IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Čl. I Všeobecné informácie o účtovnej jednotke
Čl. I (1) (6) Všeobecné informácie
Priemerný počet zamestnancov počas účtovného obdobia
Čl. I (6)
 1. stolárstvo
 2. výroba nábytku
 3. výroba čalúneného nábytku
 4. kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi
 5. kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti
 6. sprostredkovateľská činnosť  v oblasti obchodu a služieb v rozsahu voľnej živnosti  
 7. prenájom hnuteľných vecí - strojov a zariadení v rozsahu voľnej živnosti
 8. finančný leasing a operatívny leasing
 9. podnikateľské poradenstvo v rozsahu voľnej živnosti
10. činnosť organizačných, ekonomických a účtovných poradcov 
11. prieskum trhu a verejnej mienky
12. reklamná a propagačná činnosť
Opis hospodárskej činnosti v nadväznosti na predmet podnikania
Hlavná 78, 945 04, Komárno - Nová Stráz
KOM Polster s.r.o.
Obchodné meno účtovnej jednotky:
Sídlo účtovnej jednotky:
Čl. I (1)
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Názov položky
1
1
Počet vedúcich zamestnancov
514
495
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:
500
473
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov
Čl. I (3) (4) Dátum schválenia účtovnej závierky a právny dôvod

priebežná

mimoriadna

riadna
Čl. I (4) Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky
30.06.2017
Čl. I (3) Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce obdobie:
Čl. I (5) Údaje o skupine

Áno
(5) d) Účtovná jednotka je materskou účtovnou jednotkou

Nie
(5) c) Adresa, kde sa môže vyžiadať kópia konsolidovaných účtovných závierok uvedených v písmenách a) a b):
(5) b) Obchodné meno a sídlo účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za najmenšiu skupinu, ktorej súčasťou je účtovná jednotka ako dcérska účtovná jednotka a ktorá je tiež začlenená do skupiny účtovných jednotiek uvedených v písmene a):
JOB Beteiligungsgesellschaft mbH, Stettinner Str. 32, 45770 Marl, Spolková republika Nemecko
JOB Beteiligungsgesellschaft mbH, Stettinner Str. 32, 45770 Marl, Spolková republika Nemecko
Čl. (5) a) Obchodné meno a sídlo účtovnej jednotky, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za najväčšiu skupinu, ktorej súčasťou je účtovná jednotka ako dcérska účtovná jednotka:
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 1

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01

Nie
Účtovná jednotka je oslobodená od povinnosti zostaviť konsolidovanú účtovnú závierku a konsolidovanú výročnú správu podľa § 22

Áno
1. Obchodné meno a sídlo materskej účtovnej jednotky zostavujúcej konsolidovanú účtovnú závierku podľa osobitných predpisov pri oslobodení podľa § 22 ods. 8:
JOB Beteiligungsgesellschaft mbH, Stettinner Str. 32, 45770 Marl, Spolková republika Nemecko
2. Obchodné meno a sídlo dcérskych účtovných jednotiek pri oslobodení podľa § 22 ods. 10 a 12:
Čl. II Informácie o prijatých postupoch
Čl. II (1) Nepretržité pokračovanie účtovnej jednotky

Nie

Áno
Čl. II (1) Účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti:
Účtovné metódy a zásady boli aplikované v rámci platného zákona o účtovníctve a oproti predchádzajúcemu obdobiu sú porovnateľné.
Čl. II (2) Účtovné zásady a metódy, zmeny účtovných zásad a metód
Čl. II (2) Aplikované účtovné zásady a metódy, ktoré sú dôležité na posúdenie majetku, záväzkov, finančnej situácie, výsledku hospodárenia a zmeny zásad a metód.
Hodnota vplyvu na prísl. položku súvahy
Dôvod zmeny
Druh zmeny zásady alebo metódy
Aplikované zásady a metódy
Položka súvahy
Čl. II (4) Spôsob a určenie ocenenia majetku a záväzkov
priama metóda -  v súlade so zákonom o účtovníctve  a zákonom o dani z príjmov
Čl. II (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - obstarávacia cena, vlastné náklady, menovitá hodnota
Čl. II (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - obstarávacia cena, vlastné náklady, menovitá hodnota
Poznámka k oceneniu
ÚJ má náplň (x)
Ocenenie majetku a záväzkov
V súlade so zákonom o účtovníctve.
Čl. II (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - vážený aritmetický priemer, FIFO metóda
Čl. II (4) a) Spôsob oceňovania majetku a záväzkov - vážený aritmetický priemer, FIFO metóda
Úbytok zásob rovnakého druhu účtovná jednotka oceňovala:

