednotky Účtovná strata Vysporiadanie účtovnej straty Bežné účtovné obdobie Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov Úhrada straty spoločníkmi Prevod do neuhradenej straty minulých rokov 27 129 Iné Spolu 27 129 G. a) 4) Prehľad o zisku a strate, ktorá nebola účt. ako náklad/výnos, ale priamo na účty vlast. imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v bežnom roku zákonná rezerva - Z, ostatná rezervy (účtovná) - Ú Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Názov položky Stav na začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Bežné účtovné obdobie Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: 920 250 1 170 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 11 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v predchádzajúcom roku zákonná rezerva - Z, ostatná rezervy (účtovná) - Ú Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Názov položky Stav na začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Dlhodobé rezervy, z toho: Krátkodobé rezervy, z toho: 534 386 920 G. c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti BO PO Text Suma Záväzky do lehoty splatnosti 25 442 91 974 Záväzky po lehote splatnosti 196 931 156 356 G. d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti Súvahová položka záväzku Spolu v tom Zostat. doba splatnosti viac ako 5 rokov Zostatková doba splatnosti do 1 roka vrátane Zostatková doba splatnosti od 1 do 5 rokov vrátane 114 - Záväzky zo sociálneho fondu -13 -13 126 - Ostatné záväzky z obchodného styku 221 515 221 515 131 - Záväzky voči zamestnancom 2 471 2 471 132 - Záväzky zo sociálneho poistenia 1 452 1 452 133 - Daňové záväzky a dotácie 5 324 5 324 Spolu: 230 749 230 762 -13 G. c), G. d) Informácie o záväzkoch Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Dlhodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov Krátkodobé záväzky spolu 221 381 247 014 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane 221 381 247 014 Záväzky po lehote splatnosti G. e) Hodnota záväzkov zabezpečená záložným právom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f) Spôsob vzniku odloženého záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f), F. v) Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo odloženom daňovom záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 12 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 G. g) Záväzky zo sociálneho fondu Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu 24 56 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov 94 Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 157 61 Čerpanie sociálneho fondu 194 94 Konečný zostatok sociálneho fondu -13 23 G. h) Vydané dlhopisy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. i) Bankové úvery Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. i) Pôžičky, návratné finančné výpomoci Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. j) Významné položky čas. rozlíšenia výdavkov BO a výnosov BO Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: 0 -1 Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. l) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. m) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u nájomcu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch H. a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar Oblasť odbytu a c d e f g Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B) Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A) Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie b predaj tovaru 412 048 471 768 predaj služieb 25 839 30 871 Spolu 437 887 502 639 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 13 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 H. b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. c) až H. f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov, výnosov, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt týkajúcich sa bežného obdobia a týkajúcich sa predchádzajúcich období Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: Finančné výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: 4 291 21 539 kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 4 291 12 290 Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: Výnosy, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt, z toho: H. g) Suma čistého obratu podľa § 19 ods. 1 písm. a) druhého bodu zákona Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb 25 839 30 871 Tržby za tovar 412 048 471 768 Výnosy zo zákazky Výnosy z nehnuteľnosti na predaj Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou 1 962 Čistý obrat celkom 439 849 502 639 I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch I. a) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby Položky nákladov BO PO Hodnota 518002 Telekomunikácie, internet 1 601 518005 Zasielateľské, prepravné služby 30 144 518009 Právne služby 2 735 518003 Poštovné 856 I. b) Významné položky nákladov z hospodárskej činnosti Položky nákladov BO PO Hodnota 501 spotreba materiálu, palív 11 151 502 spotreba energií, vody 3 301 504 predaj tovaru 351 371 511 opravy a údržby 2 719 521 mzdové náklady 39 087 524 zákonné sociálne poistenie 11 371 527 zákonné sociálne náklady 2 124 532 daň z nehnutelnosti 1 306 551 odpisy 7 924 I. c) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát Položky nákladov BO PO Hodnota Kurzové straty spolu, z toho: 68 107 kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 68 4 Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: Poistenie majetku 1 429 bankové poplatky 460 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 14 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 I. d) Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt týkajúce sa bežného obdobia a predchádzajúcich období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. I. e) Opis a suma celkových položiek nákladov na overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. Informácie k údajom o daniach z príjmov J. a) až J. e) Odložená daň Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. f) a J. g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov Názov položky Bezprostredné predchádzajúce účtovné obdobie Základ dane Daň Daň v % a b c d e f Bežné účtovné obdobie Daň Základ dane Daň v % g Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: -27 129 x x 21 565 x x teoretická daň x x Daňovo neuznané náklady 486 2 887 Výnosy nepodliehajúce dani Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky Umorenie daňovej straty 24 452 Zmena sadzby dane Iné Spolu -26 643 Splatná daň z príjmov x x Odložená daň z príjmov x x Celková daň z príjmov x x K. Informácie k údajom na podsúvahových účtoch Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. Informácie k údajom o iných aktívach a iných pasívach L. a) (BO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. a) (PO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. b) Opis a hodnota podmienených záväzkov voči spriazneným osobám Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. c) Opis a hodnota podmieneného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu M. a) (BO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 15 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 M. a) (PO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. b) Výška jednotlivých druhov záruk alebo iných zabezpečení poskytnutých pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. c) Informácie o pôžičkách poskytnutých členom orgánov spoločnosti k poslednému dňu účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. d) Informácie o hlavných podmienkach, na základe ktorých boli členom orgánov spoločnosti záruky alebo iné zabezpečenia a pôžičky poskytnuté Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. e) Informácie o celkovej sume použitých finančných prostriedkov alebo iného plnenia na súkromné účely členmi orgánov spoločnosti, ktoré sa vyúčtovávajú Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. N. Informácie k údajom o ekonom. vzťahoch so spriaznenými osobami N. a-b) Zoznam vzájomných obchodov so spriaznenými osobami Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. P. Informácie k údajom o zmenách vlastného imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. P. a - m) (BO) Zmeny zložiek vlastného imania Položka vlastného imania Bežné účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Základné imanie 6 640 6 640 Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond 332 332 Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely Štatutárne fondy Ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov 134 329 21 565 155 894 Neuhradená strata minulých rokov -206 439 -206 439 Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia 27 609 -27 609 Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 16 DIČ 2 0 2 0 0 9 9 9 0 6 Poznámky Úč POD 3-01 IČO 3 6 4 0 5 5 5 8 P. a - m) (PO) Zmeny zložiek vlastného imania Položka vlastného imania Bezprostredné predchádzajúce účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Základné imanie 6 640 6 640 Zmena základného imania Pohľadávky za upísané vlastné imanie Emisné ážio Ostatné kapitálové fondy Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely Štatutárne fondy Ostatné fondy Nerozdelený zisk minulých rokov 132 714 1 615 134 329 Neuhradená strata minulých rokov -206 439 -206 439 Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia 1 615 19 950 21 565 Vyplatené dividendy Ostatné položky vlastného imania Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa Miesto pre ďalšie záznamy V Hornom Hričove, 24.03.2015 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Strana : 17