Cash flow (v celých EUR)

Firma :
ORESTAV, s.r.o. (2013), Plášťovce 242, 93582, Plášťovce
Strana :
K dátumu :
31.12.2013
Označenie položky
Bežné 
účtovné
obdobie
Obsah položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné
obdobie
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti
Z/S
Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (+/‑)
 17 701
A.1.
Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (+/‑), (súčet A.1.1. až A.1.13.)
 72 336
A.1.1.
Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+)
 148 565
A.1.2.
Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku do nákladov na bežnú činnosť, s výnimkou jeho predaja (+)
A.1.3.
Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/‑)
A.1.4.
Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/‑)
A.1.5.
Zmena stavu opravných položiek (+/‑)
A.1.6.
Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/‑)
‑4 956
A.1.7.
Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (‑)
A.1.8.
Úroky účtované do nákladov (+)
 8 439
A.1.9.
Úroky účtované do výnosov (‑)
‑21
A.1.10.
Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (‑)
A.1.11.
Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+)
A.1.12.
Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/‑)
‑79 691
A.1.13.
Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia z bežnej činnosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/‑)
A.2.
Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohto opatrenie rozumie rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia z bežnej činnosti (Súčet A.2.1 až A.2.4)
‑158 467
A.2.1.
Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (‑/+)
‑473 681
A.2.2.
Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činností (+/‑)
 428 039
A.2.3.
Zmena stavu zásob (‑/+)
‑112 825
A.2.4.
Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (‑/+)
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/‑), (súčet Z/S + A.1. + A.2.)
‑68 430
A.3.
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)
 21
A.4.
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (‑)
‑8 439
A.5.
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)
A.6.
Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (‑)
Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/‑), (súčet Z/S + A.1. až A.6.)
‑76 848
A.7.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo finančných činností (‑/+)
‑17 192
A.8.
Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+)
A.9.
Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (‑)
A.
Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/‑), (súčet Z/S + A.1. až A.9.)
‑94 040
Peňažné toky z investičných činností
B.1.
Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (‑)
B.2.
Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (‑)
‑265 955
B.3.
Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (‑)
B.4.
Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)
B.5.
Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)
 240 000
B.6.
Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+)
B.7.
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (‑)
B.8.
Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)
B.9.
Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (‑)
B.10.
Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)
B.11.
Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)
B.12.
Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)
B.13.
Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (‑)
B.14.
Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+)
B.15.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (‑)
B.16.
Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)
B.17.
Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (‑)
B.18
Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)
B.19.
Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (‑)
B.
Čisté peňažné toky z investičnej činností (súčet B.1. až B.19.)
‑25 955
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk

Cash flow (v celých EUR)

Firma :
ORESTAV, s.r.o. (2013), Plášťovce 242, 93582, Plášťovce
Strana :
K dátumu :
31.12.2013
Označenie položky
Bežné 
účtovné
obdobie
Obsah položky
Bezprostredne predchádzajúce účtovné
obdobie
Peňažné toky z finančnej činnosti
C.1.
Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C.1.1. až C.1.8.)
C.1.1.
Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)
C.1.2.
Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+)
C.1.3.
Prijaté peňažné dary (+)
C.1.4.
Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)
C.1.5.
Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (‑)
C.1.6.
Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (‑)
C.1.7.
Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (‑)
C.1.8.
Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (‑)
C.2.
Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti (súčet C.2.1. až C.2.9.)
C.2.1.
Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)
C.2.2.
Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (‑)
C.2.3.
Príjmy z úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (+)
C.2.4.
Výdavky na splácanie úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, s výnimkou úverov, ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (‑)
C.2.5.
Príjmy z prijatých pôžičiek (+)
C.2.6.
Výdavky na splácanie pôžičiek (‑)
C.2.7.
Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (‑)
C.2.8.
Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+)
C.2.9.
Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (‑)
C.3.
Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (‑)
C.4.
Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (‑)
C.5.
Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (‑)
C.6.
Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (+)
C.7.
Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (‑)
C.8.
Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+)
C.9.
Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (‑)
C.
Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až C.9.)
D.
Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov (+/‑), (súčet A+B+C)
‑119 995
E.
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia (+/‑)
F.
Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/‑)
‑119 995
G.
Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/‑)
H.
Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia, upravený o kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/‑)
‑119 995
Omega ‑ účtovníctvo, sklad a fakturácia. Výrobca programu : KROS a.s., A. Rudnaya 21, 010 01 Žilina, tel. 041/707 10 11, e‑mail : kros@kros.sk, http : www.kros.sk