Poznámky Úč POD 3 – 01 DIČ: 2023901198 IČO: 47459468 Ab) Opis hospodárskej činnosti: -kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) -sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu -sprostredkovateľská činnosť v oblasti výroby -sprostredkovateľská činnosť v oblasti služieb -počítačové služby -služby súvisiace s počítačovým spracovaním dát -administratívne služby -činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcov -reklamné a marketingové služby Ac) Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 2 0 Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: 2 0 počet vedúcich zamestnancov 0 0 Ae) Právny dôvod zostavenia účtovnej závierky: riadna (§17 ods. 6 zák. o účtovníctve) Af) Dátum schválenia ÚZ za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie: Účtovná závierka roku 2013 bola schválená valným zhromaždením dňa 30.6.2014. Valné zhromaždenie navrhlo použiť dosiahnutý výsledok hospodárenia za rok 2013 nasledovne: -vytvorený zisk preúčtovať na účet 429 – Neuhradená strata minulých rokov. Ea) Použité účtovné zásady a metódy Účtovná závierka je zostavená za predpokladu nepretržitého pokračovania vo svojej činnosti, V hodnotenom účtovnom období nedošlo k zmene účtovných zásad, resp. metód Ec) Prehľad o oceňovaní majetku a záväzkov -dlhodobý hmotný majetok Vstupná cena je vo výške obstarávacej ceny. -pohľadávky Pohľadávky sa oceňujú ich nominálnymi hodnotami. -finančný majetok Peňažné prostriedky a ceniny sa oceňujú ich nominálnymi hodnotami. -prechodné účty aktív a pasív Prechodné účty aktív a pasív sa oceňujú ich nominálnymi hodnotami. -záväzky Záväzky sa oceňujú ich nominálnymi hodnotami. Ee) Majetok obstaraný z dotácií Účtovná jednotka nevlastní majetok obstaraný z dotácií. 1 Poznámky Úč POD 3 – 01 DIČ: 2023901198 IČO: 47459468 F) Informácia o údajoch na strane aktív súvahy Fa) Prehľad o stavoch a pohyboch DNM a DHM v EUR Dlhodobý nehmotný majetok a Bežné účtovné obdobie Aktivova -né náklady na vývoj b Softvér c Oceniteľné práva d Goodwill e Ostatný DNM f Obstarávaný DNM g Poskytnuté preddavky na DNM h Spolu i Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 Prírastky 0 0 Úbytky 0 0 Presuny 0 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 Prírastky 0 0 Úbytky 0 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 Dlhodobý nehmotný majetok a Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Aktivova -né náklady na vývoj b Softvér c Oceniteľné práva d Goodwill e Ostatný DNM f Obstarávaný DNM g Poskytnuté preddavky na DNM h Spolu i Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 Prírastky 0 0 Úbytky 0 0 Presuny 0 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 Prírastky 0 0 Úbytky 0 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 2 Poznámky Úč POD 3 – 01 DIČ: 2023901198 IČO: 47459468 Dlhodobý hmotný majetok a Bežné účtovné obdobie Pozemky b Stavby c Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí d Pestovateľské celky trvalých porastov e Základné stádo a ťažné zvieratá f Ostatný DHM g Obstarávaný DHM h Poskytnuté preddavky na DHM i Spolu j Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 Prírastky 9 191 9 191 Úbytky 0 0 Presuny 0 0 Stav na konci účtovného obdobia 9 191 9 191 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 Prírastky -2 106 -2 106 Úbytky 0 0 Stav na konci účtovného obdobia -2 106 -2 106 Dlhodobý hmotný majetok a Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pozemky b Stavby c Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí d Pestovateľské celky trvalých porastov e Základné stádo a ťažné zvieratá f Ostatný DHM g Obstarávaný DHM h Poskytnuté preddavky na DHM i Spolu j Prvotné ocenenie Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 Prírastky 0 0 Úbytky 0 0 Presuny 0 0 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 