A. Informácie o účtovnej jednotke

a) Založenie akciovej spoločnosti
Akciová spoločnosť Druhá strategická, a.s. bola založená dňa 26.11.1996 a do Obchodného registra Okresného     súdu Bratislava I, oddiel Sa, vložka č. 1239/B, bola zapísaná dňa 13.12.1996.

b) Predmet činnosti
    - činnosť organizačných a ekonomických poradcov,
    - kúpa a predaj tovaru v rozsahu voľnej živnosti formou maloobchodu a veľkoobchodu,
    - sprostredkovateľská činnosť
    - správa registratúry (doplnené v r. 2013)
    - vedenie účtovníctva (doplnené v r. 2013)

c) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia

1.      Informácie k prílohe č. 3 časti A. písm. c) o počte zamestnancov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	16,08	17	
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	15	16	
počet vedúcich zamestnancov	3	3	

d) Neobmedzené ručenie v inej účtovnej jednotke

Účtovná jednotka nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách. Druhá strategická, a.s. má majetkové podiely v dvoch spoločnostiach s ručením obmedzeným, ktoré sú špecifikované v časti F/ poznámok.

e) Právne dôvody na zostavenie účtovnej závierky

Účtovná závierka spoločnosti k 31.12.2013 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov.

f) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie

Účtovná závierka zostavená k 31.12.2012 bola schválená na valnom zhromaždení akcionárov dňa 28.06.2013. Následne bola spolu s výročnou správou a správou audítora o overení účtovnej závierky uložená do zbierky listín obchodného registra a zverejnená na webovej stránke spoločnosti www.druhastrategicka.sk. Účtovné výkazy k 31.12.2012 boli zverejnené v Obchodnom vestníku č. 134/2013 vydanom dňa 15.07.2013.

C. Informácie o konsolidujúcom celku
a) Spoločnosť Druhá strategická, a.s. nevstupuje do žiadnej konsolidovanej účtovnej závierky.
b) Spoločnosť Druhá strategická, a.s. je konsolidujúcou účtovnou jednotkou, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú    závierku za skupinu účtovných jednotiek konsolidovaného celku:
Dcérske spoločnosti
Obchodné meno spoločnosti	% podiel na ZI	
FINASIST, a.s.	100,00	
GRAND HOTEL BELLEVUE, a.s.	83,73	
POLYMEA, a.s.	94,45	
bit-STUDIO Bratislava, s.r.o. 	100,00	
DEVELOPMENT 4, a. s.	53,00	
DAN SLOVAKIA s.r.o.	100,00	
Pridružená spoločnosť – Prvá strategická, a.s.		           16,89
Dcérske a pridružené spoločnosti v skupine FINASIST, a.s.
Obchodné meno spoločnosti	% podiel na ZI	
VÁHOSTAV-SK, a.s.	100,00	
HC SLOVAN Bratislava, a.s.	67,43	
DEVELOPMENT SK, s.r.o.	55,00	
TP SLOVAN s.r.o.	76,22	
PLASTIKA, a.s.	52,56	
 
c) Konsolidované účtovné závierky sú uložené v sídle spoločnosti a Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, Záhradnícka 10, Bratislava.

D. Informácie o zostavenej účtovnej závierke sú uvedené v nasledujúcich častiach:

E. Informácie o použitých účtovných zásadách a metódach

a) Účtovná jednotka zostavila riadnu účtovnú závierku k 31.12.2013 za predpokladu nepretržitého trvania spoločnosti.
b) Základné účtovné metódy použité pri zostavovaní tejto individuálnej účtovnej závierky sú opísané v nasledujúcich bodoch. Tieto metódy sa uplatňujú konzistentne počas účtovných období, ak nie je uvedené inak.
c) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku bol nasledovný:
    1. účtovná jednotka nakupovala dlhodobý nehmotný majetok, ktorý oceňovala obstarávacími cenami
    2. účtovná jednotka netvorila vlastnou činnosťou dlhodobý nehmotný majetok
    3. účtovná jednotka nemá dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom
    4. účtovná jednotka nakupovala dlhodobý hmotný majetok, ktorý oceňovala obstarávacími cenami. Súčasťou
    obstarávacej ceny je aj časť neodpočítanej dane z pridanej hodnoty, ktorej nárok na odpočítanie uplatňuje 
    účtovná jednotka koeficientom
    5. účtovná jednotka netvorila vlastnou činnosťou dlhodobý hmotný majetok
    6. účtovná jednotka nemá dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom
    7. účtovná jednotka vlastní dlhodobý finančný majetok, ktorý pri obstaraní oceňuje obstarávacou cenou. Ku dňu účtovnej závierky bol dlhodobý finančný majetok ocenený na reálnu hodnotu:
    - metódou vlastného imania boli ocenené cenné papiere a podiely v spoločnostiach, v ktorých má Druhá 
    strategická,a. s. väčšinu hlasovacích práv (účet 061)
   - trhovou cenou vyhlásenou Burzou cenných papierov v Bratislave v Kurzovom lístku akcií a podielových listov 
   zo dňa 31.12.2013 boli ocenené cenné papiere v spoločnostiach, v ktorých podiel na hlasovacích právach  
   spoločnosti Druhá strategická, a.s. je menej ako 20 % (účet 063). 
8. účtovná jednotka oceňovala zásoby tovaru a materiálu obstarávacou cenou
    9. účtovná jednotka netvorila zásoby vlastnou činnosťou
   10. účtovná jednotka nemá zásoby obstarané iným spôsobom
   11. účtovná jednotka neúčtovala o zákazkovej výrobe
   12. účtovná jednotka oceňovala pohľadávky pri ich vzniku menovitou hodnotou, pri odplatnom nadobudnutí 
    obstarávacou cenou
   13. účtovná jednotka oceňovala krátkodobý finančný majetok menovitou hodnotou
   14. účtovná jednotka oceňovala  položky na účtoch časového rozlíšenia na strane aktív menovitou hodnotou vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím   
   15. účtovná jednotka oceňovala záväzky pri ich vzniku menovitou hodnotou, pri  ich prevzatí obstarávacou cenou
   16. účtovná jednotka oceňovala položky na účtoch časového rozlíšenia na strane pasív menovitou hodnotou vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím
   17. účtovná jednotka neúčtovala o derivátoch
   18. účtovná jednotka nemá majetok a záväzky zabezpečené derivátmi
   19. účtovná jednotka má majetok prenajatý na základe operatívneho prenájmu, ktorý je uvedený v časti K/ poznámok 
   20. účtovná jednotka transakcie vyjadrené v  cudzej mene prepočítava na menu euro ku dňu uskutočnenia účtovného prípadu  referenčným kurzom vyhláseným ECB v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného 
prípadu. Ku dňu účtovnej závierky majetok a záväzky v cudzej mene (okrem poskytnutých a prijatých preddavkov) boli prepočítané na menu euro referenčným kurzom vyhláseným ECB v deň, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka. Kurzové rozdiely boli zaúčtované s vplyvom na hospodársky výsledok. Nákupy cudzej meny  v hotovosti  za menu euro sú oceňované kurzom, za ktorý bola cudzia mena nakúpená. Na ocenenie úbytku cudzej meny v hotovosti sa používa metóda FIFO
d) tvorba odpisového plánu pre dlhodobý majetok:
   
Dlhodobý nehmotný majetok
Do dlhodobého nehmotného majetku účtovná jednotka zaraďuje nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena je vyššia ako 2 400 EUR s dobou použiteľnosti dlhšou ako jeden rok. Nehmotný majetok, ktorého obstarávacia cena je 2 400 EUR a nižšia s dobou použiteľnosti dlhšou ako jeden rok, sa účtuje na účet 518 – Ostatné služby.
Odpisy dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené podľa predpokladanej doby používania. Odpisovať sa začína prvým dňom nasledujúceho mesiaca po zaradení do používania. Nadobudnutý nehmotný majetok zaradený do používania v roku 2012 sa začína odpisovať v mesiaci zaradenia.   

Názov položky	Predpokladaná doba používania	Metóda odpisovania	
softvér	5	lineárna	

 Dlhodobý hmotný majetok
Do dlhodobého hmotného majetku patrí majetok, ku ktorému má účtovná jednotka vlastnícke právo, obstarávacia cena je vyššia ako 1 700 EUR a doba použiteľnosti dlhšia ako jeden rok. Na základe individuálneho posúdenia do kategórie dlhodobého odpisovaného hmotného majetku účtovná jednotka zaraďuje aj  majetok v nižšej obstarávacej cene ako 1 700 EUR s dobou použiteľnosti dlhšou ako jeden rok. Nehnuteľný majetok – budova, pozemky tvoria dlhodobý hmotný majetok bez ohľadu na výšku obstarávacej ceny.  Za technické zhodnotenie dlhodobého hmotného majetku sa považuje technické zhodnotenie, ktoré v úhrne prevyšuje za účtovné obdobie sumu 1 700 EUR. 
Odpisy dlhodobého hmotného majetku sú stanovené s predpokladom na opotrebenie majetku zodpovedajúcom bežným podmienkam jeho používania. Dlhodobý hmotný majetok sa začne odpisovať mesiacom zaradenia do používania od roku 2012, v predchádzajúcich obdobiach prvým dňom nasledujúceho mesiaca po zaradení. Neodpisovaným dlhodobým hmotným majetkom účtovnej jednotky sú pozemky. Dlhodobý hmotný majetok má účtovná jednotka poistený v poisťovni Kooperatíva, a. s. a Allianz-Slovenská poisťovňa, a. s..