spôsobom B účtovania zásob

váženým aritmetickým priemerom z obstarávacích cien alebo vlastných nákladov
Pri účtovaní zásob postupovala účtovná jednotka podľa § 43 postupov účtovania v PÚ:

metódou FIFO (1. cena na ocenenie prírastku zásob sa použila ako 1. cena na ocenenie úbytku zásob)

iným spôsobom:

spôsobom A účtovania zásob
Čl. II (4) b) Odhad zníženia hodnoty majetku, tvorba opravnej položky
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 2

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
V súlade so zákonom o dani z príjmov.
Čl. II (4) b) Odhad zníženia hodnoty majetku, tvorba opravnej položky
Stav OP na konci účtovného obdobia
Zúčtovanie OP
Tvorba OP
Stav OP na začiatku účtovného obdobia
Odhad zníženia hodnoty
Druh majetku
Rezervy sú tvorené vo výške očakávaných záväzkov.
Čl. II (4) c) Určenie ocenenia záväzkov, odhad ocenenia rezerv
Čl. II (4) c) Určenie ocenenia záväzkov, odhad ocenenia rezerv
Čl. II (4) f) Tvorba odpisového plánu
Spôsob zostavenia odpisového plánu pre jednotlivé druhy dlhodobého hmotného a nehmotného majetku
odpisový plán účtovných odpisov sa zostavil interným predpisom, v ktorom sa vychádzalo z metód používaných pri vyčísľovaní daňových odpisov.  Účtovné a daňové odpisy sa rovnajú.
Čl. II (4) f) Tvorba odpisového plánu

Dlhodobý hmotný majetok:

Dlhodobý nehmotný majetok:

Dlhodobý hmotný majetok:
odpisový plán účtovných odpisov sa zostavil interným predpisom, v ktorom sa vychádzalo z predpokladaného opotrebenia zaraďovaného majetku zodpovedajúceho bežným podmienkam jeho používania. Účtovné a daňové odpisy sa nerovnajú.
odpisový plán účtovných odpisov vychádzal z požiadavky zákona č. 431/2002 o účtovníctve. Majetok sa odpisoval počas predpokladanej doby používania zodpovedajúcej spotrebe budúcich ekonomických úžitkov z majetku. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové odpisy dlhodobého nehmotného majetku sa rovnajú.
Odpisový plán bol ovplyvnený týmito skutočnosťami
Odpisová metóda
Sadzba odpisov
Doba odpisovania
Druh majetku
lineárna
20
5
softwer
do nákladov
100
1
drobný dlhodobý hmotný majetok
lineárna
8,5
12
dopravné prostriedky
lineárna
25-12,5
4 až 8
stroje, prístroje a zariadenia
lineárna
5
20
stavby
Čl. III Informácie, ktoré vysvetľujú a doplňujú položky súvahy
Čl. III (1) Informácie k údajom vykázaným na strane aktív
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom majetku
Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý nehmotný majetok – bežné obdobie
1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého nehmotného majetku - bežné obdobie
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom nehmotnom majetku
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 3

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Spolu
Poskytnuté preddavky na DNM
 
10
Obstarávaný DHM 

09
Ostatný DNM 

08
Goodwill
 
07
Oceniteľné práva 

06
Softvér
 
05
Aktivované náklady na vývoj 

04
Dlhodobý nehmotný majetok
 
Riadok súvahy:
7 229

7 229

Stav na konci účtovného obdobia
8 450

8 450

Stav na začiatku účtovného obdobia

Zostatková hodnota (NETTO)

Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)

Úbytky

Prírastky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Opravné položky
435 568

1 356
131 281
302 931
Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)

Úbytky
1 806

1 806

Prírastky
433 762

1 356
129 475
302 931
Stav na začiatku účtovného obdobia

Oprávky
442 797

1 356
138 510
302 931
Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)
9 035

9 035

Úbytky
9 620

585

9 035

Prírastky
442 212

8 450

1 356
129 475
302 931
Stav na začiatku účtovného obdobia

Prvotné ocenenie
Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý nehmotný majetok – predchádzajúce obdobie
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom nehmotnom majetku
1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého nehmotného majetku - predchádzajúce obdobie
Spolu
Poskytnuté preddavky na DNM

10
Obstarávaný DNM

09
Ostatný DNM 

08
Goodwill 

07
Oceniteľné práva 

06
Softvér 

05
Aktivované náklady na vývoj 

04
Dlhodobý nehmotný majetok 

Riadok súvahy:
8 451

8 450

1

Stav na konci účtovného obdobia
50 668

23 669

26 999

Stav na začiatku účtovného obdobia

Zostatková hodnota (NETTO)

Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)

Úbytky

Prírastky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Opravné položky
433 761

1 356
129 474
302 931
Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)

Úbytky
29 998

29 998

Prírastky
403 763

1 356
99 476
302 931
Stav na začiatku účtovného obdobia

Oprávky
442 212

8 450

1 356
129 475
302 931
Stav na konci účtovného obdobia

-3 000

3 000

Presuny (+/-)
23 669

23 669

Úbytky
11 450

11 450

Prírastky
454 431

23 669

1 356
126 475
302 931
Stav na začiatku účtovného obdobia

Prvotné ocenenie
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 4

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý hmotný majetok – bežné obdobie
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom hmotnom majetku
1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého hmotného majetku - bežné obdobie
Spolu
Poskytnuté preddavky na DHM

19
Obstarávaný DHM 

18
Ostatný DHM 

17
Základné stádo a ťažné zvieratá

16
Pestovateľské celky trvalých porastov

15
Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí 

14
Stavby

13
Pozemky 

12
Dlhodobý hmotný majetok

Riadok súvahy:
1 372 423

69 617

1 302 806

Stav na konci účtovného obdobia
1 480 406

229 111

1 251 295

Stav na začiatku účtovného obdobia

Zostatková hodnota (NETTO)

Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)

Úbytky

Prírastky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Opravné položky
2 964 035

2 964 035

Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)
34 757

34 757

Úbytky
455 377

455 377

Prírastky
2 543 415

2 543 415

Stav na začiatku účtovného obdobia

Oprávky
4 336 458

69 617

4 266 841

Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)
571 867

526 515

45 352

Úbytky
884 504

367 021

517 483

Prírastky
4 023 821

229 111

3 794 710

Stav na začiatku účtovného obdobia

Prvotné ocenenie
Čl. III (1) a) 1-3. Dlhodobý hmotný majetok – predchádzajúce obdobie
Čl. III (1) a) Prehľad o dlhodobom hmotnom majetku
1.-3. Pohyb obstarávacích cien, oprávok, opravných položiek, čistá (netto) hodnota dlhodobého hmotného majetku - predchádzajúce obdobie
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 5

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Spolu
Poskytnuté preddavky na DHM

19
Obstarávaný DHM

18
Ostatný DHM

17
Základné stádo a ťažné zvieratá

16
Pestovateľské celky trvalých porastov

15
Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí 

14
Stavby

13
Pozemky 

12
Dlhodobý hmotný majetok 

Riadok súvahy:
1 480 406

229 111

1 251 295

Stav na konci účtovného obdobia
1 294 881

32 871

1 262 010

Stav na začiatku účtovného obdobia

Zostatková hodnota (NETTO)

Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)

Úbytky

Prírastky

Stav na začiatku účtovného obdobia

Opravné položky
2 543 415

2 543 415

Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)
119 430

119 430

Úbytky
407 861

407 861

Prírastky
2 254 984

2 254 984

Stav na začiatku účtovného obdobia

Oprávky
4 023 821

229 111

3 794 710

Stav na konci účtovného obdobia

Presuny (+/-)
526 478

407 034

119 444

Úbytky
1 000 434

603 274

397 160

Prírastky
3 549 865

32 871

3 516 994

Stav na začiatku účtovného obdobia

Prvotné ocenenie
Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti
Čl. III (1) q) Pohľadávky do lehoty a po lehote splatnosti
Pohľadávky spolu
Po lehote splatnosti
V lehote splatnosti
Riadok súvahy
Názov položky
2 467 789
32 510
2 435 279

Krátkodobé pohľadávky spolu
7 546

7 546
58, 60, 64, 65
Iné pohľadávky
467 103

467 103
63
Daňové pohľadávky a dotácie

62
Sociálne poistenie

61
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu
1 500 000

1 500 000
59
Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám

56
Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ
37 942

37 942
55
Pohľadávky z obchodného styku voči  prepojeným účtovným jednotkám
455 198
32 510
422 688
57
Ostatné pohľadávky z obchodného styku

Krátkodobé pohľadávky

Dlhodobé pohľadávky spolu

46, 48, 50, 51, 52
Iné pohľadávky

49
Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu

47
Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám

44
Pohľadávky z obch. styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným ÚJ

43
Pohľadávky z obchodného styku voči  prepojeným účtovným jednotkám

45
Ostatné pohľadávky z obchodného styku

Dlhodobé pohľadávky
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 6

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Čl. III (1) t) Zložky krátkodobého finančného majetku - finančné účty
Čl. III (1) t) Zložky krátkodobého finančného majetku - finančné účty
Bezprostredne predchádzajúce obdobie
Bežné účtovné obdobie
Názov položky
2 489 866
5 069 086
Spolu

1 725 000
Peniaze na ceste

Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky termínované
2 483 885
3 334 561
Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky
5 981
9 525
Pokladnica, ceniny
Čl. III (1) y) Významné položky časového rozlíšenia nákladov a príjmov budúcich období
Čl. III (1) y) Významné položky časového rozlíšenia nákladov a príjmov budúcich období
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Účty účtovej osnovy
Opis položky časového rozlíšenia

(385A)
Príjmy budúcich období krátkodobé, z toho:

(385A)
Príjmy budúcich období dlhodobé, z toho:
396 196
397 573
(381A, 382A)
Náklady budúcich období krátkodobé, z toho:

(381A, 382A)
Náklady budúcich období dlhodobé, z toho:
Čl. III (2) Informácie k údajom vykázaných na strane pasív
Čl. III (2) a) Údaje o vlastnom imaní
Čl. III (2) a) 1.,2.,5. Údaje o vlastnom imaní
Čl. III (2) a) 1.,2.,5. Údaje o vlastnom imaní
Hodnota PO
Hodnota BO
Text

Hodnota splateného základného imania

Iný titul zmeny vlastného imania

Menovitá hodnota upísaných akcií (a.s.)

Počet upísaných akcií (a.s.)

Hodnota upísaného vlastného imania

Zisk na akciu alebo na podiel na základnom imaní

-

-

Hodnota podielov podľa spoločníkov (obchodná spoločnosť)

Menovitá hodnota 1 akcie (a.s.)

Počet akcií (a.s.)
497 909
497 909
Základné imanie celkom
Čl. III (2) a) 3.,6. Rozdelenie účtovného zisku z predchádzajúceho účtovného obdobia
V návrhu rozdelenia účtovného zisku sa uvádza návrh, ktorý bude predložený príslušnému orgánu účtovnej jednotky.
Čl. III (2) a) 3.,6. Rozdelenie účtovného zisku z predchádzajúceho účtovného obdobia
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 7

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Návrh rozdelenia účtovného zisku
Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
Názov položky
388 700
1 313 916
Spolu

Iné

100 000
Rozdelenie podielu na zisku spoločníkom, členom
388 700
1 213 916
Prevod do nerozdeleného zisku minulých rokov

Úhrada straty minulých období

Prídel na zvýšenie základného imania

Prídel do sociálneho fondu

Prídel do štatutárnych a ostatných fondov

Prídel do zákonného rezervného fondu
Bežné účtovné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Rozdelenie účtovného zisku

1 313 916
Účtovný zisk
Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - bežné obdobie
Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - bežné obdobie
Stav na konci účtovného obdobia
Zrušenie
Použitie
Tvorba
Stav na začiatku účtovného obdobia
Názov položky
48 603

48 603

ostatné
135 396

111 200
135 396
111 200
nevyčerpane dovolenky

aud. činnosť
183 999

111 200
183 999
111 200
Krátkodobé rezervy, z toho:

Dlhodobé rezervy, z toho:
Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - predchádzajúce obdobie
Čl. III (2) b) Tvorba a čerpanie rezerv - predchádzajúce obdobie
Stav na konci účtovného obdobia
Zrušenie
Použitie
Tvorba
Stav na začiatku účtovného obdobia
Názov položky

ostatné
111 200

39 302
111 200
39 302
nevyčerpane dovolenky

aud. činnosť
111 200

39 302
111 200
39 302
Krátkodobé rezervy, z toho:

Dlhodobé rezervy, z toho:
Čl. III (2) c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti
Čl. III (2) c) Výška záväzkov do lehoty a po lehote splatnosti
Hodnota PO
Hodnota BO
Text

Záväzky po lehote splatnosti
893 396
2 491 045
Záväzky do lehoty splatnosti
Čl. III (2) d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti
Čl. III (2) d) Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 8

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Zostatková doba splatnosti viac ako 5 rokov PO
Zostatková doba splatnosti viac ako 5 rokov BO
Zostatková doba splatnosti od 1 do 5 rokov vrátane
Zostatková doba splatnosti do 1 roka vrátane
Spolu v tom
Súvahová položka záväzku

2 390
2 300 967
2 303 357
Spolu:

2 390
2 300 967
2 303 357
Zavazky
Čl. III (2) f) Výpočet odloženého daňového záväzku
Čl. III (2) f) Výpočet odloženého daňového záväzku
Výpočet a suma
Titul vzniku odloženého daňového záväzku
4661,58
rozdiel daňového záväzku
1840,86
daň 21%
8765,98
rozdiel medzi zostatkovou cenou
1310035
účtovná zostatková cena
1301269,02
Daňová zost. cena dlhodobého majetku je menšia ako účtovná
Čl. III (2) f), (1) s) Informácie o odloženom daňovom záväzku alebo odloženej daňovej pohľadávke
Čl. III (2) f) , (1) s) Informácie o odloženom daňovom záväzku alebo odloženej daňovej pohľadávke
Hodnota PO
Hodnota BO
Názov položky

-43
Iné

Zaúčtovaná do vlastného imania
352
4 661
Zaúčtovaná ako náklad
352
4 661
Zmena odloženého daňového záväzku
6 502

Odložený daňový záväzok

Zaúčtovaná do vlastného imania

Zaúčtovaná ako náklad

Uplatnená daňová pohľadávka

Odložená daňová pohľadávka

Sadzba dane z príjmov ( v %)

Možnosť previesť nevyužité daňové odpočty

Možnosť umorovať daňovú stratu v budúcnosti

zdaniteľné

odpočítateľné

Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou záväzkov a daňovou základňou, z toho:

22 404
zdaniteľné

odpočítateľné

22 404
Dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a daňovou základňou, z toho:
Čl. III (2) g) Záväzky zo sociálneho fondu
Čl. III (2) g) Záväzky zo sociálneho fondu
Hodnota PO
Hodnota BO
Názov položky
3 799
1 848
Konečný zostatok sociálneho fondu
41 674
34 140
Čerpanie sociálneho fondu
33 820
32 189
Tvorba sociálneho fondu spolu

Ostatná tvorba sociálneho fondu

Tvorba sociálneho fondu zo zisku
33 820
32 189
Tvorba sociálneho fondu na ťarchu nákladov
11 653
3 799
Začiatočný stav sociálneho fondu
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 9

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Čl. III (2) j) Významné položky časového rozlíšenia výdavkov a výnosov budúcich období
Čl. III (2) j) Významné položky časového rozlíšenia výdavkov a výnosov budúcich období
Hodnota PO
Hodnota BO
Účty účtovej osnovy
Názov položky

(384A)
Výnosy budúcich období krátkodobé, z toho:

(384A)
Výnosy budúcich období dlhodobé, z toho:
74
52

74
52
(383A)
Výdavky budúcich období krátkodobé, z toho:

(383A)
Výdavky budúcich období dlhodobé, z toho:
Čl. III (5) Informácie o odloženej dani
Čl. III (5) f) a g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov
Čl. III (5) f), g) Porovnanie splatnej a odloženej dane z príjmov s daňou z výsledku hospodárenia pred zdanením, zmena sadzby dane z príjmov

Daň v % PO
Daň PO
Základ dane PO
Daň v % BO

Daň BO
Základ dane BO
Názov položky
22
382 312

21
133 271
x
Celková daň z príjmov
22
352

21
-4 662
x
Odložená daň z príjmov
22
381 960

21
128 609
x
Splatná daň z príjmov
22
381 955
1 736 161
21

634 621
Spolu
22
5

Iné

Zmena sadzby dane

Umorenie daňovej straty

Vplyv nevykázanej odloženej daňovej pohľadávky
22
814
3 702

Vynosy nepodliehajuce  ddane
22
9 599
43 634
21
24 636
117 312
Daňovo neuznané náklady
22
373 170

21
108 635
x
teoretická daň

1 696 229
x
x
517 309
Výsledok hospodárenia pred zdanením, z toho:
Čl. IV Informácie, ktoré vysvetľujú a dopĺňajú položky výkazu ziskov a strát
Čl. IV (1) Informácie k údajom vykázaným vo výnosoch a nákladoch
Čl. IV (1) a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar
Čl. IV (1) a) Údaje o tržbách za vlastné výkony a tovar
Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C)
 PO
Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad C)
 BO
Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B)
 PO
Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad B)
 BO
Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A)
 PO
Typ výrobkov, tovarov, služieb (napríklad A)
 BO
Oblasť odbytu

27 655 587
26 380 723
Spolu

4 865 501
6 012 125
Ostatné

901 896
1 033 138
Česká republika

655 640
461 273
Slovensko

21 232 550
18 874 187
Nemecko
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 10

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Čl. IV (1) b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob
Čl. IV (1) b) Údaje o zmene stavu vnútroorganizačných zásob
Odôvodnenie vzniku tohto rozdielu podľa jednotlivých položiek
Zmena stavu vnútroorganizačných zásob
 PO
Zmena stavu vnútroorganizačných zásob
 BO
Začiatočný stav
 PO
Konečný zostatok
 PO
Konečný zostatok
 BO
Názov položky
250 145
-229 318
x
x
x
Zmena stavu vnútroorganizačných zásob vo výkaze ziskov a strát

x
x
x
Iné

x
x
x
Dary

x
x
x
Reprezentačné

x
x
x
Manká a škody
250 145
-229 318

1 897 133
1 568 589
Spolu
250 145

1 519 986
1 413 474
Zasoby

-229 318

377 147
147 829
Výrobky

7 286
Tovar
Čl. IV (1) c), d), f) Významné položky výnosov pri aktivácií nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov
Čl. IV (1) c), d), f) Významné položky výnosov pri aktivácii nákladov, ostatných výnosov z hospodárskej činnosti, finančných výnosov a celková suma kurzových ziskov
Hodnota PO
Hodnota BO
Názov položky
53 386
79 595
Ostatné významné položky finančných výnosov, z toho:

11
kurzové zisky ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka

11
Kurzové zisky, z toho:
53 386
79 606
Finančné výnosy, z toho:

Ostatné významné položky výnosov z hospodárskej činnosti, z toho:

Významné položky pri aktivácii nákladov, z toho:
Čl. IV (1) e) Celková suma osobných nákladov
Čl. IV (1) e) Celková suma osobných nákladov
Hodnota PO
Hodnota BO
Riadok výkazu ziskov a strát
Osobný náklad
397 625
394 337
19
- sociálne zabezpečenie
1 195 144
1 277 210
18
- sociálne a zdravotné poistenie

17
- ostatné náklady na závislu činnosť
3 819 460
3 821 299
16
- mzdy
5 412 229
5 492 846
15
Celková suma osobných nákladov, z toho
Čl. IV (1) g) Významné položky ostatných nákladov za poskytnuté služby
Čl. IV (1) g) Významné položky nákladov za poskytnuté služby
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 11

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Hodnota PO
Hodnota BO
Položky nákladov

škody
47 653
45 851
poistenie

úroky
318 709
308 734
reklamacie
44 592
51 660
strážna služba
201 192
249 837
prepravné
341 573
402 236
cestovné
4 094
5 059
daňové poradenstvo
28 378
16 640
telefón
199 358
237 764
manažérska činnosť
1 623 244
1 621 756
nájomné
12 564
14 028
aud. činnosť
208 324
157 703
náklady na opravy
Čl. IV (1) h) Významné položky ostatných nákladov z hospodárskej činnosti
Čl. IV (1) h) Významné položky ostatných nákladov z hospodárskej činnosti
Hodnota PO
Hodnota BO
Položky nákladov
17 022 841
15 854 813
 Spotreba materialu a energie
Čl. IV (1) i) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát
Čl. IV (1) i) Významné položky finančných nákladov a celková suma kurzových strát
Hodnota PO
Hodnota BO
Položky nákladov
3 247
4 865
Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho:poplatky
39
97
kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka
39
97
Kurzové straty spolu, z toho:
Čl. IV (3) Opis a celková suma nákladov za overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou
Čl. IV (3) Opis a celková suma nákladov za overenie individuálnej účtovnej závierky audítorom alebo audítorskou spoločnosťou
Hodnota PO
Hodnota BO
Názov položky

ostatné neaudítorské služby

daňové poradenstvo

súvisiace audítorské služby

iné uisťovacie audítorské služby

náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky
12 564
14 028
Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho:
Čl. IV (4) Členenie čistého obratu podľa § 2 zákona o účtovníctve
Čl. IV (4) Členenie čistého obratu podľa § 2 zákona o účtovníctve
Ak predmetom činnosti je dosahovanie iných výnosov ako sú výnosy z predaja výrobkov, tovarov a služieb, uvádza sa aj opis iných výnosov zahrňovaných do čistého obratu.
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 12

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Hodnota PO
Hodnota BO
Hlavná geografická oblasť odbytu
Riadok z výkazu ziskov a strát
Názov položky
3 792

189156
09
- Iné činnosti účtovnej jednotky
31 331

05
- Služby
3 397

59515
03
- Tovar
27 655 587

26380723
04
- Výrobky
28 132 545

26626818
01
Čistý obrat celkom, z toho:
Čl. V Informácie o iných aktívach a iných pasívach
Čl. V (3) Informácie k údajom sledovaným na podsúvahových účtoch
Čl. V (3) Informácie k údajom sledovaným na podsúvahových účtoch
Hodnota PO
Hodnota BO
Názov položky

Iné položky

Záväzky z leasingu

Pohľadávky z leasingu

Odpísané pohľadávky

Záväzky z opcií derivátov

Pohľadávky z derivátov

Majetok prijatý do úschovy

Majetok v nájme (operatívny prenájom)
5 371 345
5 371 345
Prenajatý majetok
Čl. VII Informácie o transakciách so spriaznenými osobami, štatutárnymi, dozornými a inými orgánmi
Čl. VII (1) Informácie o transakciách so spriaznenými osobami
Čl. VII (1) a) až c) Zoznam a charakteristika transakcií so spriaznenými osobami
Čl. VII (1) a) až c) Zoznam a charakteristika transakcií so spriaznenými osobami
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 13

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Odúčtovanie pochybných pohľadávok do nákladov
Opravná položka k pochybným pohľadávkam
Zabezpečenie zostatku
Výška zostatku ku dňu zostavenia účtovnej závierky
Hodnota BO
Charakteristika transakcie
Spriaznená osoba

ostatné spriaznené osoby

kľúčový manažment účtovnej jednotky alebo jej materskej účtovnej jednotky

pridružené účtovné jednotky

zásoby

DHM

DNHM

služby

pred.výrobky

79 594
úroky

1 500 000
1 500 000
pôžička
spoločné účtovné jednotky

dcérske účtovné jednotky

Subjekt, ktorý v ÚJ vykonáva spoločný rozhodujúci alebo podstatný vplyv

Subjekt, ktorý v ÚJ vykonáva rozhodujúci vplyv
Čl. VIII Ostatné informácie
Čl. VIII (2) Ostatné informácie o účtovnej jednotke, na ktorú sa vzťahuje § 23d ods. 6 zákona, ktorej činnosť je zaradená do kategórie priemyselnej výroby a ktorej čistý obrat bol väčší ako 250 000 000 eur
Čl. VIII (2) f) Informácie o vyplatených dividendách a výške nerozdeleného zisku
Čl. VIII (2) f) Informácie o vyplatených dividendách a výške nerozdeleného zisku
Hodnota PO
Hodnota BO
Názov položky

100 000
Job BeteiligungGmbH
Čl. IX Prehľad o pohybe vlastného imania
Čl. IX (1 - 3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky – bežné obdobie
Čl. IX (1-3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky - bežné obdobie
Bežné účtovné obdobie
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 14

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Stav na konci účtovného obdobia
Presuny (+/-)
Úbytky
Prírastky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Účet účtovej osnovy
Položka vlastného imania

(+/-491)
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa

Ostatné položky vlastného imania
100 000
100 000

Vyplatené dividendy
388 700
-1 313 916

388 700
1 313 916
r.100
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia

(/-/429)
Neuhradená strata minulých rokov
7 455 192
1 213 916

6 241 276
(428)
Nerozdelený zisk minulých rokov

(427, 42X)
Ostatné fondy

(423, 42X)
Štatutárne fondy

(417A, 421A)
Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely

(+/-416)
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení

(+/-415)
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín

(+/-414)
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov
49 791

49 791
(421A, 422, 417A, 418)
Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond

(413)
Ostatné kapitálové fondy

(412)
Emisné ážio

(/-/353)
Pohľadávky za upísané vlastné imanie

+/-419
Zmena základného imania
497 909

497 909
(411)
Základné imanie
Čl. IX (1 - 3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky – predchádzajúce obdobie
Predchádzajúce účtovné obdobie
Čl. IX (1-3) Prehľad o pohybe vlastného imania v rámci riadnej alebo mimoriadnej účtovnej závierky - predchádzajúce obdobie
Stav na konci účtovného obdobia
Presuny (+/-)
Úbytky
Prírastky
Stav na začiatku účtovného obdobia
Účet účtovej osnovy
Položka vlastného imania

(+/-491)
Účet 491 - Vlastné imanie fyzickej osoby - podnikateľa

Ostatné položky vlastného imania

Vyplatené dividendy
1 313 916
-1 777 206

1 313 916
1 777 206
r.100
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia

(/-/429)
Neuhradená strata minulých rokov
6 241 275
1 777 206

4 464 069
(428)
Nerozdelený zisk minulých rokov

(427, 42X)
Ostatné fondy

(423, 42X)
Štatutárne fondy

(417A, 421A)
Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely

(+/-416)
Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení

(+/-415)
Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín

(+/-414)
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov
49 791

49 791
(421A, 422, 417A, 418)
Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond

(413)
Ostatné kapitálové fondy

(412)
Emisné ážio

(/-/353)
Pohľadávky za upísané vlastné imanie

+/-419
Zmena základného imania
497 909

497 909
(411)
Základné imanie
Miesto pre ďalšie záznamy
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 15

IČO
6
1
8
6
5
3
6
3
DIČ
9
3
3
3
8
1
2
2
0
2
Poznámky Úč PODV 3-01
Miesto pre ďalšie záznamy
Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí.  © KROS a.s., www.kros.sk/omega
Strana: 16