Oprávky Stav na začiatku účtovného obdobia 0 0 Prírastky 0 0 Úbytky 0 0 3 Poznámky Úč POD 3 – 01 DIČ: 2023901198 IČO: 47459468 Stav na konci účtovného obdobia 0 0 Fb/ Prehľad o poistení DNM a DHM Spoločnosť má poistené dopravné prostriedky. Fi/ Prehľad o štruktúre a umiestnení DFM Spoločnosť nevlastní žiaden dlhodobý finančný majetok. Fn/ Prehľad o štruktúre zásob Spoločnosť neúčtuje o zásobách Fo/ Prehľad opravných položiek k zásobám K zásobám neboli tvorené opravné položky. Fp/ Zásoby s obmedzeným právom nakladania Účtovná jednotka nevlastní zásoby s obmedzeným právom nakladania. Fr/ Prehľad opravných položiek k pohľadávkam Pohľadávky a Bežné účtovné obdobie Stav OP na začiatku účtovného obdobia b Tvorba OP c Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti d Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva e Stav OP na konci účtovného obdobia f Pohľadávky z obchodného styku 0 0 0 0 0 Pohľadávky spolu 0 0 0 0 0 Pohľadávky a Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Stav OP na začiatku účtovného obdobia b Tvorba OP c Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti d Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva e Stav OP na konci účtovného obdobia f Pohľadávky z obchodného styku 0 0 0 0 0 Pohľadávky spolu 0 0 0 0 0 Fs/ Prehľad pohľadávok do a po lehote splatnosti Názov položky a V lehote splatnosti b Po lehote splatnosti c Pohľadávky spolu d Krátkodobé pohľadávky Pohľadávky z obchodného styku 2934 600 3534 Daňové pohľadávky a dotácie 1 162 0 1 162 Iné pohľadávky 0 0 0 Krátkodobé pohľadávky spolu 4096 600 4696 4 Poznámky Úč POD 3 – 01 DIČ: 2023901198 IČO: 47459468 Fw/ Významné zložky krátkodobého FM Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Pokladnica, ceniny 277 434 Bežné bankové účty 719 2726 Bankové účty termínované 0 0 Peniaze na ceste 0 0 Spolu 996 3160 Fx/ Prehľad o stave a pohybe OP k zložkám KFM Účtovná jednotka netvorila opravné položky ku krátkodobému finančnému majetku. Fzb/ Prehľad o stave a pohybe ČRN Opis položky časového rozlíšenia Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Náklady budúcich období krátkodobé, z toho: 0 5 Fzc/ Prehľad majetku prenajatého formou finančného leasingu Účtovná jednotka nevlastní majetok nadobudnutý formou finančného leasingu: Účtovná jednotka majetok formou finančného leasingu neprenajíma. G/ Informácia o údajoch na strane pasív súvahy Ga/ Prehľad zložiek vlastného imania Druh VI ZS Prírastky Úbytky KS 411 -Základné imanie 7 500 EUR 0 0 7500 EUR 517 -Zák. RF z kap. vkladov 0 EUR 0 0 0 EUR 421 -Zákonný rez. fond 0 EUR 0 0 0 EUR 429 -Neuhr. strata min. r. 0 EUR 5 759 EUR 0 5 759 EUR 431 -Hosp. výsl. v schval. konaní -5 759 EUR 0 -5 759 EUR 0 EUR Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účtovný zisk 0 Rozdelenie účtovného zisku Bežné účtovné obdobie Prídel do zákonného rezervného fondu 0 Prídel do štatutárnych a ostatných fondov 0 Prídel do sociálneho fondu 0 Prídel na zvýšenie základného imania 0 Úhrada straty minulých období 0 Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov 0 5 Poznámky Úč POD 3 – 01 DIČ: 2023901198 IČO: 47459468 Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom 0 Iné 0 Spolu 0 Názov položky Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Účtovná strata 5 759 Vysporiadanie účtovnej straty Bežné účtovné obdobie Zo zákonného rezervného fondu 0 Zo štatutárnych a ostatných fondov 0 Z nerozdeleného zisku minulých rokov 0 Úhrada straty spoločníkmi 0 Prevod do neuhradenej straty minulých rokov 5 759 Iné 0 Spolu 5 759 Gb/ Prehľad o rezervách Názov položky a Bežné účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia b Tvorba c Použitie d Zrušenie e Stav na konci účtovného obdobia f Krátkodobé rezervy, z toho: 200 0 200 0 0 Účtovná závierka 200 0 200 0 0 Názov položky a Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Stav na začiatku účtovného obdobia b Tvorba c Použitie d Zrušenie e Stav na konci účtovného obdobia f Krátkodobé rezervy, z toho: 0 200 0 0 200 Účtovná závierka 0 200 0 0 200 Gc/ Záväzky podľa lehoty splatnosti Názov položky a V lehote splatnosti b Po lehote splatnosti c Záväzky spolu d Krátkodobé záväzky Záväzky z obchodného styku 346 1250 1 596 Nevyfakturované dodávky 2 391 0 2 391 Záväzky voči zamestnancom 1 101 0 1 101 Záväzky zo sociálneho poistenia 587 0 587 Daňové záväzky 1 143 0 1 143 Záväzky voči spoločníkom 27 371 0 27 371 Krátkodobé záväzky spolu 32939 1250 34 189 6 Poznámky Úč POD 3 – 01 DIČ: 2023901198 IČO: 47459468 Gd/ Dlhodobé záväzky: Dlhodobé záväzky sú vo významnej miere z titulu úveru k motorovým vozidlám Účet ZS Prírastky Úbytky KS 479 – Ost.dlhodobé záv. 0 EUR 5 546 EUR 0 EUR 5 546 EUR Gg/ Sociálny fond: Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Začiatočný stav sociálneho fondu 0 0 Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov 52 0 Tvorba sociálneho fondu zo zisku 0 0 Ostatná tvorba sociálneho fondu 0 0 Tvorba sociálneho fondu spolu 52 0 Čerpanie sociálneho fondu 6 0 Konečný zostatok sociálneho fondu 46 0 Gi)Informácie o krátkodobých finančných výpomociach Názov položky a Mena b Úrok p. a. v % c Dátum splatnosti d Suma istiny v príslušnej mene za bežné účtovné obdobie e Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie f Krátkodobé bankové úvery 249 – Ost. kr. fin. výpomoci EUR 2000 2000 H/ Informácie o výnosoch H. písm. a) prílohy č. 3 o tržbách Oblasť odbytu a Tovar Služby Bežné účtovné obdobie b Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie c Bežné účtovné obdobie d Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie e Sprostredkovanie 0 0 27 113 501 Predaj služieb 0 0 4 013 0 Spolu 0 0 31 126 501 7 Poznámky Úč POD 3 – 01 DIČ: 2023901198 IČO: 47459468 H. písm. g) prílohy č. 3 o čistom obrate Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Tržby za vlastné výrobky 0 0 Tržby z predaja služieb 31 126 501 Tržby za tovar 0 0 Výnosy z predaja DHM 0 0 Výnosy z nehnuteľnosti na predaj 0 0 Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou 762 0 Čistý obrat celkom 31 888 501 I/ Informácie o nákladoch Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Náklady za poskytnuté služby: 33887 5366 Spotreba materiálu, nákup tovaru 5409 575 Mzdové náklady 12467 310 Zákonné sociálne poistenie 3424 3 Zákonné sociálne náklady 745 0 Daňové náklady 106 0 Ostatné náklady 3147 6 Odpisy 2106 0 Finančné náklady 382 0 Daň z príjmu 960 0 35.Informácie k časti J. písm. f) a g) prílohy č. 3 o daniach z príjmov Názov položky a Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Základ dane b Daň c Daň v % d Základ dane e Daň f Daň v % g Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho: -29 785 x x -5 759 x x teoretická daň X 22 x X 23 x Daňovo neuznané náklady 5 775 327 Výnosy nepodliehajúce dani Umorenie daňovej straty Spolu -24 010 22 0 -5 432 23 0 Splatná daň z príjmov 22 0 x 23 0 Daňová licencia 960 x X Celková daň z príjmov (dań licencia) 960 x 0 8 Poznámky Úč POD 3 – 01 DIČ: 2023901198 IČO: 47459468 J/ Informácie o daniach z príjmov Za zdaňovacie obdobie uzatváraného roku vznikla účtovnej jednotke daňová povinnosť na dani z príjmov PO vo výške 960 EUR. M/ Príjmy a výhody členov -štatutárnych orgánov 0 -dozornej rady 0 -iných orgánov spoločnosti 0 N/ Ekonomické vzťahy ÚJ a spriaznených osôb Neexistujú vzťahy účtovnej jednotky a spriaznených osôb. O/ Skutočnosti, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje ÚZ a ku dňu jej zostavenia Po 31.12.2014 a do dňa zostavenia účtovnej závierky nenastali žiadne také udalosti, ktoré by významným spôsobom ovplyvnili aktíva a pasíva spoločnosti. 9