Poznámky (Úč  NUJ 3 – 01)	IČO 	3	6	0	8	4	5	1	4	/SID					

Čl. I.
Všeobecné údaje

(1)	 Názov účtovnej jednotky: Dom pokojnej staroby n.o., Gbely
Sídlo účtovnej jednotky: Prof. Čárskeho 291/14, 908 45  Gbely
Zakladateľ účtovnej jednotky: Mesto Gbely, Nám. Slobody 1261, 908 45 Gbely
Dátum založenia: 6. decembra 2004   

(2)	 Štatutárny orgán: Ing. Petra Krbicová
Dozorná rada: Ing. Gabriela Kováčová, Mgr. Dana Beňová, Tomáš Papánek
Správna rada: RNDr. Miroslav Žilinek, Ing. Jozef Hazlinger, Ing. Dana Vaňková,
                        Mgr. Andrea Šupíková, Ing. Ľubomír Papánek
   
(3)	 Hlavná činnosť účtovnej jednotky: 
a)	 poskytovanie sociálnych služieb v zariadení pre fyzické osoby, ktoré sú odkázané na pomoc inej fyzickej osoby a pre fyzické osoby, ktoré dovŕšili dôchodkový vek v zariadení: 
-	 domov sociálnych služieb
-	 zariadenie pre seniorov
-	 denný stacionár 
b)	 opatrovateľská služba
c)	 podporná služba, a to:
-	 poskytovanie sociálnej služby v jedálni.
(4)	 Podnikateľská činnosť:
a)	 výroba hotových jedál a polotovarov
b)	 výroba pekárskych a cukrárenských výrobkov 
c)	 pohostinská činnosť

(5)	Priemerný prepočítaný počet zamestnancov:
      	Bežné  účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	63	67	
z toho  počet vedúcich zamestnancov	4	4	

Čl. II
Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach

(1) Účtovná závierka je zostavená za predpokladu, že účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti. 
(2) Účtovné zásady a účtovné metódy účtovná jednotka nezmenila.
(3) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku a záväzkov v členení na:
a) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou sa oceňuje obstarávacou cenou,
b) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi,
c) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom sa oceňuje reálnou hodnotou, 
d) dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou sa oceňuje obstarávacou cenou,
e) dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou sa oceňuje vlastnými nákladmi,
f) dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom sa oceňuje reálnou hodnotou,
g) dlhodobý finančný majetok sa oceňuje obstarávacou cenou,
h) zásoby obstarané kúpou sa oceňujú obstarávacou cenou,
i) zásoby vytvorené vlastnou činnosťou sa oceňujú vlastnými nákladmi,
j) zásoby obstarané iným spôsobom sa oceňujú reálnou hodnotou,
k) pohľadávky sa oceňujú menovitou hodnotou,
l) krátkodobý finančný majetok sa oceňuje menovitou hodnotou,
m) časové rozlíšenie na strane aktív sa vykazuje vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím,
n) záväzky vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov sa oceňujú menovitou hodnotou,
o) časové rozlíšenie na strane pasív sa vykazuje vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím,
(4) Odpisy dlhodobého hmotného majetku  a dlhodobého nehmotného majetku sú stanovené tak, že sa vychádza z predpokladanej doby jeho užívania a predpokladaného priebehu jeho opotrebenia. Odpisovať sa začína  odo dňa jeho zaradenia do používania. Metóda odpisovania sa používa lineárna. Predpokladaná doba užívania a odpisové sadzby sú stanovené takto:  
Odpisová skupina	Doba odpisovania v rokoch	Ročná odpisová sadzba	
1	4	25 %	
2	6	16,67 %	
3	8	12,5 %	
4	12	8,33 %	
5	20	5 %	
6	40	2,5 %	

Drobný nehmotný majetok do 2 400 €, ktorý podľa rozhodnutia účtovnej jednotky nie je dlhodobým nehmotným majetkom sa účtuje pri obstaraní do nákladov na účet 518 - Ostatné služby.
Drobný hmotný majetok do 1 700 €, ktorý podľa rozhodnutia účtovnej jednotky nie je dlhodobým hmotným majetkom sa účtuje priamo do spotreby na účet 501 - účtovanie zásob spôsobom B.

Čl. III
Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe

(1)  Údaje o dlhodobom nehmotnom a dlhodobom hmotnom majetku za účtovné obdobie, za ktoré sa zostavuje účtovná závierka, a to:
a) prehľad o dlhodobom majetku podľa zložiek tohto majetku v členení podľa položiek súvahy je uvedený v tabuľke č. 1, ktorá je súčasťou poznámok,
b) prehľad oprávok a opravných položiek k dlhodobému majetku podľa jednotlivých zložiek tohto majetku v členení podľa položiek súvahy je uvedený v tabuľke č. 1, ktorá je súčasťou poznámok,
c) prehľad o zostatkových cenách dlhodobého majetku na začiatku účtovného obdobia a na konci účtovného obdobia je uvedený v tabuľke č. 1, ktorá je súčasťou poznámok.
 (3) Údaje o spôsobe a výške poistenia dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku:
      Majetok je poistený pre prípad poškodenia alebo zničenia živelnou udalosťou poistnou sumou 100 000,- €.
    
 (6) Prehľad o významných zložkách krátkodobého finančného majetku:
Krátkodobý finančný majetok	Stav na konci bežného účtovného obdobia	Stav na konci bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Pokladnica, ceniny	2 187,68	2 706,37	
Bežné bankové účty	159 950,55	184 974,92	
Spolu	162 138,23	187 681,29	

 (8) Prehľad pohľadávok v členení na pohľadávky za hlavnú činnosť a podnikateľskú činnosť:
	Stav ku koncu bežného účtovného obdobia	Stav ku koncu bezprostredne predchádzajúceho účtov. obdobia	
Pohľadávky za hlavnú činnosť	8 064,13	7 267,21	
Pohľadávky za podnikateľskú činnosť 	2 294,10	4 436,10	
Pohľadávky spolu	10 358,23	11 703,31	

 (10) Prehľad  pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti:
	Stav ku koncu	
	bežného účtovného obdobia	bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Pohľadávky do lehoty splatnosti	-	1 976,80	
Pohľadávky po lehote splatnosti	10 358,23	9 726,51	
Pohľadávky spolu	10 358,23	11 703,31	

 (11) Prehľad významných položiek časového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období:      

Položka časového rozlíšenia	Stav ku koncu bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Prírastky
	
Úbytky	
Stav ku koncu bežného účtovného obdobia	
Náklady budúcich období	567,91	491,83	567,91	491,83	
Príjmy  budúcich období	479,15	172,05	479,15	172,05	
Časové rozlíšenie spolu	1 047,06	663,88	1 047,06	663,88	

(12) Opis a výška zmien vlastných zdrojov krytia neobežného majetku a obežného majetku podľa položiek súvahy za bežné účtovné obdobie:
	Stav na začiatku bežného účtovného obdobia	Prírastky
(+)	Úbytky
(-)	Presuny
(+, -)	Stav ku koncu bežného účtovného obdobia	
Imanie a peňažné fondy	
Základné imanie	151 849,76	-	-	-20 239,58	131 610,18	
z toho:
vklady zakladateľov	
331,94	
-	
-	
-	
331,94	
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie	
-20 239,58	
-	
-28 295,92	
+20 239,58	
-28 295,92	
Spolu	131 610,18	-	-28 295,92	-	103 314,26	

(13) Informácia o rozdelení účtovného zisku alebo vysporiadaní účtovnej straty vykázanej v minulých účtovných obdobiach:
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovná strata	-20 239,58	
zúčtovaná na ťarchu základného imania v zmysle uznesenia Správnej rady DPS n.o. Gbely č. 183  zo dňa 07.04.2017.	

(14) Opis a výška cudzích zdrojov:
b) , c) , d) údaje o záväzkoch podľa jednotlivých druhov záväzkov, prehľad  o výške záväzkov do lehoty
 splatnosti a po lehote splatnosti, prehľad o výške záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti:

Druh záväzkov	Stav ku koncu	
	bežného účtovného obdobia	bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Záväzky z obchodného styku	8 349,08	8 486,93	
Záväzky voči zamestnancom	31 623,38	28 265,45	
Záväzky voči Sociálnej poisťovni a zdravotným poisťovniam	20 117,09	21 071,93	
Daňové  záväzky	3 093,42	3 738,06	
Záväzky z dôvodu finančných vzťahov k ŠR a rozpočtom územnej samosprávy	-	-	
Ostatné záväzky	1 154,24	493,23	
Krátkodobé záväzky spolu	64 337,21	62 055,60	
z toho:			
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti do jedného  roka	64 337,21	62 055,60	
Záväzky po lehote splatnosti	-	-	
Dlhodobé záväzky spolu	18 840,60	23 235,32	
z toho:			
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od  jedného  do piatich  rokov  vrátane 	848,68	596,31	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti viac ako päť rokov 	17 991,92	22 639,01	

e) prehľad o záväzkoch zo sociálneho fondu:
	Bežné  účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné  obdobie	
Stav k prvému dňu účtovného obdobia	596,31	735,84	
Tvorba na ťarchu nákladov	6 783,77	6 816,04	
Tvorba zo zisku	-	-	
Čerpanie	6 531,40	6 955,57	
Stav k poslednému dňu účtovného obdobia	848,68	596,31	

(15) Prehľad o významných položkách výnosov budúcich období:
Položky výnosov budúcich období z dôvodu	Stav ku koncu bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	Prírastky	Úbytky	Stav ku koncu bežného účtovného obdobia	
Dlhodobého majetku obstaraného z dotácie rozpočtu obce	
7 302,65	
-	
661,95	
6 640,70	
Spolu	7 302,65	-	661,95	6 640,70	

Čl. IV
Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje vo výkaze ziskov a strát

(1)	 Prehľad výnosov, popis a výška významných položiek za hlavnú a podnikateľskú činnosť účtovnej jednotky:
Druh výnosov	Popis (číslo účtu a názov)	Hlavná činnosť
v € 	Podnikateľská činnosť
v €  	
Tržby za vlastné výrobky a tovar	601 - Tržby za vlastné výrobky
602 - Tržby z predaja služieb	272,00
487 614,24	887,10
6 669,90	
Aktivácia	622 - Aktivácia vnútroorganizačných služieb 	17 040,00	124,00	
Ostatné výnosy	644 - Úroky
646 - Prijaté dary	83,10
920,73	1,13
-	
Prijaté príspevky	662 - Prijaté príspevky od iných organizácií
663 - Prijaté príspevky od fyzických osôb
665 - Príspevky z podielu zaplatenej dane	2 200,00
 180,00
3 625,73	-
-
-	
Dotácie	691100 - Dotácie - Mesto Gbely
691300 - Dotácie - MPSVR  
691400 - Rozpúšťanie dotácie na kapitálové
                výdavky	32 200,00
428 088,00
661,95	-
-
-
-	
Spolu		972 885,75	7 682,13	

(3) Prehľad dotácií v bežnom účtovnom období: 
Druh dotácie prijatej v bežnom účt. období	Výška dotácie v €	
Dotácia z MPSVaR na financovanie soc. služieb  	428 088,00	
Dotácia od Mesta Gbely - opatrovateľská služba	6 700,00	
Dotácia od Mesta Gbely - sociálna služba jedáleň	5 500,00	
Dotácia od Mesta Gbely - na bežné výdavky	20 000,00	
Zúčtovanie dotácie prijatej v minulých účtovných obdobiach na obstaranie dlhodobého majetku	661,95	
Spolu	460	949,95	

(5) Opis a vyčíslenie hodnoty významných položiek nákladov za hlavnú a podnikateľskú činnosť účtovnej jednotky:
Druh nákladov	Popis (číslo účtu a názov)	Hlavná činnosť
v €   	Podnikateľská činnosť v €  	
Spotrebované nákupy	501 - Spotreba materiálu
502 - Spotreba energie	182 560,27
42 957,08	3 442,22
666,00	
Služby	511 - Opravy a udržiavanie
512 - Cestovné
513 - Náklady na reprezentáciu
518 - Ostatné služby	10 877,22
15,60
255,70
58 651,32	209,73
-
-
210,95	
Osobné náklady	521 - Mzdové náklady
524 - Zákonné soc. poistenie a zdrav. poistenie
525 - Ostatné sociálne poistenie
527 - Zákonné sociálne náklady
528 - Ostatné sociálne náklady	505 513,55
171 965,90
3 837,03
19 064,94
249,50	1 914,66
 673,74
-
94,74
-	
Dane a poplatky	538 - Ostatné dane a poplatky	89,00	-	
Ostatné náklady	549 - Iné ostatné náklady	1 943,82	65,27	
Odpisy, predaný majetok a oprav. položky	551 - Odpisy DNM a DHM	3 237,07	358,84	
Daň z príjmov	591 - Daň z príjmov	-	9,65	
Spolu		1 001 218,00	7 645,80	
     
 (6) Prehľad o účele a výške použitia podielu zaplatenej dane za bežné účtovné obdobie:
Účel použitia podielu zaplatenej dane	Použitá suma z bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	Použitá suma bežného účtovného obdobia	
Skvalitnenie pobytu klientov v sociálnom zariadení-nákup polohovateľných postelí a vybavenia	-	3 625,73	
Zostatok podielu zaplatenej dane bežného účtovného obdobia	-	
      
    (8) Náklady vynaložené počas účtovného obdobia v súvislosti s auditom účtovnej závierky:
Jednotlivé druhy nákladov	Suma	
overenie účtovnej závierky	504,00	
Spolu	504,00	

Čl. V
Opis údajov na podsúvahových účtoch
Významné položky na podsúvahových účtoch:
Druh položky	Opis položky (číslo účtu a názov)	Hodnota v €	
Majetok prijatý do úschovy	771 - Peniaze zverené do úschovy	113 742,86	
Drobný hmotný majetok	772 - Darovaný majetok	499,99	
Spolu		114 242,85	

Čl. VI
Ďalšie informácie

   Po 31. 12. 2017 nenastali také udalosti, ktoré by si vyžadovali zverejnenie alebo vykázanie v účtovnej závierke za rok 2017.

Tabuľka č. 1 k článku III ods. 1 písm. a) až c) o stave a pohybe dlhodobého hmotného majetku:
	Pozemky	Umelecké diela a zbierky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľ. vecí	Dopravné prostriedky	Pestovateľské celky trv.poras	Základné stádo a ťažné zvieratá	Drobný a ostatný dlh.hmotný majetok	Obstaranie dlhodobého hmotného majetku	Poskytnuté preddavky na dlh. hmotný majetok	Spolu	
Prvotné ocenenie - stav na začiatku bežného účtovného obdobia	
-	-	
13 295,36	
48 473,24	
22 857,71	
-	
-	
-	
-	
-	
84 626,31	
prírastky  	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
úbytky 	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Presuny	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Stav ku koncu bežného účtovného obdobia	
-	
-	
13 295,36	
48 473,24	
22 857,71	
-	
-	
-	
-	
-	
84 626,31	
Oprávky – stav na zač. bežného účt. obdobia	
-	
-	
5 984,77	
37 273,62	
22 857,71	
-	
-	
-	
-	
-	
66 116,10	
prírastky  	-	-	662,91	2 933,00	-	-	-	-	-	-	3 595,91	
úbytky 	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Stav ku koncu bežného účtovného obdobia	
-	
-	
6 647,68	
40 206,62	
22 857,71	-	-	-	-	-	
69 712,01	
Opravné položky – stav za predch. účt. obdobie	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
prírastky  	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
úbytky 	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Stav ku koncu bežného účtovného obdobia	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	
Zostatková hodnota	
Stav ku koncu predch. účtovného obdobia	-	-	7 310,59	11 199,62	-	-	-	-	-	-	18 510,21	
Stav ku koncu bežného účtovného obdobia	-	-	6 647,68	8 266,62	-	-	-	-	-	-	14 914,30