Názov položky	Predpokladaná doba používania	Metóda odpisovania	
budova	20	lineárna	
počítače a kancelárske stroje	4	lineárna	
elektrospotrebiče	4	lineárna	
osobné motor. vozidlá	4	lineárna	
inventár	6	lineárna	

e) účtovná jednotka neúčtovala v bežnom období o oprave chýb minulých účtovných období s vplyvom na nerozdelený zisk alebo neuhradenú stratu minulých rokov.

F. Informácie o údajoch na strane aktív súvahy

Dlhodobý nehmotný majetok a dlhodobý hmotný majetok

1.	Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom nehmotnom majetku
Tabuľka č. 1
Dlhodobý nehmotný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Aktivo-vané náklady na vývoj	Softvér	Oceni-teľné práva	Goodwill	Ostat-ný DNM	Obsta-
rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia		13 034						13 034	
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia		13 034						13 034	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		7 637						7 637	
Prírastky		1 349						1 349	
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia		8 986						8 986	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota	
Stav na začiatku účtovného obdobia		5 397						5 397	
Stav na konci účtovného obdobia		4 048						4 048	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý nehmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Aktivo-vané náklady na vývoj	Softvér	Oceni-teľné práva	Goodwill	Ostat-ný DNM	Obsta-
rávaný DNM	Poskytnuté preddavky na DNM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	
Prvotné ocenenie	
Stav na začiatku účtovného obdobia		8 846				6 326		15 172	
Prírastky		420						420	
Úbytky		2 558						2 558	
Presuny		6 326				-6 326			
Stav na konci účtovného obdobia		13 034						13 034	
Oprávky	
Stav na začiatku účtovného obdobia		8 846						8 846	
Prírastky		1 349						1 349	
Úbytky		2 558						2 558	
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia		7 637						7 637	
Opravné položky	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Prírastky									
Úbytky									
Presuny									
Stav na konci účtovného obdobia									
Zostatková hodnota	
Stav na začiatku účtovného obdobia									
Stav na konci účtovného obdobia		5 397						5 397	

2.     Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom nehmotnom majetku 
Dlhodobý nehmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý nehmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo		

Účtovná jednotka nezriadila na dlhodobý nehmotný majetok záložné právo a ani nemá obmedzené právo s ním nakladať.

3.     Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. a) o dlhodobom hmotnom majetku	
Tabuľka č. 1
Dlhodobý hmotný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                    	
	Pozemky	Stavby	Samos-tatné hnuteľ-né veci a 
súbory hnuteľ-ných vecí	Pestova-teľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Os-tatný DHM	Ob-stará-vaný DHM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	5 175	110 854	232 394						348 423	
Prírastky										
Úbytky			7 388						7 388	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	5 175	110 854	225 006						341 035	
Oprávky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia		16 894	81 491						98 385	
Prírastky		5 543	51 217						56 760	
Úbytky			7 388						7 388	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia		22 437	125 320						147 757	
Opravné položky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	5 175	93 960	150 903						250 038	
Stav na konci účtovného obdobia	5 175	88 417	99 686						193 278	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý hmotný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                             	
	Pozemky	Stavby	Samos-tatné hnuteľ-né veci a 
súbory hnuteľ-ných vecí	Pestova-teľské celky
 trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Os-tatný DHM	Ob-stará-vaný DHM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DHM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	1 028	62 001	261 165			7 330			331 524	
Prírastky	4 147	48 853	154 536						207 536	
Úbytky			190 637						190 637	
Presuny			7 330			-7 330				
Stav na konci účtovného obdobia	5 175	110 854	232 394						348 423	
Oprávky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia		13 366	174 836						188 202	
Prírastky		3 528	97 291						100 819	
Úbytky			190 636						190 636	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia		16 894	81 491						98 385	
Opravné položky	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia										
Prírastky										
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia										
Zostatková hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	1 028	48 635	86 329				7 330		143 322	
Stav na konci účtovného obdobia	5 175	93 960	150 903						250 038	

4.     Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. c) o dlhodobom hmotnom majetku 
Dlhodobý hmotný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý hmotný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo		

Účtovná jednotka nemá zriadené záložné právo na dlhodobý hmotný majetok, tiež nemá obmedzené práva s ním nakladať.

Dlhodobý finančný majetok
Prírastky dlhodobého finančného majetku v bežnom roku predstavujú zvýšenie obchodného podielu 
v dcérskej spoločnosti POLYMEA, a.s. nákupom akcií od drobných akcionárov.
Obchodné podiely v dcérskych spoločnostiach boli precenené na reálnu hodnotu použitím metódy vlastného imania. Precenenie vyústilo do zníženia účtovnej hodnoty dlhodobého finančného majetku o 11 051 193 EUR. V roku 2013 nevyplynula z precenenia dlhodobého finančného majetku povinnosť tvorby opravných položiek, resp. zníženia už vytvorených opravných položiek v predchádzajúcich účtovných obdobiach.
Preddavok na budúcu kúpu obchodného podielu bol poskytnutý na základe Zmluvy o budúcej zmluve o prevode obchodného podielu uzavretej dňa 21.01.2013.
Štruktúra dlhodobého finančného majetku v členení podľa jednotlivých položiek súvahy za bežné účtovné obdobie a bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie je uvedená v nasledujúcich tabuľkách:

5.     Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) o  dlhodobom finančnom majetku
Tabuľka č. 1
Dlhodobý finančný majetok	Bežné účtovné obdobie                                                                                                                                                                    	
	Podielové CP a podiely v DÚJ	Podielové 
CP a podiely 
v spoloč-nosti s pods-tatným vplyvom	Ostatné dlhodobé CP a podiely	Pôžičky ÚJ 
v kons. celku	Ostat-ný DFM	Pôžičky s  dobou splat-nosti najviac jeden rok	Ob-stará-vaný 
DFM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DFM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav  na začiatku účtovného obdobia	24 343 494		1 521 891					1 148 754	27 014 139	
Prírastky	4 686								4 686	
Úbytky										
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	24 348 180		1 521 891					1 148 754	27 018 825	
Opravné položky/Precenenie na účte 414	
Stav
na začiatku účtovného obdobia	7 073 441		-1 186 729						5 886 712	
Prírastky										
Úbytky	-11 051 193		-1						-11 051 194	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	-3 977 752		-1 186 730						-5 164 482	
Účtovná hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	31 416 935		335 162					1 148 754	32 900 851	
Stav na konci účtovného obdobia	20 370 428		335 161					1 148 754	21 854 343	

Tabuľka č. 2
Dlhodobý finančný majetok	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie                                                                                                                                                                    	
	Podielové CP a podiely v DÚJ	Podielové 
CP a podiely 
v spoloč-nosti s pods-tatným vplyvom	Ostatné dlhodobé CP a podiely	Pôžičky ÚJ 
v kons. celku	Ostat-ný DFM	Pôžičky s  dobou splat-nosti najviac jeden rok	Obstará-vaný 
DFM	Poskyt-nuté pred-davky na 
DFM	Spolu	
a	b	c	d	e	f	g	h	i	j	
Prvotné ocenenie	
Stav  na začiatku účtovného obdobia	22 685 604		1 522 090				432 698	1 148 754	25 789 146	
Prírastky	1 225 192								1 225 192	
Úbytky			199						199	
Presuny	432 698						432 698			
Stav na konci účtovného obdobia	24 343 494		1 521 891					1 148 754	27 014 139	
Opravné položky/Precenenie na účte 414	
Stav
na začiatku účtovného obdobia	16 915 331		-1 186 405						15 728 926	
Prírastky	117 030		2						117 032	
Úbytky	9 958 920		326						9 959 246	
Presuny										
Stav na konci účtovného obdobia	7 073 441		-1 186 729						5 886 712	
Účtovná hodnota 	
Stav 
na začiatku účtovného obdobia	39 600 935		335 685				2 004 890	1 148 754	41 518 072	
Stav na konci účtovného obdobia	31 416 935		335 162					1 148 754	32 900 851	

6.      Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. m) o dlhodobom finančnom majetku 
Dlhodobý finančný majetok	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo	8 797 000	

Záložné právo bolo zriadené na finančný majetok – akcie spoločnosti Development 4, a. s. v objeme 8 797 tis. EUR, ktoré  je zaregistrované v Centrálnom depozitári cenných papierov SR, a.s..

