Poznámky Úč PODV 3-01 IČO 3 6 4 9 3 1 4 7 DIČ 2 0 2 1 8 5 7 9 5 9 Čl. I Všeobecné informácie o účtovnej jednotke Čl. I (1) (5) Všeobecné informácie Čl. I (1) Obchodné meno účtovnej jednotky: TRANSEL, s.r.o. Sídlo účtovnej jednotky: Budovateľská 2162/23, 06601, Humenné Opis hospodárskej činnosti v nadväznosti na predmet podnikania maloobchod v rozsahu voľných živností, veľkoobchod v rozsahu voľných živností, vnútroštátna cestná nákladná doprava, maloobchod mimo riadnej predajne v rozsahu voľných živností, predaj na priamu konzumáciu nealkoholických a priemyselne vyrábaných nápojov, koktailov, vína a destilátov, zmrzliny, ak sa na jej prípravu používajú priemyselne vyrábané koncentráty a mrazené krémy, tepelne rýchlo upravovaných masových výrobkov a obvyklých príloh, ako aj bezmasitých jedál Čl. I (5) Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia Názov položky Bežné účtovné obdobie Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 27 25 Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho: 28 28 Počet vedúcich zamestnancov 1 1 Čl. I (2) (3) Dátum schválenia účtovnej závierky a právny dôvod Čl. I (2) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie: 15.03.2016 Čl. I (3) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky [+] riadna [-] mimoriadna [-] priebežná Čl. III Informácie o prijatých postupoch Čl. III (1) Nepretržité pokračovanie účtovnej jednotky Čl. III (1) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti: [+] Áno [-] Nie Čl. III (4) Spôsob a určenie ocenenia majetku a záväzkov Obstaravacia cena Čl. III (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - obstarávacia cena, vlastné náklady, menovitá hodnota Čl. III (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - obstarávacia cena, vlastné náklady, menovitá hodnota Ocenenie majetku a záväzkov ÚJ má náplň (x) Poznámka k oceneniu Obstarávacou cenou 1. Hmotný majetok s výnimkou hmotného majetku vytvoreného vlastnou činnosťou x obstaravacia cena 2. Zásoby s výnimkou zásob vytvorených vlastnou činnosťou 3. Podiely na základnom imaní obchodných spoločností, deriváty a cenné papiere 4. Pohľadávky pri odplatnom nadobudnutí alebo pohľadávky nadobudnuté vkladom do ZI 5. Nehmotný majetok s výnimkou nehmotného majetku vytvoreného vlastnou činnosťou 6. Záväzky pri ich prevzatí Vlastnými nákladmi 1. Hmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou 2. Zásoby vytvorené vlastnou činnosťou 3. Nehmotný majetok vytvorený vlastnou činnosťou 4. Príchovky a prírastky zvierat Menovitou hodnotou 1. Peňažné prostriedky a ceniny x menovitou hodnotou 2. Pohľadávky pri ich vzniku 3. Záväzky pri ich vzniku Čl. III (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - reálna hodnota, hodnota zistená metódou vlastného imania, iné Čl. III (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - reálna hodnota, hodnota zistená metódou vlastného imania, iné Ocenenie majetku a záväzkov ÚJ má náplň (x) Poznámka k oceneniu Reálnou hodnotou 1. Majetok a záväzky nadobudnuté kúpou podniku alebo jeho časti x 2. Majetok a záväzky nadobudnuté vkladom podniku alebo jeho časti 3. Záväzky nadobudnuté zámenou s výnimkou ÚJ účtujúcej v jednoduchom účtovníctve 4. Cenné papiere a deriváty a podiely na základnom imaní 5. Drahé kovy v majetku fondu Hodnotou zistenou metódou vlastného imania Iné 1. Prenajatý majetok a majetok obstaraný na základe zmluvy o kúpe prenajatej veci 2. Daň z príjmov - splatná Čl. III (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - vážený aritmetický priemer, FIFO metóda Čl. III (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - vážený aritmetický priemer, FIFO metóda Pri účtovaní zásob postupovala účtovná jednotka podľa § 43 postupov účtovania v PÚ: [-] spôsobom A účtovania zásob [+] spôsobom B účtovania zásob Úbytok zásob rovnakého druhu účtovná jednotka oceňovala: [+] váženým aritmetickým priemerom z obstarávacích cien alebo vlastných nákladov [-] metódou FIFO (1. cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako 1. cena na ocenenie úbytku zásob) [-] iným spôsobom: Čl. III (4) c) Určenie ocenenia záväzkov, odhad ocenenia rezerv Čl. III (4) c) Určenie ocenenia záväzkov, odhad ocenenia rezerv Nominálnou hodnotou v Eur Čl. III (4) g) Tvorba odpisového plánu Čl. III (4) g) Tvorba odpisového plánu [-] Dlhodobý nehmotný majetok odpisový plán účtovných odpisov vychádzal z požiadavky zákona č. 431/2002 o účtovníctve. Majetok sa odpisoval počas predpokladanej doby používania zodpovedajúcej spotrebe budúcich ekonomických úžitkov z majetku. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy dlhodobého nehmotného majetku sa rovnajú. [-] Dlhodobý hmotný majetok: odpisový plán účtovných odpisov sa zostavil interným predpisom, v ktorom sa vychádzalo z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Účtovné a daňové odpisy sa nerovnajú. [+] Dlhodobý hmotný majetok: odpisový plán účtovných odpisov sa zostavil interným predpisom, v ktorom sa vychádzalo z metód používaných pri vyčíslovaní daňových odpisov. Účtovné a daňové odpisy sa rovnajú. Odpisový plán bol ovplyvnený týmito skutočnosťami Spôsob zostavenia odpisového plánu pre jednotlivé druhy dlhodobého hmotného a nehmotného majetku Druh majetku Doba odpisovania Sadzba odpisov Odpisová metóda Budovy, haly, stavby 40 r. 1/40 rovnomerne Dopravné prostriedky 6 r. 1/6 rovnomerne Dopravné prostriedky 4 r. 1/4 rovnomerne Čl. IV Informácie, ktoré vysvetľujú a dopĺňajú súvahu a výkaz ziskov a strát Čl. IV (3) Informácie o záväzkoch Čl. IV (3) a) Celková suma záväzkov so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov Čl. IV (3) a) Celková suma záväzkov so zostatkovou dobou splatnosti dlhšou ako päť rokov Záväzky Hodnota (BO) Hodnota (PO) Dodávatelia 141 418 Čl. VII Ostatné informácie Čl. VII (2) Ostatné informácie o účtovnej jednotke, na ktorú sa vzťahuje § 23d ods. 6 zákona, ktorej činnosť je zaradená do kategórie priemyselnej výroby a ktorej čistý obrat bol väčší ako 250 000 000 eur Čl. VII (2) d) Informácie o prijatých úveroch, poskytnutých prečerpaniach úverov, prijatých kapitálových príspevkoch, podmienky poskytnutia úveru a zárukách poskytnutých účtovnou jednotkou Čl. VII (2) d) Informácie o prijatých úveroch, poskytnutých prečerpaniach úverov, prijatých kapitálových príspevkoch, podmienky poskytnutia úveru a zárukách poskytnutých účtovnou jednotkou Názov položky Hodnota (BO) Hodnota (PO) Bankový úver 173 310 160 000 Miesto pre ďalšie záznamy Miesto pre ďalšie záznamy Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega Strana: 1