Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 2 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 A. Základné informácie o účtovnej jednotke A. a,b,c) Základné informácie AUTOALLES, s.r.o. v reštrukturalizácii Sídlo: Košická 34, 080 01 Prešov Dátum založenia: Dátum vzniku: A.a) Obchodné meno účtovnej jednotky: 12.05.2006 12.05.2006 A.b) Opis hospodárskej činnosti účtovnej jednotky: predaj dvojstopových motorových vozidiel, oprava a údržba motorových vozidiel, prenájom, sprostredkovania poskytovania úverocv alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných výlučne bez verejnej výzvy,m spostredkovanie ovbchodu A. c) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia: Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet 17 zamestnancov Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému 17 sa zostavuje účtovná závierka, z toho: Počet vedúcich zamestnancov 4 A. d) Podniky, v ktorých je podnik neobmedzene ručiacim spoločníkom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. A. e,f) Právny dôvod a dátum schválenia účtovnej závierky x riadna mimoriadna A. e) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky: priebežná A. f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 30.04.2015 C. Informácie o konsolidovanom celku, ak je účtovná jednotka jeho súčasťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. D. Ďalšie informácie a) rozpracované v časti E. b) rozpracované v časti F. c) rozpracované v časti G. d) rozpracované v časti H. e) rozpracované v časti I. f) rozpracované v časti J. g) rozpracované v časti K. h) rozpracované v časti L. i) rozpracované v časti M a N. j) rozpracované v časti O. k) rozpracované v časti P. l) rozpracované v časti R (Prehľad peňažných tokov) E. Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach E. a,b) Pokračovanie účtovnej jednotky, Zmena účtovných zásad E.a) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti: V prípade ak nie, uviesť dôvod: x áno nie E.b) Zmeny účtovných zásad a metód Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve, s osobitosťami: Druh zmeny zásady alebo metódy Dôvod zmeny Hodnota vplyvu na príslušnú zložku bilancie E. c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov Účtovná jednotka oceňovala v obstarávacích cenách. E. c) (1.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou Dlhodobý nehmotný majetok nakupovaný podnik oceňoval obstarávacou cenou v zložení: Podnik nakupoval v danom roku dlhodobý nehmotný majetok x dopravné x provízie skonto poistné clo x Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení: E. c) (2.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 3 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 E. c) (3.) Dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (4.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou Majetok prevedený do spoločnosti zlúčením spoločnosti poistné clo Dlhodobý hmotný majetok nakupovaný oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: Podnik v bežnom roku nakupoval dlhodobý hmotný majetok dopravné provízie Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení E. c) (5.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (6.) Dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (7.) Dlhodobý finančný majetok inak: x metódou FIFO (pri rovnakom druhu, rovnakom emitentovi a rovnakej mene) pri nákupe obstarávacou cenou a pri predaji váženým aritmetickým priemerom (pri rovnakom druhu, rovnakom emitentovi, rovnakej mene) x obstarávacou cenou pri nákupe a predaji Podiely na základnom imaní spoločností, cenné papiere a deriváty oceňoval: Podnik v bežnom roku vlastnil cenné papiere E. c) (8.1.) Zásoby obstarané kúpou Podnik nakupoval zásoby Účtovanie obstarania a úbytku zásob Pri účtovaní zásob postupoval podnik podľa Postupov účtovania PÚ §43 spôsobom A účtovania zásob x spôsobom B účtovania zásob E. c) (8.2.) Zásoby obstarané kúpou Nakupované zásoby oceňoval podnik obstarávacou cenou v zložení: x Obstarávacia cena vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním v zložení: x dopravné provízie poistné clo Náklady súvisiace s obstaraním zásob x pri príjme na sklad sa rozpočítavali s cenou obstarania na technickú jednotku obstaranej zásoby x Pri vyskladnení zásob sa používal vážený aritmetický priemer z obstarávacích cien, aktualizovaný mesačne x metóda FIFO (prvá cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako prvá cena na ocenenie úbytku zásob) iný spôsob: iné inak E. c) (9.) Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (10.) Zásoby obstarané iným spôsobom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (11.) Zákazková výroba Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 4 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 E. c) (12.) Pohľadávky Pohľadávky oceňoval podnik: pohľadávky oceňoval obstarávacou cenou E. c) (13.) Krátkodobý finančný majetok Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (14.) Časové rozlíšenie na strane aktív Časové rozlíšenie na strane aktív oceňoval podnik: oceňoval v obstar. cenách E. c) (15.) Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov Záväzky, vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov oceňoval podnik: Záväzky oceňoval obstarávacou cenou E. c) (16.) Časové rozlíšenie na strane pasív Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (17.) Deriváty Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (18.) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (19.) Prenajatý majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (20.) Majetok obstaraný v privatizácii Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. c) (21.) Daň z príjmov splatnú za bežné účtovné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období Spoločnosť oceňovala v obstarávacích cenách majetok a záväzky Daň z príjmov splatnú za bežné obdobie a za zdaňovacie obdobie a daň z príjmov odloženú do budúcich účtovných období oceňoval podnik: E. d) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku E. d) (1. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Spôsob zostavenia účtovného odpisového plánu pre dlhodobý majetok a použité účtovné odpisové metódy pri stanovení účtovných odpisov: Druh majetku Doba odpisovania Sadzba odpisov Odpisová metóda stavby 20 rovnomerne softver 4 rovnomerne dopravné prostriedky 4 rovnomerne stroje a zariadenie 4,6 rovnomerne Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 5 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 E. d) (2. časť) Spôsob zostavenia odpisového plánu dlhodobého majetku Odpisový plán účtovných odpisov nehmotného majetku vychádzal z požiadavky zákona 431/2002. Dodržiavala sa zásada jeho odpisovania v účtovníctve v súlade s odpisovým plánom. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy nehmotného dlhodobého majetku sa rovnajú. Odpisový plán bol ovplyvnený týmito rozhodnutiami (text v poznámke) Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom, v ktorom vychádzal z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa nerovnajú. Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku podnikateľ zostavil interným predpisom tak, že za základ vzal metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy podnikateľa sa rovnajú. x Ročný účtovný odpis sa odlišuje od daňového podľa počtu mesiacov od zaradenia do konca roka. x Ročný účtovný odpis sa rovná ročnému daňovému odpisu. E. e) Dotácie poskytnuté na obstaranie majetku: Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava významných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. E. f) Oprava nevýznamných chýb minulých účtovných období účtovaných v bežnom účtovnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. Informácie k údajom vykázaným na strane aktív súvahy F. a) Prehľad o pohybe dlhodobého majetku Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 6 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý nehmotný majetok - Bežné účtovné obdobie Ostatný DNM Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné Goodwill práva Dlhodobý nehmotný majetok Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku - bežné účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku 34 173 34 173 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 34 173 34 173 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 34 173 34 173 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 34 173 34 173 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 7 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý nehmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Ostatný DNM Aktivované náklady na vývoj Softvér Oceniteľné Goodwill práva Dlhodobý nehmotný majetok Obstarávaný DNM Poskytnuté preddavky na DNM Spolu a b c d e f g h i Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého nehmotného majetku - predchádzajúce účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku 34 173 34 173 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 34 173 34 173 účtovného obdobia Oprávky Stav na začiatku 34 173 34 173 účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci 34 173 34 173 účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia Stav na konci účtovného obdobia Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 8 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 F. a) 1. – 3. Tabuľka 1 Dlhodobý hmotný majetok – Bežné účtovné obdobie Základné stádo a ťažné zvieratá Pozemky Pestovateľsk é celky trvalých porastov Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu a b c d e f g h i Ostatný DHM j Bežné účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku - bežné účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 2 836 087 2 836 087 Prírastky 70 853 70 853 Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 70 853 2 836 087 2 906 940 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky 30 437 30 437 Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 30 437 30 437 Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 2 836 087 2 836 087 Stav na konci účtovného obdobia 40 416 2 836 087 2 876 503 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 9 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 F. a) 1. – 3. Tabuľka 2 Dlhodobý hmotný majetok – Predchádzajúce účtovné obdobie Základné stádo a ťažné zvieratá Pozemky Pestovateľsk é celky trvalých porastov Stavby Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí Dlhodobý hmotný majetok Obstarávaný DHM Poskytnuté preddavky na DHM Spolu a b c d e f g h i Ostatný DHM j Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 1. - 3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, zostatkových cien dlhodobého hmotného majetku - predchádzajúce účtovné obdobie Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 2 836 087 2 836 087 Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia 2 836 087 2 836 087 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Opravné položky Stav na začiatku účtovného obdobia Prírastky Úbytky Presuny (+/-) Stav na konci účtovného obdobia Zostatková hodnota Stav na začiatku účtovného obdobia 2 836 087 2 836 087 Stav na konci účtovného obdobia 2 836 087 2 836 087 F. b) Spôsob a výška poistenia dlhodobého majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Zriadené záložné právo na rozostavanú nehnuteľnosť.Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý nehmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. c) Dlhodobý hmotný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 10 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 F. d) Prehľad o dlhodobom nehm. a hm. majetku, pri ktorom vlastnícke práva nadobudol veriteľ zmluvou o zabezpečovanom prevode práva alebo ktorý užíva účtovná jednotka na základe zmluvy o výpožičke Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. e) Prehľad o dlhodobom nehnuteľnom majetku, pri ktorom nebolo vlastnícke právo zapísané vkladom do katastra nehnuteľností ku dňu zostavenia účtovnej závierky a táto ho užíva Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. f) Charakteristika Goodwillu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. g) Prehľad o položkách účtovaných na účte 097 - opravná položka k nadobud. majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. h) Prehľad o výskumnej a vývojovej činnosti v bežnom období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. i) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Bežné účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. j), F. k) Štruktúra dlhodobého finančného majetku podľa položiek súvahy – Predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o dlhodobých cenných papieroch držaných do splatnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. l) Zmeny v jednotlivých zložkách dlhodobého finančného majetku – Informácie o poskytnutých dlhodobých pôžičkách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, na ktorý je zriadené záložné právo F. m) Prehľad o dlhod. finanč. majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. n) Ocenenie dlhod. finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 11 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 F. o) Tabuľka č.1 - Opravné položky k zásobám podľa položiek súvahy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. o) Tabuľka č.2 - Informácie k nehnuteľnosti na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. p) Prehľad o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) a,b,c) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q1) d) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj F. q2) Prehľad o zákazkovej výrobe a zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výroba – Tabuľka 2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 3 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. q2) Zákazková výstavba nehnuteľnosti – Tabuľka 4 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 12 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 F. r) Opravné položky k pohľadávkam podľa súvahových položiek Riadok Stav k 31.12. BO Dôvod tvorby Stav k 1.1. BO Prírastky Úbytky Opravné položky podľa súvahových položiek krátkodobého finančného majetku súvahy Druh pohľadávky B.II. Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 42 + r. 46 až r. 52) 41 B.II.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 43 až r. 45) 42 1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (43311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľad4á4vok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 3154A5, 31XA) - /391A/ 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 46 3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A4/ 7 4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prep4o8jeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 354X9A) - /391A/ 6. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A) 50 7. Iné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/ 51 8. Odložená daňová pohľadávka (481A) 52 B.III. Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 54 + r. 58 až r. 65) 53 13 255 20 831 15 386 18 700 B.III.1. Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 55 až r. 57) 54 13 255 20 831 15 386 18 700 1.a. Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (53511A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.b. Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľad5á6vok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/ 1.c. Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 3155A7, 31XA) - /391A/ 13 255 20 831 15 386 18 700 2. Čistá hodnota zákazky (316A) 58 3. Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A5/ 9 4. Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prep6o0jeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/ 5. Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 356X1A, 398A) - /391A/ 6. Sociálne poistenie (336A) - /391A/ 62 7. Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) - /391A/ 63 8. Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A) 64 9. Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/ 65 F. r) Informácie o vývoji opravnej položky k pohľadávkam Pohľadávky Bežné účtovné obdobie Stav OP na začiatku účtovného obdobia Tvorba OP Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva Stav OP na konci účtovného obdobia a b c d e f Pohľadávky z obchodného styku 13 255 20 831 15 386 18 700 Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Pohľadávky spolu 13 255 20 831 15 386 18 700 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 13 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 F. s) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti Názov položky V lehote splatnosti Po lehote splatnosti Pohľadávky spolu a b c d Dlhodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Iné pohľadávky Dlhodobé pohľadávky spolu Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku 31 579 94 663 126 242 Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu Sociálne poistenie Daňové pohľadávky a dotácie Iné pohľadávky Krátkodobé pohľadávky spolu 31 579 94 663 126 242 F. t) Pohľadávky zabezpečené záložným právom alebo inou formou zabezpečenia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. u) Pohľadávky, na ktoré sa zriadilo záložné právo F. u) Pohľadávky pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. v) Odložená daňová pohľadávka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku – Tabuľka č. 1 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 265 516 Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky 27 171 76 798 Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované Peniaze na ceste Spolu 292 687 76 798 F. w) Významné