7.     Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. i) o štruktúre dlhodobého finančného majetku
Obchodné meno a sídlo spoločnosti, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM	Bežné účtovné obdobie 	
		
	Podiel ÚJ na ZI
v  %	Podiel ÚJ na hlasovacích právach 
v %	Hodnota  vlastného imania ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM	Výsledok hospodárenia ÚJ, v ktorej má ÚJ umiestnený DFM 	Účtovná hodnota 
DFM	
a	b	c	d	e	f	
Dcérske účtovné jednotky	
FINASIST, a.s.	100,00	100,00	10 817 302	-960 919	10 817 302	
Trnavská cesta 27/B						
831 04 Bratislava						
GRAND HOTEL BELLEVUE, a. s.	83,73	83,73	4 282 465	-123 326	3 585 708	
Horný Smokovec 21						
060 01 Vysoké Tatry						
POLYMEA, a.s.	94,45	94,45	163 183	37 612	154 126	
Priemyselná 6						
821 09 Bratislava						
DEVELOPMENT 4, a. s.	53,00	53,00	5 200 929	76 141	2 756 493	
Kominárska 2, 4						
831 04 Bratislava						
DAN Slovakia, s. r. o.	100,00	100,00	2 470 109	9 052	2 470 109	
Novozámocká 222						
949 05 Nitra						
bit-STUDIO Bratislava, s.r.o.	100,00	100,00	586 690	91 473	586 690	
Priemyselná 6						
824 90 Bratislava						
Účtovné jednotky s podstatným vplyvom	

						
Ostatné realizovateľné CP a podiely  	
Prvá strategická, a. s.	16,89	16,89			335 142	
Trnavská cesta 27/B						
831 04 Bratislava						
TESLA Liptovský Hrádok, a. s.	0,001	0,001			10	
Pálenica 53/79						
03 317 Liptovský Hrádok						
RONA, a. s.					9	
Schreiberova 365						
02 061 Lednicke Rovne						
Podnik výpočtovej techniky Bratislava a. s.	20,74	20,74				
Miletičova 3						
824 81 Bratislava						
Podnik výpočtovej techniky Bratislava a. s.	9,14	9,14				
Miletičova 3						
824 81 Bratislava						
Obstarávaný DFM na účely vykonania vplyvu v inej ÚJ	
					1 148 754	
						
DFM spolu	x	x	x	x	21 854 343	

Účtovná jednotka vlastní dlhodobý finančný majetok v kategórii ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely akcie spoločnosti Podnik výpočtovej techniky Bratislava, a.s.. Na uvedenú spoločnosť bolo dňa 10.01.2008 právoplatne skončené konkurzné konanie sp. zn. 5 K 275/99-1424 z dôvodu nedostatku majetku. Ide o spoločnosť dlhodobo nečinnú, ktorá nebola doposiaľ vymazaná z obchodného registra. Zaúčtovaním oceňovacieho rozdielu v 100 %-nej výške obstarávacej ceny v roku 2003 má finančný majetok nulovú účtovnú hodnotu. 

Účtovná jednotka nemá obsahovú náplň pre informácie  k bodom 8 a 9.
8.       Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o dlhových CP držaných do splatnosti 
Dlhové CP
 držané do splatnosti	Druh CP	Stav na začiatku účtovného obdobia	Zvýšenie hodnoty	Zníženie hodnoty	Vyradenie dlhového CP z účtovníctva 
v účtovnom období	Stav 
na konci účtov-ného obdobia	
a	b	c	d	e	f	g	
Do splatnosti viac ako päť rokov							
Do splatnosti  od troch rokov do piatich rokov vrátane							
Do splatnosti od jedného roka do troch rokov vrátane							
Do splatnosti do jedného roka vrátane							
Dlhové CP držané do splatnosti spolu	x						

9.       Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. j) a l) o poskytnutých dlhodobých pôžičkách
Dlhodobé pôžičky	Stav 
na začiatku účtovného obdobia	Zvýšenie hodnoty	Zníženie hodnoty	Vyradenie pôžičky z účtovníctva v účtovnom období	Stav 
na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Do splatnosti viac ako päť rokov						
Do splatnosti od troch rokov do piatich rokov vrátane						
Do splatnosti  od jedného roka do troch rokov vrátane						
Do splatnosti do jedného roka vrátane						
Dlhodobé pôžičky spolu						

Zásoby
Zásoby účtovnej jednotky tvoria zásoby materiálu – vstupné karty pre dochádzkový systém a vstup do kancelárskych priestorov v hodnote 397 EUR. 
Účtovná jednotka nemá zásoby, pre ktoré by mala povinnosť tvorby opravných položiek.

10.     Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. o) o opravných položkách k zásobám
Tabuľka č. 1
Zásoby	Bežné účtovné obdobie	
	Stav  OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba 
OP
	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Materiál						
Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby						
Výrobky						
Zvieratá 						
Tovar						
Nehnuteľnosť na predaj						
Poskytnuté preddavky  na zásoby						
Zásoby spolu						

Tabuľka č. 2
Nehnuteľnosť na predaj	Hodnota	
Náklady na obstarávanie nehnuteľnosti  na predaj za účtovné obdobie		
Náklady na obstaranie nehnuteľnosti na predaj od začiatku obstarávania		

11.  Informácie k prílohe č. 3  časti F. písm. p) o zásobách, na ktoré je zriadené záložné právo a o zásobách, pri ktorých má účtovná jednotka obmedzené právo s nimi nakladať 
Zásoby	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Zásoby, na ktoré je zriadené záložné právo		

Zákazková výroba

Účtovná jednotka nemá obsahovú náplň pre informácie k bodu 12, tabuľkám č. 1-4.
 
12.   Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. q) o zákazkovej výrobe a o zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj
Tabuľka č. 1
Názov položky	Za bežné účtovné obdobie	Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia	
a	b	c	d	
Výnosy zo zákazkovej výroby				
Náklady na zákazkovú výrobu				
Hrubý zisk / hrubá strata				

Tabuľka č. 2
Hodnota zákazkovej výroby
	Za bežné účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výroby až do konca bežného účtovného obdobia	
a	b	c	
Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výrobe			
Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku			
Suma prijatých preddavkov 			
Suma zadržanej platby			

Tabuľka č. 3
Názov položky	Za bežné účtovné obdobie	Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca bežného účtovného obdobia	
a	b	c	d	
Výnosy zo zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj 				
Náklady na zákazkovú výstavbu nehnuteľnosti určenej na predaj				
Hrubý zisk / hrubá strata				

Tabuľka č. 4
Hodnota zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj	Za bežné účtovné obdobie	Sumár od začiatku zákazkovej výstavby nehnuteľnosti určenej na predaj až do konca bežného účtovného obdobia	
a	b	c	
Vyfakturované nároky za vykonanú prácu na zákazkovej výstavbe nehnuteľnosti určenej na predaj			
Úprava nárokov podľa stupňa dokončenia alebo metódou nulového zisku			
Suma prijatých preddavkov			
Suma zadržanej platby			

Pohľadávky

Opravné položky boli vytvorené na pohľadávky, u ktorých sa predpokladá, že nebudú čiastočne alebo úplne zaplatené. Z dôvodu zániku opodstatnenosti boli zúčtované opravné položky vo výške 35 526 EUR vytvorené na dlhodobé neúročené pohľadávky. Na predané pohľadávky boli zúčtované opravné položky vo výške 509 437 EUR a opravné položky na pohľadávky uhradené v roku 2013 boli zúčtované vo výške 21 051 EUR. Kurzový rozdiel z ocenenia opravných položiek vedených v cudzej mene referenčným výmenným kurzom ECB ku dňu zostavenia účtovnej závierky bol zaúčtovaný vo výške 57 146 EUR.  

13.    Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. r) o vývoji opravnej položky k pohľadávkam 
Pohľadávky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav OP na začiatku účtovného obdobia	Tvorba
OP	Zúčtovanie
 OP z dôvodu zániku opodstatnenosti	Zúčtovanie 
OP z dôvodu vyradenia majetku 
z účtovníctva	Stav OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Pohľadávky z obchodného styku 	776 221	15 199	57 146		734 274	
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ	104 395		35 526		68 869	
Ostatné pohľadávky v rámci kons. celku						
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu						
Iné pohľadávky	614 769		530 488	23 730	60 551	
Pohľadávky spolu	1 495 385	15 199	623 160	23 730	863 694	

14.      Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. s) o vekovej štruktúre pohľadávok 
Názov položky	V lehote splatnosti	Po lehote splatnosti	Pohľadávky spolu	
a	b	c	d	
Dlhodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku				
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ 	1 278 592		1 278 592	
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku				
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Iné pohľadávky odlož.daň	2 251		2 251	
Dlhodobé pohľadávky spolu	1 280 843		1 280 843	
Krátkodobé pohľadávky	
Pohľadávky z obchodného styku	893 426	 1 041 320	1 934 746	
Pohľadávky voči DÚJ a MÚJ 	18 589 651		18 589 651	
Ostatné pohľadávky v rámci konsolidovaného celku	3 663 623		3 663 623	
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu				
Sociálne poistenie				
Daňové pohľadávky a dotácie				
Iné pohľadávky	3 290 056 	60 551	3 350 607	
Krátkodobé pohľadávky spolu	26 436 756	1 101 871	27 538 627	

Účtovná jednotka vykazuje pohľadávky z titulu poskytnutých krátkodobých pôžičiek vrátane úrokov v celkovej výške 26 379 303 EUR, z toho voči dcérskym spoločnostiam a spoločnostiam v konsolidovanom celku 22 253 274 EUR s priemerným úrokom 4,3 % p. a..

