Individuálna výročná správa

Obce Košarovce za rok 2014

Jarmila Lukáčová
   starostka obce

OBSAH                                                                                                                                str. 1. Základná charakteristika obce                                                                                              3 1.1 Geografické údaje                                                                                                        3 1.2 Demografické údaje                                                                                                     3 1.3 Ekonomické údaje                                                                                                        3 1.4 Symboly obce                                                                                                               3 1.5 Logo obce                                                                                                                     4 1.6 História obce                                                                                                                4 1.7 Pamiatky                                                                                                                      4 1.8 Významné osobnosti obce                                                                                           4 1.9 Výchova a vzdelávanie                                                                                                4 1.10 Zdravotníctvo                                                                                                               4 1.11 Sociálne zabezpečenie                                                                                                 4 1.12 Kultúra                                                                                                                         4 1.13 Hospodárstvo                                                                                                               5 1.14 Organizačná štruktúra obce                                                                                          5
2. Rozpočet obce na rok 2014 a jeho plnenie	5 2.1 Plnenie príjmov za rok 2014	6 2.2 Čerpanie výdavkov za rok 2014	8 2.3 Plán rozpočtu na roky 2015 - 2017                                                                            10
3. Hospodárenie obce a rozdelenie výsledku hospodárenia za rok 2014                               11 4. Bilancia aktív a pasív v eurách                                                                                          12 4.1 Aktíva                                                                                                                         12 4.2 Pasíva                                                                                                                         12
5. Vývoj pohľadávok a záväzkov v eurách	13 5.1 Pohľadávky	13 5.2 Záväzky	13
6. Hospodársky výsledok                                                                                                       14 7. Ostatné dôležité informácie                                                                                               13 7.1 Prijaté granty a transfery                                                                                            13 7.2 Poskytnuté dotácie                                                                                                     14 7.3 Významné investičné akcie v roku 2014                                                                   14 7.4 Predpokladaný budúci vývoj činnosti                                                                        14 7.5 Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia                                14

2

1. Základná charakteristika Obce Košarovce

Obec je samostatný územný samosprávny a správny celok Slovenskej republiky. Obec je právnickou osobou, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatne hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami. Základnou úlohou obce pri výkone samosprávy je starostlivosť o všestranný rozvoj jej územia a o potreby jej obyvateľov.

1.1 Geografické údaje

Geografická poloha obce : severovýchodná časť východného Slovenska

Susedné mestá a obce : obec Jankovce, Lukačovce, Nižná Sitnica, Girovce

Celková rozloha obce : 800 ha

Nadmorská výška : 178 m.n.m.

1.2 Demografické údaje

Hustota a počet obyvateľov : počet obyvateľov 637

Národnostná štruktúra : slovenská 99 %, 1% česká

Štruktúra obyvateľstva podľa náboženského významu : rímskokatolícke 78%, gréckokatolícke 15%, 7% evanjelická

Vývoj počtu obyvateľov : v obci každý rok vzrastá počet obyvateľov

1.3 Ekonomické údaje

Nezamestnanosť v obci : 33 %

Nezamestnanosť v okrese : 17,96 %

Vývoj nezamestnanosti :

1.4 Symboly obce

Erb obce : V erby ma obec zobrazené na modrom podklade sekeru, pílku a zvon

Vlajka obce : žlto-modrá

Pečať obce :

3

1.5 Logo obce

1.6 História obce

1.7 Pamiatky

1.8 Významné osobnosti obce

1.9 Výchova a vzdelávanie
V súčasnosti výchovu a vzdelávanie detí v obci poskytuje: -	Základná škola Košarovce
-	Materská škola Košarovce

Na základe analýzy doterajšieho vývoja možno očakávať, že rozvoj vzdelávania sa bude orientovať na : skvalitnenie vyučovacieho procesu a inovácia vzdelávacích programov.

1.10 Zdravotníctvo
Zdravotnú starostlivosť v obci poskytuje: -	Lekár : MUDr. Roháč Dušan

Na základe analýzy doterajšieho vývoja možno očakávať, že rozvoj zdravotnej starostlivosti sa bude orientovať na :zdravie občanov a zvýšenie starostlivosti o pacientov.