položky krátkodobého finančného majetku - Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. x) Opravné položky ku krát. fin. majetku – Ostat. realiz. CP, Obstarávanie KFM Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. y) Krátkodobý finančný majetok, ku ktorému sa zriadilo záložné právo Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 14 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 F. y) Krátkodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. za) Ocenenie krátkodobého finanč. majetku ku dňu zostavenia účt. závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) Informácie o vlastných akciách Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 1. Dôvod nadobudnutia vlastných akcií počas účtovného obdobia F. zb) 2. Počet a menovitá hodnota nadobudnutých vlastných akcií počas účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 2. Počet a menovitá hodnota prevedených vlastných akcií počas účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 3. Počet a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie počas účtovného obdobia nadobudli Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 3. Počet a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie počas účtovného obdobia previedli na inú osobu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zb) 4. Počet, menovitá hodnota a hodnota, za ktorú sa vlastné akcie nadobudli a ktoré účtovná jednotka má v držbe k poslednému dňu účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. F. zc) Významné položky časového rozlíšenia nákladov bud. obd. a príjmov bud. obd. Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie a b c Opis položky časového rozlíšenia Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: 1 566 služby telefonne, poistenie Príjmy budúcich o bdobí dlhodobé, z toho: Príjmy budúcich o bdobí krátkodobé, z toho: 701 F. zd) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u prenajímateľa Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. Informácie k údajom vykázaným na strane pasív súvahy G. a) Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 15 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 G. a) 1,2,5) Údaje o vlastnom imaní Popis základného imania, výška upísaného imania nezapísaného v OR: BO PO Text Suma Základné imanie celkom 11 640 6 640 Počet akcií (a.s.) Nominálna hodnota 1 akcie (a.s.) Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť) - - Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní Hodnota upísaného vlastného imania Hodnota splateného základného imania G. a) 3) (1) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. a) 3) (2) Rozdelenie účtovného zisku alebo straty z predch. roka ˇučtovná jednotka neroydelovala zisk, ani strata . Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Rozhodnutie o úhrade straty z minulého roka: V návrhu rozdelenia sa uvádza návrh, ktorý bude predložený príslušnému orgánu účtovnej jednotky Účtovná strata Vysporiadanie účtovnej straty Bežné účtovné obdobie Zo zákonného rezervného fondu Zo štatutárnych a ostatných fondov Z nerozdeleného zisku minulých rokov -1 950 Úhrada straty spoločníkmi Prevod do neuhradenej straty minulých rokov 3 866 908 Iné Spolu 3 864 958 G. a) 4) Prehľad o zisku a strate, ktorá nebola účt. ako náklad/výnos, ale priamo na účty vlast. imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v bežnom roku zákonná rezerva - Z, ostatná rezervy (účtovná) - Ú Osobitne sa označia rezervy týkajúce sa spriaznených osôb Názov položky Stav na začiatku účtovného obdobia Tvorba Použitie Zrušenie Stav na konci účtovného obdobia a b c d e f Bežné účtovné obdobie Dlhodobé rezervy, z toho: rezerva naa RD a poistné Krátkodobé rezervy, z toho: 7 241 7 241 G. b) Tvorba a čerpanie rezerv v predchádzajúcom roku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti BO PO Text Suma Záväzky do lehoty splatnosti 9 362 91 Záväzky po lehote splatnosti 5 947 028 5 818 701 Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 16 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 G. d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti Súvahová položka záväzku Spolu v tom Zostat. doba splatnosti viac ako 5 rokov Zostatková doba splatnosti do 1 roka vrátane Zostatková doba splatnosti od 1 do 5 rokov vrátane 110 - Ostatné dlhodobé záväzky 32 620 32 620 114 - Záväzky zo sociálneho fondu 434 434 126 - Ostatné záväzky z obchodného styku 3 166 719 3 166 719 130 - Záväzky voči spoločníkom a združeniu 2 493 230 2 493 230 131 - Záväzky voči zamestnancom 37 699 37 699 132 - Záväzky zo sociálneho poistenia 71 791 71 791 133 - Daňové záväzky a dotácie 153 330 153 330 135 - Iné záväzky 567 567 Spolu: 5 956 390 5 923 336 33 054 G. c), G. d) Informácie o záväzkoch Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Dlhodobé záväzky spolu 5 926 216 5 818 792 Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov 5 926 216 5 818 792 Krátkodobé záväzky spolu Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane Záväzky po lehote splatnosti G. e) Hodnota záväzkov zabezpečená záložným právom Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f) Spôsob vzniku odloženého záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. f), F. v) Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo odloženom daňovom záväzku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. g) Záväzky zo sociálneho fondu Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu 210 210 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov Tvorba sociálneho fondu zo zisku Ostatná tvorba sociálneho fondu Tvorba sociálneho fondu spolu 497 Čerpanie sociálneho fondu 274 Konečný zostatok sociálneho fondu 433 210 G. h) Vydané dlhopisy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. i) Bankové úvery Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 17 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 