15.    Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. t) a u) o pohľadávkach zabezpečených záložným právom alebo inou formou zabezpečenia  
Opis predmetu záložného práva	Bežné účtovné obdobie	
	Hodnota predmetu záložného práva	Hodnota
 pohľadávky	
Pohľadávky kryté záložným právom alebo inou formou zabezpečenia			
Hodnota pohľadávok, na ktoré sa zriadilo záložné právo	x	10 235 000	
Hodnota pohľadávok, pri ktorých je obmedzené právo s nimi nakladať	x		

Záložné právo na pohľadávky bolo zriadené v prospech banky na zabezpečenie úveru poskytnutého spoločnosti Tehelné pole, a.s. a Váhostav – SK, a.s..

Krátkodobý finančný majetok
Položky krátkodobého finančného majetku tvoria finančné účty peniaze v pokladnici, ceniny – stravné poukážky Ticket Restaurant  a účty v bankách. Účtami v bankách môže spoločnosť voľne disponovať.

16.      Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. w) o krátkodobom finančnom majetku 
Tabuľka č. 1 
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Pokladnica, ceniny	1 582	1 428	
Bežné bankové účty	26 703	39 256	
Bankové účty termínované			
Peniaze na ceste			
Spolu	28 285	40 684	

Účtovná jednotka nemá obsahovú náplň pre tabuľku č. 2 a informácie k bodom č. 17 až 20. 
Tabuľka č. 2
Krátkodobý finančný majetok	Bežné účtovné obdobie	
	Stav
 na začiatku účtovného obdobia	Prírastky
	Úbytky
	Presuny
	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Majetkové CP na obchodovanie						
Dlhové CP na obchodovanie						
Emisné kvóty						
Dlhové CP so splatnosťou do  jedného roka držané
do splatnosti						
Ostatné realizovateľné CP						
Obstarávanie krátkodobého finančného majetku						
Krátkodobý finančný majetok spolu						

17.    Informácie k prílohe č. 3  časti  F. písm. x) o vývoji opravnej položky ku krátkodobému finančnému majetku
Krátkodobý finančný majetok	Stav OP
na začiatku účtovného obdobia	Tvorba OP
	Zúčtovanie OP z dôvodu zániku opodstatne-nosti
	Zúčtovanie OP z dôvodu vyradenia majetku z účtovníctva
	Stav  OP na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Ostatné realizovateľné CP						
Obstarávanie krátkodobého finančného majetku						
Krátkodobý finančný majetok spolu						

18.     Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. y) o krátkodobom finančnom majetku, na ktorý bolo zriadené záložné právo a o krátkodobom finančnom majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať 
Názov položky	Hodnota za bežné účtovné obdobie	
Krátkodobý  finančný majetok, na ktorý bolo zriadené záložné právo		
Krátkodobý  finančný majetok, pri ktorom je obmedzené právo s ním nakladať		

19.      Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm.  za) o ocenení krátkodobého finančného  majetku, ku dňu ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka reálnou hodnotou
Krátkodobý finančný  majetok	Zvýšenie/ zníženie hodnoty
(+/-)	Vplyv ocenenia
na výsledok hospodá-renia bežného účtovného obdobia	Vplyv 
ocenenia
na vlastné imanie	
a	b	c	d	
Majetkové CP na obchodovanie				
Dlhové CP na obchodovanie				
Emisné kvóty (komodity)				
Ostatné realizovateľné CP				
Krátkodobý finančný majetok spolu				

20.     Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. z c) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Názov
položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Splatnosť	Splatnosť	
	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	
a	b	c	d	e	f	g	
Istina	 	 	 	 	 	 	
Finančný výnos	 	 	 	 	 	 	
Spolu	 	 	 	 	 	 	

Časové rozlíšenie na strane aktív

Opis položky časového rozlíšenia	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady budúcich období dlhodobé, z toho: 	649	621	
Archivácia dokladov r. 2015 do  r. 2017	466	621	
antivírus. program r. 2015	183		
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:	2 605	3 530	
Predplatné odborných publikácií a novín	925	1 512	
Poistenie majetku	937	1 328	
Telef. poplatky, internet, domény	414	412	
Profesia - balík služieb, odborné semináre	109	46	
Archivácia dokladov 	155	155	
ostatné	65	77	
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:			

Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:	13 620	16 462	
Vyúčtovanie energií –prenajaté admin. priestory	13 620	16 462	

Príjmy budúcich období vyplynuli z vyúčtovania skutočnej spotreby energií za rok 2013 v prenajatých administratívnych priestoroch, ktoré na základe uzatvorených Zmlúv o podnájme nebytových priestorov  sú platené preddavkovo. 

G. Informácie o údajoch vykázaných na strane pasív

Vlastné imanie za bežné účtovné obdobie:

-	Základné imanie sa v priebehu roka nemenilo, pozostáva z 811 628 kusov zaknihovaných akcií na doručiteľa v menovitej hodnote jednej akcie 33,194 EUR. Základné imanie je v plnom rozsahu splatené a zapísané v obchodnom registri vo výške 26 941 180 EUR.

-	Vlastné akcie v počte 56 360 kusov v obstarávacej cene 488 851 EUR, čo predstavuje 6,94 %  základného imania. Vlastné akcie boli nakúpené od drobných akcionárov v rokoch 2005-2007 na základe rozhodnutia valného zhromaždenia. zo dňa 11.08.2005.

-	Účtovný hospodársky výsledok za rok 2012 – strata vo výške 799 537 EUR  bola na základe schválenia riadneho valného zhromaždenia akcionárov zo dňa 28.06.2013 zaúčtovaná na účet nehradená strata minulých rokov. 

-	Oceňovacie rozdiely z precenenia dlhodobého finančného majetku na reálnu hodnotu použitím metódy vlastného imania  sa v bežnom účtovnom období podieľajú na znížení vlastného imania účtovnej jednotky čiastkou 11 051 193 EUR.

-	Podiel jednej akcie na vlastnom imaní účtovnej jednotky je 32,42 EUR. 

21.   Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. a) tretiemu bodu o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty 

Tabuľka č. 1
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovný zisk 		
Rozdelenie účtovného zisku	Bežné účtovné obdobie	
Prídel do zákonného rezervného fondu		
Prídel do štatutárnych a ostatných fondov		
Prídel do sociálneho fondu		
Prídel na zvýšenie základného imania		
Úhrada straty minulých období		
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov		
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom		
Iné 		
Spolu		

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovná strata	799 537	
Vysporiadanie účtovnej straty	Bežné účtovné obdobie	
Zo zákonného rezervného fondu		
Zo štatutárnych a ostatných fondov		
Z nerozdeleného zisku minulých rokov		
Úhrada straty spoločníkmi		
Prevod do neuhradenej straty minulých rokov	799 537	
Iné 		
Spolu 	799 537	

Rezervy

Rezervy boli vytvorené na predpokladané náklady súvisiace s účtovnou závierkou bežného účtovného obdobia vyplývajúce zo zákonných predpisov vo výške očakávaného záväzku podľa známych údajov rovnakých služieb  poskytnutých v predchádzajúcom období.
Základom výpočtu rezervy na náhradu miezd za nevyčerpanú dovolenku vrátane zákonného poistenia za rok 2013 boli základné mzdy jednotlivých pracovníkov za posledný štvrťrok 2013.
Dlhodobá rezerva na odchodné do starobného dôchodku vrátane zákonného poistenia sa tvorí 5 rokov pred dosiahnutím veku na starobný dôchodok jednotlivých pracovníkov. Rezerva sa tvorí vo výške 1/5 základnej mzdy pracovníka.
Súdny spor so spoločnosťou Global Pacific West, s.r.o. o určenie neplatnosti uznesení riadneho valného zhromaždenia zo dňa 30.07.2010 nebol k 31.12.2013 ukončený. Rezerva vytvorená na súdne poplatky v roku 2011 nebola použitá. 
Prehľad o tvorbe a použití rezerv je uvedený v nasledujúcej tabuľke.

22.    Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. b) o rezervách
Tabuľka č. 1
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav
na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	7 052	2 786	2 927		6 911	
Odchodné vrátane odvodov	7 052	2 786	2 927		6 911	
						
Krátkodobé rezervy, z toho:	31 331	27 020	27 111	3 821	27 419	
Audit riadnej účtovnej závierky	5 094	5 058	5 094		5 058	
Audit konsolid. účtovnej závierky	5 264	5 227	5 264		5 227	
Zverejnenie riad. účt. záv. v tlači	117	147	117		147	
Zverejnenie riad. účt. záv.a konsol. účt. záv.v Obch.vest.	298		199		99	
Nevyčerpané dovolenky vrátane odvodov	12 401	13 566	12 401		13 566	
Odmeny vrátane odvodov	7 857	3 022	4 036	3 821	3 022	
Súdne poplatky	300				300	

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia	Tvorba	Použitie	Zrušenie	Stav
na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Dlhodobé rezervy, z toho:	6 753	2 327	2 028		7 052	
Odchodné vrátane odvodov	6 753	2 327	2 028		7 052	
Krátkodobé rezervy, z toho:	21 427	30 932	21 028		31 331	
Audit riadnej účtovnej závierky	5 121	5 094	5 121		5 094	
Audit konsolid. účtovnej závierky	5 292	5 264	5 292		5 264	
Zverejnenie riad. účt. záv.v tlači	215	117	215		117	
Zverejnenie riad. účt. záv.a konsol.účt.záv.v Obch.vest.	298	199	199		298	
Nevyčerpané dovolenky vrátane odvodov	8 627	12 401	8 627		12 401	
Odmeny vrátane odvodov	1 574	7 857	1 574		7 857	
Súdne poplatky	300				300	

Záväzky
Prehľad o vekovej štruktúre záväzkov je uvedený v nasledujúcej tabuľke.

23.      Informácie k prílohe č. 3  časti G. písm. c) a d) o záväzkoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Dlhodobé záväzky spolu			
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť rokov	 	 	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok až päť rokov	 	 	
Krátkodobé záväzky spolu	21 874 621 	20 491 436 	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného roka vrátane	20 939 364 	20 305 883 	
Záväzky po lehote splatnosti	935 257 	185 553 	

Záväzky z obchodného styku tvoria prostriedky Daventree Trustees v čiastke 27 365 374 USD v kurzovom prepočte 20 739 245 EUR.

Odložený daňový záväzok, odložená daňová pohľadávka
Dočasné rozdiely, ktoré v účtovnom období sú zahrnuté v daňovom priznaní pri výpočte splatnej dane sú:
 zdaniteľné položky
-	rozdiel účtovných a daňových odpisov 
-	tvorba ostatných rezerv
odpočítateľné položky
-	použitie, resp. zrušenie ostatných rezerv, ktoré neboli v predchádzajúcich obdobiach daňovým výdavkom.

24.      Informácie k prílohe č. 3 časti F. písm. v) a časti G. písm. f) o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho:	120	 26 356	
odpočítateľné		 	
zdaniteľné	120	 26 356	
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:	-4 976	6 582 	
odpočítateľné	10 784	3 602 	
zdaniteľné	5 808	10 184 	
Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti		 	
Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty		 	
Sadzba dane z príjmov ( v %)	22	23	
Odložená daňová pohľadávka	1 251	2 342	
Uplatnená daňová pohľadávka	2 480	684 	
Zaúčtovaná ako náklad 	1 246	1 658	
Zaúčtovaná do vlastného imania			
Odložený daňový záväzok	1 466	5 167 	
Zmena odloženého daňového záväzku	-93	                          5 167	
Zaúčtovaná ako náklad 	-93		
Zaúčtovaná do vlastného imania	 		
Iné			

Sociálny fond

25.    Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. g) o záväzkoch zo sociálneho fondu
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Začiatočný stav sociálneho fondu	 2 722	 1 662	
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov	 1 721	 3 288	
Tvorba sociálneho fondu zo zisku	 	 	
Ostatná tvorba sociálneho fondu	 	 	
Tvorba sociálneho fondu spolu	 1 721	 3 288	
Čerpanie sociálneho fondu 	 2 040	 2 228	
Konečný zostatok sociálneho fondu	 2 403	 2 722	

Účtovná jednotka  sociálny fond tvorila na ťarchu nákladov vo výške 0,6 %  vyplatených hrubých miezd zamestnancov. Čerpanie prostriedkov sociálneho fondu v bežnom účtovnom období bolo na stravovanie zamestnancov.

Dlhopisy
Účtovná jednotka  neemitovala dlhopisy.

26.      Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. h) o vydaných dlhopisoch
Názov vydaného dlhopisu	Menovitá hodnota	Počet	Emisný kurz	Úrok	Splatnosť	

Bankové úvery a krátkodobé finančné výpomoci

Bankové úvery účtovná jednotka nevyužívala na financovanie svojej činnosti. Prehľad o poskytnutých krátkodobých finančných výpomociach je uvedený v tabuľke č. 2.

27.   Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. i) o bankových úveroch, pôžičkách a krátkodobých finančných výpomociach
Tabuľka č. 1
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v eurách
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostred-ne predchá-dzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
Dlhodobé bankové úvery	

 	 	 	 	 		 	
Krátkodobé bankové úvery	

							

Tabuľka č. 2
Názov položky	Mena	Úrok 
p. a. 
v %	Dátum splatnosti	Suma istiny v príslušnej mene
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v eurách
 za bežné účtovné obdobie	Suma istiny v príslušnej mene za bezprostredne predchádzajú-ce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
Dlhodobé pôžičky	

 	 	 	 	 		 	
Krátkodobé pôžičky	

							
Krátkodobé finančné výpomoci	
TASS INVEST, a.s.	CZK	5,1	30.06.2014	13 707 197	499 770	81 128 052	
UNION LESNÍ BRÁNA a. s.	CZK	5,1	30.06.2014	13 862 951	505 449		
KOMKO, a. s.	EUR	3,0	30.06.2014		128 000	140 000	

V roku 2013 spoločnosť TASS INVEST, a. s. postúpila časť pohľadávky vo výške 29 615 200 CZK na spoločnosť UNION LESNÍ BRÁNA, a. s. za rovnakých podmienok. Splátky istiny v bežnom účtovnom období boli vo výške 53 557 904 CZK. Splatené úroky predstavujú sumu 2 300 709 CZK , nesplatená čiastka úrokov k 31.12.2013 je vykázaná vo výške 376 826 CZK. Termín splatnosti poskytnutej finančnej výpomoci bol predĺžený do 30.06.2014.
Splatnosť finančnej výpomoci poskytnutej spoločnosťou KOMKO, a. s. bola predĺžená do 30.06.2014 , zaúčtované úroky k 31.12.2013 sú vykázané vo výške 4 051 EUR.
Na zabezpečenie pohľadávok veriteľov z poskytnutých finančných výpomocí boli vystavené vlastné zmenky dlžníka.

Deriváty

Účtovná jednotka nepoužívala vo svojej činnosti deriváty. Tiež nemá prenajatý majetok formou finančného prenájmu. Z uvedeného dôvodu neuvádza informácie k bodom 28 až 30.

28.    Informácie k prílohe č. 3 časti  G. písm. k) o významných položkách derivátov za bežné účtovné obdobie 
Tabuľka č. 1
Názov položky	Účtovná hodnota	Dohodnutá cena podkladového nástroja	
	pohľadávky	záväzku		
a	b	c	d	
Deriváty určené na obchodovanie, z toho: 				

				
				
Zabezpečovacie deriváty, z toho:				

				

Tabuľka č. 2
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Zmena reálnej hodnoty 
(+/-) s vplyvom na	Zmena reálnej hodnoty (+/-) s vplyvom na	
	výsledok hospodárenia	vlastné imanie	výsledok hospodárenia	vlastné imanie	
a	b	c	d	e	
Deriváty určené na obchodovanie, z toho:					

					
Zabezpečovacie deriváty, z toho: 					

					

29.     Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. l) o položkách zabezpečených derivátmi
Zabezpečovaná položka	Reálna hodnota	
	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	
Majetok vykázaný v súvahe	 	 	
Záväzok vykázaný v súvahe	 	 	
Zmluvy, ktoré sa neúčtujú na súvahových účtoch	 	 	
Očakávané budúce obchody dosiaľ zmluvne nezabezpečené	 	 	
Spolu	 	 	

30.    Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. m) o majetku prenajatom formou finančného prenájmu
Názov
položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Splatnosť	Splatnosť	
	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	do jedného roka vrátane	od jedného roka do piatich rokov vrátane	viac ako päť rokov	
a	b	c	d	e	f	g	
Istina	 	 	 	 	 	 	
Finančný náklad	 	 	 	 	 	 	
Spolu	 	 	 	 	 	 	
Časové rozlíšenie na strane pasív

31.    Informácie k prílohe č. 3 časti G. písm. j) o významných položkách časového rozlíšenia pasív
Opis položky časového rozlíšenia	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho: 	674 901	673 148	
 Daventree Trustees - úrok	674 901	673 148	
			
Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:			

Výdavky budúcich období tvoria úroky vo výške  930 756 USD, v kurzovom prepočte  674 901 EUR, na základe uzatvorenej Sprostredkovateľskej zmluvy (Agent Agreement). 

H. Informácie o výnosoch

32.    Informácie k prílohe č. 3 časti  H. písm. a)  o tržbách
Oblasť odbytu	Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A)	Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B)	Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C)	
	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	g	
SR - tovar	63 331	172 651					
SR - služby	554 303	403 428					

Spolu	617 634	576 079					

Výnosy z predaja služieb vo výške 166 557 EUR tvoria ekonomické a poradenské služby poskytované spoločnostiam v konsolidovanom celku a vo výške 387 746 EUR z podnájmu prenajatých administratívnych  priestorov.
Účtovná jednotka zrealizovala predaj tovaru – kanalizačné  rúry  od spoločnosti Plastika, a.s. 

Účtovná jednotka nevykonáva výrobnú činnosť preto neuvádza informácie k bodu 33.
 
33.     Informácie k prílohe č. 3 časti H. písm. b) o zmene stavu vnútroorganizačných zásob
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	Zmena stavu vnútroorganizačných 
zásob 	
	Konečný zostatok	Konečný zostatok	Začiatočný stav	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
a	b	c	d	e	f	
Nedokončená výroba 
a polotovary vlastnej výroby	 	 	 	 	 	
Výrobky	 	 	 	 	 	
Zvieratá	 	 	 	 	 	
Spolu	 	 	 	 	 	
Manká a škody	x	x	x	 	 	
Reprezentačné	x	x	x	 	 	
Dary	x	x	x	 	 	
Iné	x	x	x	 	 	
Zmena stavu vnútroorganizačných zásob vo výkaze ziskov a strát	x	x	x	 	 	

34.  Informácie k prílohe č. 3 časti H. písm. c) až f) o výnosoch pri aktivácii nákladov a o výnosoch   z hospodárskej činnosti, finančnej činnosti a mimoriadnej činnosti
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho: 			

Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:	7 090 866	256 621	
Odplatné postúpenie pohľadávky	6 918 611	53 925	
Zmluvné penále	29 829	11 926	
Predaj použitého dlhodobého hmotného a nehmotného majetku   	6 500	186 016	
Ostatné výnosy (odmena Daventree, DPH -roč. koef. )	135 926	4 754	
Finančné výnosy, z toho:	1 113 428	1 170 382	
Kurzové zisky, z toho:	209 354	32 577	
kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka	136 037	16 990	
Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho:	904 074	1 137 805	
Úroky z krátkodobých finančných výpomocí	904 074	1 135 690	
Úroky z krátkodobých termín. vkladov a bežných bank. účtov		509	
Dividendy 			
Predaj obchodného podielu			
Ostatné finančné výnosy		1 606	
Mimoriadne výnosy, z toho:			

35.     Informácie k prílohe č. 3 časti H. písm. g) o čistom obrate
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Tržby za vlastné výrobky	 	 	
Tržby z predaja služieb	554 303 	 403 428	
Tržby za tovar	63 331 	 172 651	
Výnosy zo zákazky	 	 	
Výnosy z nehnuteľnosti na predaj	 	 	
Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou (648,662)	1 034 594 	 1 136 199	
Čistý obrat celkom	1 652 228 	1 712 278 	

I. Informácie o nákladoch

36. Informácie k prílohe č. 3 časti I.  o nákladoch
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Náklady za poskytnuté služby, z toho:	842 912	840 858	
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:	10 285	10 357	
náklady za overenie individuálnej ÚZ a konsolidovanej ÚZ	10 285	10 357	
iné audítorské služby			
súvisiace audítorské služby			
daňové poradenstvo			
ostatné neaudítorské služby			
Ostatné významné položky nákladov za poskytnuté služby, z toho:	832 627	830 501	
opravy a udržiavanie	4 393	3 507	
cestovné	20 365	21 046	
reprezentačné 	2 604	3 043	
školenia	825	404	
poplatky (poštovné, notár., a iné poplatky)	766	738	
internet	1 598	275	
telefóny	8 487	11 491	
inzercia	1 288	2 620	
Softvér - aktualizácie	2 455	3 641	
poradenstvo	94 709	94 937	
Nájomné admin. priestory, parkov. státia	674 842	680 086	
správcovstvo a iné služby spojené s admin. budovou	4 617	720	
sprostredkovanie zamestnancov 	11 232		
ostatné	4 446	7 993	
Ostatné významné položky nákladov z hospodárskej činnosti, z toho:	6 497 037	182 931	
Zostatková cena predaného použitého dlhodobého majetku	5 695	59 230	
Postúpené pohľadávky 	6 415 243	53 925	
Odpísané pohľadávky	12 531		
DPH (odpočet koeficientom)	60 444	65 561	
Pokuty a penále		49	
Poistné	2 921	4 166	
Ostatné náklady z hospodárskej činnosti	203		
Finančné náklady, z toho:	852 392	1 006 522	
Kurzové straty, z toho:	77 018	137 606	
kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka	4 137	96 557	
Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:	775 374	868 916	
Úroky 	773 765	867 448	
Bankové a iné poplatky	1 609	1 317	
Manká a škody	0	151	
Mimoriadne náklady, z toho:			

Spoločnosť sídli v prenajatých administratívnych priestoroch od spoločnosti v konsolidovanom poli. Časť prenajatých priestorov prenajíma tretím právnickým osobám. Ročné výnosy z nájomného sú 384 350 EUR.
Nákladové úroky sa týkajú zmluvných záväzkov , ktoré vyplynuli z uzatvorených zmlúv o poskytnutých krátkodobých pôžičkách vo výške 98 864 EUR a Sprostredkovateľskej zmluvy (Agent Agreement ) vo výške 
674 901 EUR.

J.      Informácie o daniach z príjmov

37.    Informácie k prílohe č. 3 časti J. písm. a) až e) o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Suma odloženej daňovej pohľadávky účtovanej ako náklad alebo výnos vyplývajúca zo zmeny sadzby dane z príjmov	44	201	
Suma odloženého daňového záväzku účtovaného ako náklad alebo výnos vyplývajúci zo zmeny sadzby dane z príjmov	67	427	
Suma odloženej daňovej pohľadávky týkajúca sa umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov, ako aj dočasných rozdielov predchádzajúcich účtovných období, ku ktorým sa v predchádzajúcich účtovných obdobiach odložená daňová  pohľadávka neúčtovala	 	 	
Suma odloženého daňového záväzku, ktorý vznikol 
z dôvodu neúčtovania tej časti odloženej daňovej pohľadávky v bežnom účtovnom období, o ktorej sa účtovalo v predchádzajúcich účtovných obdobiach	 	 	
Suma neuplatneného umorenia daňovej straty, nevyužitých daňových odpočtov a iných nárokov a odpočítateľných dočasných rozdielov, ku ktorým nebola účtovaná odložená daňová pohľadávka	 	 	
Suma odloženej dani z príjmov, ktorá sa vzťahuje na položky účtované priamo na účty vlastného imania bez účtovania na účty nákladov a výnosov	 	 	

38.     Informácie k prílohe č. 3  časti J.  písm. f) a g) o daniach z príjmov
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce
 účtovné obdobie	
	Základ dane	Daň	Daň v %	Základ dane	Daň	Daň v %	
a	b	c	d	e	f	g	
Výsledok hospodárenia 
pred zdanením, z toho:	71 653	x	x	-806 036	x	x	
teoretická daň 	x	16 480	-23,00	x	-153 147	19,00	
Daňovo neuznané náklady	51 244	11 786	-16,45	137 657	26 155	-3,24	
Výnosy nepodliehajúce dani	-583 569	-134 221	187,32	-82 704	-15 714	1,95	
Vplyv nezúčtovanej odloženej daňovej pohľadávky							
Umorenie daňovej straty							
Zmena sadzby dane							
Iné							
Spolu	-460 672	-105 955	147,87	-751 083	-142 706	17,71	
Splatná daň z príjmov	x	1	23,00	x	100	19,00	
Odložená daň z príjmov	x	1 153	23,00	x	-6 599	19,00	
Celková daň z príjmov 	x	1 154		x	-6 499		

K položkám nepodliehajúcim dani  patria zúčtované opravné položky k pohľadávkam z dôvodu zániku opodstatnenosti a použité rezervy, ktoré v predchádzajúcich obdobiach ovplyvnili zvýšenie základu dane pre účely splatnej dane.

Z nákladových  položiek daňovo neuznaných k významným položkám patria tvorba opravných položiek k rizikovým pohľadávkam, tvorba ostatných rezerv a odpísané pohľadávky z dôvodu nevymožiteľnosti. 

Vo výpočte odloženej dani boli zohľadnené všetky dočasné rozdiely, ktoré v zdaňovacom období boli zahrnuté v základe dane pre výpočet splatnej dane z príjmov.
  
K. Údaje na podsúvahových účtoch

39.      Informácie k prílohe 3 časť K. o podsúvahových položkách
Názov položky	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Prenajatý majetok 			
Majetok v nájme (operatívny prenájom)	5 111		
Majetok prijatý do úschovy			
Pohľadávky z derivátov			
Záväzky z opcií derivátov			
Odpísané pohľadávky			
Pohľadávky z leasingu			
Záväzky z leasingu			
Iné položky:			
Finančný majetok v menovitej hodnote z toho:	21 702 908	21 702 908	
FINASIST, a.s.	331 939	331 939	
GRAND HOTEL BELLEVUE, a.s.	5 808 950	5 808 950	
POLYMEA, a.s.	146 949	142 236	
bit-STUDIO Bratislava, s.r.o. 	504 548	504 548	
DEVELOPMENT 4, a. s.	8 797 000	8 797 000	
DAN SLOVAKIA s.r.o.	2 410 000	2 410 000	
Prvá strategická, a.s.	3 708 235	3 708 235	
Postúpená pohľadávka Klasik Praha v menovitej hodnote	14 742 977 CZK	14 742 977 CZK	

Spoločnosť prenajíma kancelárske priestory administratívnej budovy, ktorá sa vykazuje v súvahe ako dlhodobý hmotný majetok. Ročné výnosy z nájomného sú 3 396 EUR.
Predmetom prenájmu v roku 2013 je tiež osobné motorové vozidlo evidované v majetku spoločnosti, príjmy predstavujú 1 715 EUR. 
Zvýšenie obchodného podielu v menovitej hodnote spoločnosti POLYMEA, a. s. vyplynulo z nákupu akcií v bežnom období. 
Na základe uzatvorených nájomných zmlúv spoločnosť má v prenájme administratívne priestory a parkovacie státia v podzemnej garáži od spoločnosti v konsolidovanom celku. Časť prenajatých priestorov prenajíma právnickým osobám a dcérskym spoločnostiam. Číselné vyjadrenie nájomného je uvedené v časti I. poznámok.

L. Iné aktíva iné pasíva

40.       Informácie k prílohe č. 3 časti L. písm. a), b) o podmienených záväzkoch
Tabuľka č. 1
Druh podmieneného záväzku	Bežné účtovné obdobie	
	Hodnota celkom	Hodnota voči spriazneným osobám	
Zo súdnych rozhodnutí			
Z poskytnutých záruk			
Zo všeobecne záväzných právnych predpisov			
Zo zmluvy o podriadenom záväzku	1 000 000		
Z ručenia	19 398 480	19 398 480	
Iné podmienené záväzky	34 655 624	34 655 624	
Zriadenie záložného práva	19 032 000	19 032 000	

Na základe uzatvorených dohôd o ručení účtovná jednotka ručí za:
-	bankový úver 8 298 480 EUR poskytnutý dcérskej spoločnosti GRAND HOTEL BELLEVUE, a.s. 19.09.2007 , splatný do 25.03.2019  v zmysle Dohody o ručení zo dňa 28.08.2011
-	bankový úver do výšky 9 100 000 EUR  spoločnosti v konsolidovanom poli TEHELNÉ POLE, a.s., splatný do 30.07.2016 v zmysle Dohody o ručení zo dňa 24.10.2011 v znení Dodatku  č. 1 zo dňa 20.11.2012 
-	finančné záväzky dlžníka dcérskej spoločnosti DEVELOPMENT 4, a.s. do výšky 2 000 000 EUR  v zmysle Dohody o ručení zo dňa 24.09.2013

Podmienené záväzky vyplývajúce zo Zmlúv o zriadení záložného práva:
-	predmetom záložného práva na zabezpečenie bankového úveru poskytnutého spoločnosti TEHELNÉ POLE, a.s. a VÁHOSTAV – SK, a.s. sú pohľadávky do výšky istiny 10 235 000 EUR . Záložné právo je registrované v Notárskom centrálnom registri záložných práv zo dňa 24.10.2011.
-	predmetom záložného práva na zabezpečenie strednodobého bankového úveru podľa Zmluvy o úvere č. 004/11/550088 zo dňa 16.06.2011 v znení Dodatkov č. 1 – 13 do výšky 34 655 624 EUR poskytnutého  dcérskej spoločnosti DEVELOPMENT 4, a. s., splatného  do 31.03.2014 je hromadná akcia, ktorá nahrádza 8 797 ks kmeňových listinných akcií v menovitej hodnote 8 797 000 EUR, ktorú vlastní účtovná jednotka v tejto spoločnosti. 

Zmluva o nadriadenosti záväzku uzavretá dňa 24.10.2011 v súvislosti s poskytnutým bankovým úverom spoločnosti TEHELNÉ POLE, a.s. na pohľadávky účtovnej jednotky voči dlžníkovi .
Dohoda o pristúpení k záväzku zo dňa 16.06.2011 v znení Dodatkov č. 1 - 3 uzavretá s bankou na zabezpečenie úveru poskytnutého spoločnosti DEVELOPMENT 4, a. s.
Zmluva o podriadenosti dlhu zo dňa 09.05.2013 uzavretá medzi dlžníkom Plastika, a.s., veriteľom Druhá strategická, a. s. a bankou k záväzku dlžníka, vyplývajúceho z úverovej zmluvy na poskytnutie úveru vo výške istiny 1 000 000 EUR.
Dohoda o přednostním uspokojení zo dňa 03.09.2012 uzavretá medzi dlžníkom Bioenergo – Komplex, s. r. o., veriteľom Druhá strategická, a. s. a bankou k záväzku dlžníka, vyplývajúceho z úverovej zmluvy o splátkovom úvere vo výške 15 015 414 EUR  splatným do 31.12.2026.
Na základe Dodatku č. 2 zo dňa 01.07.2013 k Zmluve o postúpení pohľadávky zo dňa 17.01.2011 spoločnosť Druhá strategická ako postupca spätne odkúpi postúpenú pohľadávku vo výške 1 000 000 EUR s príslušenstvom od postupníka v prípade, že dlžník pohľadávku nezaplatí do 31.12.2014.
Tabuľka č. 2
Druh podmieneného záväzku	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Hodnota celkom	Hodnota voči spriazneným osobám	
Zo súdnych rozhodnutí			
Z poskytnutých záruk			
Zo všeobecne záväzných právnych predpisov			
Zo zmluvy o podriadenom záväzku			
Z ručenia	17 398 480	17 398 480	
Iné podmienené záväzky	33 994 238	33 994 238	
Zriadenie záložného práva	19 032 000	19 032 000	

41. Informácie k prílohe č. 3 časti L. písm. c)  o podmienenom majetku
Druh podmieneného majetku	Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Práva zo servisných zmlúv			
Práva z poistných zmlúv			
Práva z koncesionárskych zmlúv			
Práva z licenčných zmlúv			
Práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov			
Práva z privatizácie			
Práva zo súdnych sporov			
Iné práva			

M. Príjmy a výhody členov štatutárneho orgánu, dozorného orgánu a iného orgánu účtovnej jednotky
Členom jednotlivých orgánov účtovnej jednotky boli za rok 2013 vyplatené odmeny za výkon funkcie nasledovne:
členom štatutárneho orgánu	9 328 EUR
členom dozornej rady		3 603 EUR.

N. Ekonomické vzťahy účtovnej jednotky a spriaznených osôb
Obchodné transakcie so spriaznenými osobami uvedenými v časti L. poznámok sa uskutočnili na základe obvyklých obchodných podmienok.
O. Skutočnosti, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka
1. Dcérska spoločnosť Finasist, a.s. na základe Zmluvy o postúpení pohľadávky, uzavretej dňa 20.02.2014 postúpila pohľadávku vo výške 8 164 210 EUR ako nepeňažný vklad do základného imania spoločnosti Plastika, a. s.. Predmetom kapitalizácie pohľadávky je pohľadávka z titulu prevzatých pôžičiek postúpením od spoločnosti Druhá strategická, a. s. vo výške 2 637 976 EUR.
2. Spoločnosť Druhá strategická, a.s. vedie súdny spor vo veci sp. zn. EX 474/213, 36Ercud/1/2013. K 31.12.2013 bolo vo veci rozhodnuté v prospech spoločnosti Druhá strategická, a.s., preto neboli v súvislosti s týmto súdnym sporom vytvorené rezervy. Súdny spor nie je právoplatne ukončený z dôvodu podania odvolania protistranou voči rozhodnutiu Okresného súdu Bratislava III. 

P. Prehľad zmien vlastného imania
42.    Informácie k prílohe č. 3 časti P. o zmenách vlastného imania
Tabuľka č. 1
Položka vlastného imania	Bežné účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky 	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 26 941 180	 	 	 	 26 941 180	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	 -488 851	 	 	 	 -488 851	
Zmena základného imania	 	 		 	 	
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 	 	 	 	 	
Emisné ážio	 	 	 	 	 	
Ostatné kapitálové fondy	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov		 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	 6 408 623	 	 -11 051 194	 	 -4 642 571	
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	 23 236	 	 	 	 23 236	
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond	8 874 853 	 	 	 	 8 874 853	
Nedeliteľný fond	 	 	 	 	 	
Štatutárne fondy a ostatné fondy	 865 232	 	 	 	 865 232	
Nerozdelený zisk minulých rokov	 	 	 	 	 	
Neuhradená strata minulých rokov	 -4 529 750	 	 	 -799 537	 -5 329 287	
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	 -799 537	 	 	 799 537	 70 499	
Ostatné položky vlastného imania	 	 	 	 	 	
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby- podnikateľa	 	 	 	 	 	

Tabuľka č. 2
Položka vlastného imania	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
	Stav na začiatku účtovného obdobia  	Prírastky	Úbytky 	Presuny	Stav na konci účtovného obdobia	
a	b	c	d	e	f	
Základné imanie	 26 941 180	 	 	 	 26 941 180	
Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely	 -488 851	 	 	 	 -488 851	
Zmena základného imania	 	 		 	 	
Pohľadávky za upísané vlastné imanie	 	 	 	 	 	
Emisné ážio	 	 	 	 	 	
Ostatné kapitálové fondy	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových vkladov	 	 	 	 	 	
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov	 16 250 838	 	 9 842 215	 	 6 408 623	
						
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín	23 236				23 236	
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení	 	 	 	 	 	
Zákonný rezervný fond	 8 874 853	 	 	 	 8 874 853	
Nedeliteľný fond	 	 	 	 	 	
Štatutárne fondy a ostatné fondy	 865 232	 	 	 	 865 232	
Nerozdelený zisk minulých rokov	 	 	 	 	 	
Neuhradená strata minulých rokov	 -4 532 232	 	 328	 2 154	 -4 529 750	
Výsledok hospodá-renia bežného účtovného obdobia	 2 154	 	 	 -2 154	 -799 537	
Ostatné položky vlastného imania	 	 	 	 	 	
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby –podnikateľa	 	 	 	 	 	
	
Prehľad peňažných tokov s použitím nepriamej metódy vykazovania				

					
					
Označenie	Text	Číslo riad.	2 013	2012	
Z/S	VH z BC pred zdanením daňou z príjmu (+/-)	1	71 653	-806 036	
A.1.	Nepeňažné operácie ovplyvňujúce HV z BC pred zdanením daňou z prijmov súčet (A.1.1. až A1.13.)	2	-77 261	-97 675	
A.1.1.	Odpisy DHM a DNM	3	52 414	52 217	
A.1.2.	Zostatková hodnota DHM a DNM účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákl. na BC, s výnimkou pred.(+)	4	0	0	
A.1.3.	Odpisy opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-)	5	0	0	
A.1.4.	Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-)	6	-4 053	10 203	
A.1.5.	Zmena stavu opravných položiek(+/-)	7	0	0	
A.1.6.	Zmena stavu opravných položiek časového rozlíšenia N a V (+/-)	8	5 492	130 267	
A.1.7.	Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-)	9	0	7	
Z/S	Výsledok hospodárenia z BČ	1	0	0	
A.1.8.	Úroky účtované do nákladov (+)	10	773 765	867 448	
A.1.9.	Úroky účtované do výnosov (-)	11	-904 074	-1 136 199	
A.1.10.	Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje UZ (-)	12	0	0	
A.1.11.	Kurzová strata vyčíslená k peňažným pros. a peň. ekvivalenty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje UZ (+)	13	0	0	
A.1.12.	Výsledok z predaja DM, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-)	14	-805	-126 648	
A.1.13.	Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú VH z BC, okrem tých, ktoré sa uvádzajú osobitne	16	0	0	
A.2.	Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu... (súčet A.2.1. až A.2.4.)	17	2 075 866	1 389 967	
A.2.1.	Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (+/-)	18	637 874	1 396 046	
A.2.2	Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-)	19	1 375 663	56 003	
A.2.3.	Zmena stavu zásob (+/-)	20	62 329	-62 082	
A.2.4.	Zmena stavu KFM s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou PP a PE 	21	0	0	
a	PT s PC s výnimkou P a V, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach PPT (+/-) (Z/S+ A1+A2)	22	2 070 259	486 256	
A.3.	Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do IČ (+)	23	904 074	1 136 199	
A.4.	Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do IČ (-)	24	-773 765	-867 448	
A.5.	Príjmy z dividend a iné podiely na zisku, s výnimkou tých ktoré sa začleňujú do IČ (+)	25	0	0	
A.6.	Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, kt. sa začleňujú do FČ (-)	26	0	0	
a.	Peňažné toky z PČ (+/-) (súčet Z/S + A1 až A6)	27	2 200 568	486 255	
A.7.	Výdavky na daň z príjmov UJ, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do IČ alebo FČ (+/-)	28	0	-1	
A.8.	Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na PČ (+)	29	0	0	
A.9.	Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na PČ (-)	30	-2 214 780	0	
A.	Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-) ( Z/S + A.1.až A.9)	31	-14 212	486 254	
B.1.	Výdavky na obstaranie DNM (-)	32	0	0	
B.2.	Výdavky na obstaranie DHM (-)	33	0	-215 297	
B.3.	Výdavky na obstaranie DCP a podielov v iných UJ, s výnimkou CP, kt. sa považujú za PE a CP (-)	34	-4 686	-1 224 581	
B.4.	Príjmy z predaja DNM (+)	35	0	0	
B.5.	Príjmy z predaja DHM (+)	36	6 500	176 600	
B.6.	Príjmy z predaja DCP a podielov v iných UJ s výnimkou CP, ktoré sa považujú za PE a CP (+)	37	0	0	
B.7.	Výdavky na D pôžičky poskytnuté UJ inej UJ, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku(-)	38	0	0	
B.8.	Príjmy zo splácania D pôžičiek poskytnutých UJ inej UJ, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku(+)	39	0	0	
B.9.	Výdavky na D pôžičky poskytnuté UJ tretím osobám, s výnimkou DP poskytnutých UJ, ktorá je súčasťou K	40	0	0	
B.10.	Príjmy zo splácania DP poskytnutých UJ tretím osobám, s výnimkou DP poskytnutých UJ, ktorá je súčasť	41	0	0	
B.11.	Príjmy z prenájmu súboru HM a NM používaného a odpisovaného používateľom (+)	42	0	0	
B.12.	Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do PČ (+)	43	0	0	
B.13.	Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú  do PC (+)	44	0	0	
B.14.	Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo obchodovanie, alebo ak sa t	45	0	0	
B.15.	Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo obchodovanie, alebo ak sa tiet	46	0	0	
B.16.	Výdavky na daň z príjmov UJ, ak je ich možné začleniť do IČ (-)	47	0	0	
B.17.	Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na IČ (+)	48	0	0	
B.18.	Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na IČ (+)	49	0	0	
B.19.	Ostatné príjmy vzťahujúce sa na IČ (+)	50	0	0	
B.20.	Ostatné výdavky vzťahujúce sa na IČ (-)	51	0	0	
B.	Čisté peňažné toky z IČ (B.1 až B.20)	52	6 500	-1 263 278	
C.1.	Peňažné toky vznikajúce vo vlastnom imaní (C.1.1. až C.1.8.)	53	0	0	
C.1.1.	Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)	54	0	0	
C.1.2.	Príjmy z ďalších vkladov vo VI spoločníkmi alebo FO, ak je účtovnou jednotkou (+)	55	0	0	
C.1.3.	Prijaté peňažné dary (+)	56	0	0	
C.1.4.	Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)	57	0	0	
C.1.5.	Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov(-)	58	0	0	
C.1.6.	Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených UJ (-)	59	0	0	
C.1.7.	Výdavky na vyplatenie podielu na VI spoločníkom alebo FO, ktorá je UJ (-)	60	0	0	
C.1.8.	Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením VI (-)	61	0	0	
C.2	PT vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov FC (súčet C.2.1. až C.2.10)	62	0	0	
C.2.1.	Príjmy z emisie dlhodobých CP (+)	63	0	0	
C.2.2.	Výdavky na úhradu záväzkov  z dlhodobých CP (-)	64	0	0	
C.2.3.	Príjmy z úverov, ktoré UJ poskytla banke alebo pobočke zahraničnej banky, s výnimkou úverov...(+)	65	0	0	
C.2.4.	Výdavky na splácanie úverov, ktoré UJ poskytla banke alebo pobočke zahraničnej banky (-)	66	0	0	
C.2.5.	Príjmy z prijatých pôžičiek (+)	67	0	0	
C.2.6.	Výdavky na splácanie pôžičiek (-)	68	0	0	
C.2.7.	Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci(-)	69	0	0	
C.2.8.	Výdavky na úhradu záväzkov za prenájom súboru HM a NHM používaného a odpisovaného nájomcom (-)	70	0	0	
C.2.9.	Príjmy z ostatných DZ a KZ z FC UJ, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti PPT (+)	71	0	0	
C.2.10.	Výdavky na splácanie ostatných DZ a KZ z FC UJ, okrem tých, ktoré sa uvádzajú v inej časti PPT (-)	72	0	0	
C.3.	Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do PC (-)	73	0	0	
C.4.	Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do PC (-)	74	0	0	
C.5.	Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo obchodovanie...(-)	75	0	0	
C.6.	Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo obchodovanie...(+)	76	0	0	
C.7.	Výdavky na daň z príjmov  UJ, ak ich možno začleniť do FC (-)	77	0	0	
C.8.	Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na FC (+)	78	0	0	
C.9.	Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na FC (-)	79	0	0	
C.	Čisté peňažné toky z FC (súčet C.1. až C.9.)	80	0	0	
D.	Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie  PP (+/-) (A+B+C)	81	-12 398	-777 024	
E.	Stav PP a PE na začiatku UO (k 1.1.) (+/-)	82	40 684	817 707	
F.	Zostatok PP a PE na konci UO, pred zohľadnením KR vyčíslených, ku dňu zostavenia UZ (k 31.12.) (+/-)	83	28 285	40 684	
G.	KR vyčíslené k PP a PE ku dňu, ku ktorému sa zostavuje UZ (k 31.12.) (+/-)	84	0	0	
H.	Zostatok PP a PE na konci UO, upravený o KR vyčíslené, ku dňu zostavenia UZ (k 31.12.) (+/-)	85	28 285	40 684