1.11 Sociálne zabezpečenie

1.12 Kultúra
Spoločenský a kultúrny život v obci zabezpečuje :
-	 Obec, organizácie obce (Únia žien, Jednota dôchodcov, Futbalový klub TJ DP Košarovce, Stolnotenisový klub TJ Sokol Košarovce)
Na základe analýzy doterajšieho vývoja možno očakávať, že kultúrny a spoločenský život sa bude orientovať na : spoločenské akcie pre všetkých občanov obce

1.13 Hospodárstvo
Najvýznamnejší poskytovatelia služieb v obci : -	Potraviny COOP Jednota
-	Potraviny Postap s.r.o. -	Potraviny Sajoma
-	Lekáreň Lucanus
       -	Pekáreň

4

1.14 Organizačná štruktúra obce

Starosta obce: Jarmila Lukáčová

Zástupca starostu obce : Mgr. Jozef Durkaj

Hlavný kontrolór obce: Mária Jakubová

Obecné zastupiteľstvo: Jozef Hrežo, PhDr, Jozef Sabol, Michal Čokota, Adrián Lukáč, Gabriel Dysko, Jozef Čokota

Komisie: Komisia o výkone prác vo verejnom záujme, Finančná komisia, Komisia pre verejný poriadok, Kultúrna komisia, Športová komisia

Obecný úrad: účtovníčka: Helena Hoľková, matrikárka: Bc. Daniela Sabolová

Rozpočtové organizácie obce : Základná škola s Materskou školou, Košarovce 16, 09406 Košarovce, vzdelávanie

2. Rozpočet obce na rok 2014 a jeho plnenie

Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2014. Obec v roku 2014 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2014 bol zostavený ako vyrovnaný.

Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2014.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa17.01.2014 uznesením č. 29

Rozpočet bol zmenený tri krát:
      -     prvá zmena schválená dňa 31.01.2013 uznesením č. 8 ( vnútorná smernica „ Zásady       hospodárenia s finančnými prostriedkami obce Košarovce ( limit starostky 1700 €)
-	 druhá zmena schválená dňa 20.06.2014 uznesením č. 33 
-	tretia zmena schválená dňa 24.09.2014 uznesením č. 37 

5

Rozpočet obce k 31.12.2014 v eurách

	Rozpočet
	Rozpočet po zmenách
	Skutočnosť k 31.12.2014
	
Príjmy celkom
	487.935,00
	508.174,56
	515.622,82
	
z toho :
				
Bežné príjmy
	169.667,00
	154.563,70
	154.563,70
	
Kapitálové príjmy
		8.300,00	     10.600,00	
Finančné príjmy
		16.477,83
	16.477,83
	
Príjmy RO s právnou subjektivit.
	318.268,00
	328.833,03	333.981,29	
Výdavky celkom
	434.867,00
	486.454,23
	499.387,11
	
z toho :
				
Bežné výdavky
	169.667,00
	133.938,21
	131.228,16
	
Kapitálové výdavky
		25.748,02
	25.555,80
	
Finančné výdavky
		568,00
		
Výdavky RO s právnou subjekt.
	265.200,00
	326.200,00
	342.603,15
	
Rozpočet obce
	      169.667,00
	160.254,23
	156.783,96

2. Plnenie príjmov za rok 2014 v eurách

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
515.622,82	515.622,82
	100

1) Bežné príjmy - daňové príjmy:

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
168.486,58
	168.486,58
	100

2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy:

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
12.002,75
	12.002,75
	100

3) Bežné príjmy - ostatné príjmy:

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
9.663,25	9.663,25	100

6

Obec prijala nasledovné granty a transfery:

P.č.
	Poskytovateľ
	Suma v EUR
	Účel
	
1.
	Ministerstvo financií
	               4.502,50
	Voľby
	
2.
	Recyklačný fond
	    231,93         231,93231,9
	  REGO
	
3.
	Obvodný úrad Humenné
	   1.832,87
	Matrika
	
4.
	ÚPSVaR Humenné
	 1.629,08	Stravné pre deti v HN
	
5.
	ÚPSVaR Humenné
	    187,20
	Školské potreby pre deti v HN
	
6.
	ÚPSVaR Humenné
	  16.499,51
	Aktivačná činnosť 50j
	
7.	Ministerstvo financií	         7.300	Dotácia na opravu OcÚ	
8.	Dotácia TJ 	         1.000	Rekonštrukcia	
  9.	Úrad vlády SR	2.300	Výstavba autobusových zastávok
	Úrad vlády SR	                   2.300	  Výstavba autobusových zastávok	

Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.

4) Kapitálové príjmy:

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
10.600,00
	10.600,00
	100

5) Príjmové finančné operácie:

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
16.477,83
	16.477,83
	100

6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:

Bežné príjmy :
Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
326.200,00	326.200,00	100	

Kapitálové príjmy :
Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
0
	0
	0

3. Čerpanie výdavkov za rok 2014 v eurách

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
486.454,23
	499.387,11
	102

1) Bežné výdavky:

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
133.938,21
	131.228,16
	97,97

v tom :

7

Funkčná klasifikácia
	Rozpočet
	Skutočnosť
	% plnenia
	
Výdavky verejnej správy 01
	65.586,31
	64.843,64
	   98,86
	
Ekonomická oblasť- 03
	              6.003,67
	              5.683,28
	   94,66
	
Všeobecná pracovná oblast-04
	25.205,44
	 24.891,66
	   98,75
	
Ochrana životného prostredia -05
	1.199,05
	1.199,05
	      100
	
Bývanie a občianska vybavenosť -06
	13.621,14
	13.138,16
	   96,45
	
Zdravotníctvo - 07
	0,00
	0,00
	                     0,00
	
Rekreácia, kultúra a náboženstvo-08
	   9.890,20
	  9.240,25
	   93,42
	
Vzdelávanie - školské stravovanie -09
	 61.000,00
	61.000,00
	   100
	
Sociálne zabezpečenie- 10
	2.743,03	2.743,03
	      100
	
Spolu
	185.248,84
	182.739,07
	   98,64

2) Kapitálové výdavky :

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
10.600,00
	8.300,00
	78,30

v tom :

Funkčná klasifikácia
	rozpočet
	skutočnosť
	% plnenia
	
Výdavky verejnej správy
	10.600,00	8.300,00	78,30	
Ekonomická oblasť
				
Ochrana životného prostredia
				
Bývanie a občianska vybavenosť
				
Zdravotníctvo
				
Rekreácia, kultúra a náboženstvo
				
Vzdelávanie - predškolská výchova
				
Vzdelávanie - základné vzdelanie
				
Vzdelávanie - školské stravovanie
				
Sociálne zabezpečenie
				
Spolu
	10.600,00	8.300,00	78,30	

3) Výdavkové finančné operácie :

Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
568,00
	0
	   0

4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou:

Bežné výdavky :
Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
326.200,00
	342.603,15
	     105

Kapitálové výdavky:
Rozpočet na rok 2014
	Skutočnosť k 31.12.2014
	% plnenia
	
0
	0
	0

8

2.3 Plán rozpočtu na roky 2015 - 2017

2.3.1 Príjmy celkom

	Skutočnosť k 31.12.2014
	Plán na rok 2015
	Plán na rok 2016
	Plán na rok 2017
	
Príjmy celkom
	515.622,82
	  515.622,82
	  515.622,82	  515.622,82	
z toho :
					
Bežné príjmy
	154.563,70
	  154.563,70
	     154.563,70
	154.563,70	
Kapitálové príjmy
	          8.300,00
	0
	0
	0
	
Finančné príjmy
	           16.477,83
	            0	            0	            0	
Príjmy RO s právnou subjektivitou
	333.981,29
	 333.981,29
	   333.981,29
	333.981,29	

2.3.2 Výdavky celkom

	Skutočnosť k 31.12.2014
	Plán na rok 2015
	Plán na rok 2016
	Plán na rok 2017
	
Výdavky celkom
	499.387,11
	499.387,11	499.387,11	499.387,11	
z toho :
					
Bežné výdavky
	 131.228,16
	131.228,16	131.228,16	131.228,16	
Kapitálové výdavky
	           25.555,80	       0	       0	       0	
Finančné výdavky
	             0
	            0	            0	            0 	
Výdavky RO s právnou subjektivitou
	342.603,15	342.603,15	342.603,15	342.603,15	

3. Hospodárenie obce a rozdelenie prebytku hospodárenia za rok 2014

Hospodárenie obce
	
Skutočnosť k 31.12.2013
	
Bežné príjmy spolu
	480.763,70	
z toho : bežné príjmy obce
	154.563,70	
bežné príjmy RO
	326.200,00	
Bežné výdavky spolu
	473.831,31	
z toho : bežné výdavky obce
	131.228,16	
bežné výdavky RO
	342.603,15	
Bežný rozpočet
	6.932,39	
	10.600,00	
Kapitálové príjmy spolu
		
z toho : kapitálové príjmy obce
	10.600,00	
kapitálové príjmy RO
	0	
Kapitálové výdavky spolu
	25.555,80	
z toho : kapitálové výdavky obce
	8.300,00	
kapitálové výdavky RO
	0	
Kapitálový rozpočet
	-14.955,80	
		
Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu
	-8.023,41                        	

9

Príjmy z finančných operácií
	16.477,83	
Rozdiel finančných operácií
	24.259,12	
PRÍJMY SPOLU
	515.622,82	
VÝDAVKY SPOLU
	499.387,11	
	Hospodárenie obce
			  16.235,71	 	
	Vylúčenie z prebytku			   4.834,75		
Upravené hospodárenie obce
	11.400,96	

Varianty riešenia hospodárenia obcí: 1.varianta :
Prebytok rozpočtu v sume 11.400,96 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na:
-	tvorbu rezervného fondu 11.400,96 EUR

Zostatok finančných operácií v sume  11.400,96 EUR, navrhujeme použiť na: -	tvorbu rezervného fondu 11.400,96 EUR

Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2014 vo výške 11.400,96 EUR.

V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú :
a) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume	2300 EUR, a to na : kapitálové výdavky na výstavbu autobusovej zastávky
b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume	2 534,75 EUR, a to na : bežné výdavky ZŠ s MŠ
ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením § 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.

Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2014 vo výške 11.400,96  EUR .

10

4. Bilancia aktív a pasív v eurách 4.1 A K T Í V A
Názov
	Skutočnosť k 31.12. 2013
	Skutočnosť k 31.12.2014
	Predpoklad rok 2015
	Predpoklad rok 2016
	
Majetok spolu
	624.490,30
	579.451,72	579.451,72	579.451,72	
Neobežný majetok spolu
	307.590,78
	299.544,74	299.544,74	299.544,74	
z toho :
					
Dlhodobý nehmotný majetok
					
Dlhodobý hmotný majetok
	185.650,72
	177.604,68	177.604,68	177.604,68	
Dlhodobý finančný majetok
	121.940,06
	121.940,06	121.940,06	121.940,06	
Obežný majetok spolu
	316.899,52
	279.906,98	279.906,98	279.906,98	
z toho :
					
Zásoby
	0	0	0	0	
Zúčtovanie medzi subjektami VS
	289.147,81
	263.363,49	263.363,49	263.363,49	
Dlhodobé pohľadávky
	0	0	0	0	
Krátkodobé pohľadávky
	2. 442,88
	307,78	307,78	307,78	
Finančné účty
	25.308,83
	16.235,71	16.235,71	16.235,71	
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.
	0	0	0	0	
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.
	0	0	0	0	
Časové rozlíšenie
	     0	0	0	0	

4.2 P A S Í V A

Názov
	Skutočnosť k 31.12. 2013
	Skutočnosť k 31.12.2014
	Predpoklad rok 2015
	Predpoklad rok 2016
	
Vlastné imanie a záväzky spolu
	624.490,30
	579.451,72	579.451,72	579.451,72	
Vlastné imanie
	614.822,88
	574.194,93	574.194,93	574.194,93	
z toho :
					
Oceňovacie rozdiely
	0
	0	0	0	
Fondy
	0
	0	0	0	
Výsledok hospodárenia
	614.822,88
	574.194,93	574.194,93	574.194,93	
Záväzky
	9.667,42
	5.256,79	5.256,79	5.256,79	
z toho :

11

Rezervy
	0	0	0
	0
	
Zúčtovanie medzi subjektami VS
	7.923,29
	4.872,22	4.872,22	4.872,22	
Dlhodobé záväzky
	1.744,13
	384,57	384,57	384,57	
Krátkodobé záväzky
	0	0	0	0	
Bankové úvery a výpomoci
	     0	0	0	0	
Časové rozlíšenie
	 0	0	0	0	

5. Vývoj pohľadávok a záväzkov v eurách

5.1. Pohľadávky

Pohľadávky
	Stav
k 31.12 2013
	Stav
k 31.12 2014
	
Pohľadávky do lehoty splatnosti
	0
	0
	
Pohľadávky po lehote splatnosti
	0
	0

5.2 Záväzky

Záväzky
	Stav
k 31.12 2013
	Stav
k 31.12 2014
	
Záväzky do lehoty splatnosti
	0
	0
	
Záväzky po lehote splatnosti
	0
	0

6. Hospodársky výsledok v eurách

Názov
	Skutočnosť k 31.12. 2013
	Skutočnosť k 31.12.2014
	Predpoklad rok 2015
	Predpoklad rok 2016
	
Náklady
	191.847,40
	262.408,29	262.408,29	262.408,29	
50 – Spotrebované nákupy
	28.263,25
	13.755,18	13.755,18	13.755,18	
51 – Služby
	13.473,45
	47.263,76	47.263,76	47.263,76	
52 – Osobné náklady
	58.734,64
	82.900,81	82.900,81	82.900,81	
53 – Služby
	28.591,48
				
54 – Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť
	2.210,00
	4.735,99	4.735,99	4.735,99	
55 – Odpisy, rezervy a OP z prevádzkovej a finančnej
činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia
	9.989,00
	33.830,36	33.830,36	33.830,36	

12

56 – Finančné náklady
	838,82
	1.661,05	1.661,05	1.661,05	
57 – Mimoriadne náklady
	0	0	0	0	
58 – Náklady na transfery
a náklady z odvodov príjmov
	61.276,44
	78.261,14	78.261,14	78.261,14	
59 – Dane z príjmov
	0,72
	1,83	1,83	1,83	
Výnosy
	199.262,28
	221.782,17	221.782,17	221.782,17	
60 – Tržby za vlastné výkony a tovar
	1.758,09
	19.214,34	19.214,34	19.214,34	
61 – Zmena stavu vnútroorganizačných služieb
					
62 – Aktivácia
					
63 – Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov
	153.713,47
	169.915,58	169.915,58	169.915,58	
64 – Ostatné výnosy
	16.087,29
	6.956,27	6.956,27	6.956,27	
65 – Zúčtovanie rezerv a OP z prevádzkovej a finančnej
činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia
					
66 – Finančné výnosy
	2.000
	181,14	181,14	181,14	
67 – Mimoriadne výnosy
					
69 – Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov
v obciach, VÚC a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC
	19.509,12
	25.514,84	25.514,84	25.514,84	
Hospodársky výsledok
/ + kladný HV, - záporný HV /
	+ 7.414,88
	   -40.626,12	   -40.626,12	   -40.626,12	

Hospodársky výsledok záporný v sume 40.626,12 bol zúčtovaný na účet  428 – nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov.

13

7. Ostatné dôležité informácie

7.1 Prijaté granty a transfery

V roku 2014 obec neprijala žiadne granty a transfery:

7.2 Poskytnuté dotácie

Obec v roku 2014 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 1/2011 schválené 29.04.2011 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel.

Prijímateľ dotácie
	Účelové určenie dotácie
	Suma poskytnutých prostriedkov v EUR
	
Telovýchovná jednota
	Príspevok na činnosť organizácie
	3993,46 
	
TJ- stolný tenis
	Príspevok na činnosť organizácie
	600
	
ZMM
	Príspevok na činnosť organizácie
	150
	
Únia žien
	Príspevok na činnosť organizácie
	200

7.3 Významné investičné akcie v roku 2014

Obec nerealizovala žiadne investičné akcie v roku 2014.

7.4 Predpokladaný budúci vývoj činnosti

Obec neplánuje investičné akcie.

7.5 Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia

Obec nezaznamenala žiadnu udalosť osobitného významu po skončení účtovného obdobia.

Vypracoval:

Helena Hoľková

Predkladá:

Jarmila Lukáčová, starostka obce

V Košarovciach dňa 15.05.2015

Prílohy:

· Individuálna účtovná závierka: Súvaha, Výkaz ziskov a strát, Poznámky · Výrok audítora k individuálnej účtovnej závierke

14