G. i) Pôžičky, návratné finančné výpomoci Názov položky Mena Úrok p. a. v % Dátum splatnosti Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie a b c d e g Suma istiny v eurách za bežné účtovné obdobie f Dlhodobé pôžičky FV QUATRO 200 000 ESSOX 230 162 Ostatné FV 157 038 FV ORION 130 000 Krátkodobé pôžičky Krátkodobé finančné výpomoci G. j) Významné položky čas. rozlíšenia výdavkov BO a výnosov BO Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho: Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho: Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho: -1 415 G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.1 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. k) Významné položky derivátov – Tabuľka č.2 Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. l) Majetok a záväzky zabezpečené derivátmi Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. G. m) Majetok prenajatý formou finančného prenájmu - u nájomcu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch H. a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. H. c) až H. f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov, výnosov, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt týkajúcich sa bežného obdobia a týkajúcich sa predchádzajúcich období Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho: Finančné výnosy, z toho: Kurzové zisky, z toho: kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 72 Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho: Výnosy, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt, z toho: Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 18 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 H. g) Suma čistého obratu podľa § 19 ods. 1 písm. a) druhého bodu zákona Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Bežné účtovné obdobie Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb 202 289 Tržby za tovar 496 622 Výnosy zo zákazky 34 300 Výnosy z nehnuteľnosti na predaj 750 000 Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou 54 298 Tržby za vlastné výrobky Čistý obrat celkom 787 509 750 000 I. Informácie k údajom vykázaným v nákladoch I. a) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby Položky nákladov BO PO Hodnota Služby nájom 12 901 Služby telefonne 4 118 Služby právne a notárke 4 086 Služby MZ 16 664 Služby stráženie, BOZP 10 245 Služby ekonomické, poradenskéí, internetové 10 916 Služby sprostredkovaniam správcu 12 867 Služby reklamné a inzercia 4 665 I. b) Významné položky nákladov z hospodárskej činnosti Položky nákladov BO PO Hodnota poštovné, kolky 990 2 556 Služby internetové 2 689 636 Služby sebvisné 1 317 Služby prepravné 1 002 I. c) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát Položky nákladov BO PO Hodnota Kurzové straty spolu, z toho: kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka 8 Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: úroky 5 521 poplatky 1 142 I. d) Náklady, ktoré majú výnimočný rozsah alebo výskyt týkajúce sa bežného obdobia a predchádzajúcich období Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. I. e) Opis a suma celkových položiek nákladov na overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. Informácie k údajom o daniach z príjmov J. a) až J. e) Odložená daň Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. J. f) a J. g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov K. Informácie k údajom na podsúvahových účtoch Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 19 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 L. Informácie k údajom o iných aktívach a iných pasívach L. a) (BO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. a) (PO) Opis a hodnota podmienených záväzkov nevykázaných v súvahe Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. b) Opis a hodnota podmienených záväzkov voči spriazneným osobám Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. L. c) Opis a hodnota podmieneného majetku Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. Informácie o príjmoch a výhodách členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. a) (BO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. a) (PO) Priznané odmeny za účtovné obdobie pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. b) Výška jednotlivých druhov záruk alebo iných zabezpečení poskytnutých pre členov orgánov spoločnosti Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. c) Informácie o pôžičkách poskytnutých členom orgánov spoločnosti k poslednému dňu účtovného obdobia Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. d) Informácie o hlavných podmienkach, na základe ktorých boli členom orgánov spoločnosti záruky alebo iné zabezpečenia a pôžičky poskytnuté Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. M. e) Informácie o celkovej sume použitých finančných prostriedkov alebo iného plnenia na súkromné účely členmi orgánov spoločnosti, ktoré sa vyúčtovávajú Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. N. Informácie k údajom o ekonom. vzťahoch so spriaznenými osobami N. a-b) Zoznam vzájomných obchodov so spriaznenými osobami O. Informácie o skutočnostiach, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa zostavenia účtovnej závierky Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. P. Informácie k údajom o zmenách vlastného imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk Poznámky Úč POD 3 - 01 Strana : 20 DIČ 2 0 2 2 1 7 9 6 7 6 IČO 3 6 3 5 9 0 3 3 P. a - m) (BO) Zmeny zložiek vlastného imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. P. a - m) (PO) Zmeny zložiek vlastného imania Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Miesto pre ďalšie záznamy Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku. Omega - účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e-mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk