Poznámky Úč  NUJ 3 - 01	IČO 	4	2	0	9	2	4	3	4	/SID					

Čl. I.
Všeobecné údaje
(1) Identifikačné údaje účtovnej jednotky
Názov účtovnej jednotky	AEVITAS, n. o. – ZARIADENIE PRE SENIOROV	
Sídlo účtovnej jednotky	Partizánska 1834/26, 069 01 Snina	
IČO	42 09 24 34	
Dátum registrácie	15. 06. 2009	
Číslo rozhodnutia	Rozhodnutie Obvodného úradu Prešov, odboru všeobecnej vnútornej správy č. 2009/07668/02/Cm zo dňa 15.06.2009	
Zakladateľ	Bc. Daniela Galliková
Partizánska 1834/26
069 01  Snina	
 
(2) Informácie o členoch štatutárnych orgánov, dozorných orgánov  a iných orgánov účtovnej jednotky.
Štatutárny orgán	Bc. Daniela Galliková, riaditeľ	
Správna rada	Ing. Zuzana Galliková
Mgr. Veronika Galliková Budkovská
Peter Malik	
Revízor	Eva Demjanovičová	

(3)  Opis činnosti, na účel ktorej bola účtovná jednotka zriadená a opis druhu podnikateľskej činnosti, ak ju účtovná jednotka vykonáva.
Účtovná jednotka bola zriadená za účelom poskytovania všeobecne prospešných služieb – poskytovanie sociálnej pomoci a humanitárnej starostlivosti. 
Účtovná jednotka nevykonáva podnikateľskú činnosť.

(4) Priemerný prepočítaný počet zamestnancov, a z toho počet vedúcich zamestnancov účtovnej jednotky za účtovné obdobie, za ktoré sa zostavuje účtovná závierka (ďalej len „bežné účtovné obdobie“) a za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie. Počet dobrovoľníkov vyslaných účtovnou jednotkou a počet dobrovoľníkov, ktorí vykonávali dobrovoľnícku činnosť pre účtovnú jednotku počas bežného účtovného obdobia a bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia. 
Tabuľka k čl. I ods.  4 o počte zamestnancov a dobrovoľníkov
	Bežné  účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	12,40	10,10	
z toho  počet vedúcich zamestnancov	0,5	0,5	
Počet dobrovoľníkov vyslaných účtovnou jednotkou 	0	0	
Počet dobrovoľníkov, ktorí vykonávali dobrovoľnícku činnosť pre účtovnú jednotku počas účtovného obdobia	0	0	

(5) Informácia o organizáciách v zriaďovateľskej pôsobnosti účtovnej jednotky.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

Čl. II
Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach
(1) Informácia, či je účtovná závierka zostavená za splnenia predpokladu, že účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti. 
Účtovná závierka je zostavená za splnenia predpokladu, že účtovná jednotka bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti.

(2) Zmeny účtovných zásad a zmeny účtovných metód s uvedením dôvodu týchto zmien a vyčíslením ich vplyvu na finančnú hodnotu majetku, záväzkov, základného imania a výsledku hospodárenia účtovnej jednotky.
V priebehu účtovného obdobia nedošlo ku zmene účtovných zásad a účtovných metód.

(3) Spôsob oceňovania jednotlivých položiek majetku a záväzkov v členení na
a) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný kúpou                                      účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku
b) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou                 účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku
c) dlhodobý nehmotný majetok obstaraný iným spôsobom                       účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku
d) dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou                                           obstarávacou cenou
e) dlhodobý hmotný majetok obstaraný vlastnou činnosťou                      účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku
 f) dlhodobý hmotný majetok obstaraný iným spôsobom                           účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku
g) dlhodobý finančný majetok                                                                    účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku
h) zásoby obstarané kúpou                                                                       obstarávacou cenou
i) zásoby vytvorené vlastnou činnosťou                                                    účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku
j) zásoby obstarané iným spôsobom                                                         účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku
k) pohľadávky                                                                                           menovitou hodnotou                    
l) krátkodobý finančný majetok                                                                 menovitou hodnotou
m) časové rozlíšenie na strane aktív			                                                        vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady 
                                                                                                                 vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím
n) záväzky vrátane rezerv, dlhopisov, pôžičiek a úverov                         menovitou hodnotou
o) časové rozlíšenie na strane pasív                                                        vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady 
                                                                                                                              vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím p) deriváty                                                                                                účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku
r) majetok a záväzky zabezpečené derivátmi                                          účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku

 (4) Spôsob zostavenia odpisového plánu pre jednotlivé druhy dlhodobého hmotného majetku  .
Odpisový plán účtovných odpisov hmotného majetku účtovná jednotka zostavila interným predpisom tak, že za základ vzala metódy používané pri vyčísľovaní daňových odpisov. Odpisové sadzby pre účtovné a daňové sa rovnajú.
Druh majetku	Doba odpisovania	Sadzba odpisov ročná	
Kolektor na ohrev TUV	20 rokov	5 %	
Osobný automobil KIA	4 roky	25 %	
Prevádzková budova	20 rokov	5 %	

(5) Zásady pre zohľadnenie zníženia hodnoty majetku. 
Účtovná jednotka neuplatňuje opravné položky.

Čl. III
Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe
(1)	 Údaje o dlhodobom nehmotnom majetku a dlhodobom hmotnom majetku za bežné účtovné obdobie, a to
a) prehľad o dlhodobom majetku podľa položiek tohto majetku v členení podľa položiek súvahy; uvádza sa stav dlhodobého majetku v prvotnom ocenení na začiatku bežného účtovného obdobia, prírastky, úbytky a presuny tohto majetku a zostatok na konci bežného účtovného obdobia,
b) prehľad oprávok a opravných položiek k dlhodobému majetku podľa jednotlivých položiek tohto majetku v členení podľa položiek súvahy; uvádza sa stav oprávok a opravných položiek k dlhodobému majetku na začiatku bežného účtovného obdobia, ich prírastky a úbytky počas bežného účtovného obdobia a zostatok na konci bežného účtovného obdobia,
c) prehľad o zostatkových cenách dlhodobého majetku na začiatku bežného účtovného obdobia a na konci bežného účtovného obdobia.

Tabuľka  k čl. III ods. 1 o stave a pohybe dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku
Tabuľka č. 1 - Účtová jednotka nevlastní dlhodobý nehmotný majetok
Tabuľka č. 2
	Pozemky	Umelecké diela a zbierky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Dopravné prostriedky	Pestovateľské celky trvalých porastov	Základné stádo a ťažné zvieratá	Drobný a ostatný dlhodobý hmotný majetok	Obstaranie dlhodobého hmotného majetku	Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok	Spolu	
Prvotné ocenenie - stav na začiatku bežného účtovného obdobia			
136 266,45		
20 900,00						
157 166,45	
prírastky  			

úbytky 												
presuny												
Stav na konci bežného účtovného obdobia			
136 266,45		
20 900,00							
 157 166,45	
Oprávky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia			
14 582,00		
19 595,00						
34 177,00	
prírastky  			
6 814,00		
1 305,00						
8 119,00	
úbytky 												
Stav na konci bežného účtovného obdobia			
21 396,00
		
20 900,00						
42 296,00	
Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia												
prírastky  												
úbytky 												
Stav na konci bežného účtovného obdobia												
Zostatková hodnota	
Stav na začiatku bežného účtovného obdobia			
121 684,45		 
1 305,00						
122 989,45
	
Stav na konci bežného účtovného obdobia			
114 870,45		 
0,00						
114 870,45

	
(2)	 Prehľad dlhodobého majetku, na ktorý je zriadené záložné právo a dlhodobého majetku, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním nakladať.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
(3)	 Údaje o spôsobe a výške poistenia dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku.
Druh poisteného majetku	Spôsob poistenia	Výška poistenia	
Budovy a stavby 	Živel združený	166 000  Eur	
Osobný automobil KIA Sportage	PZP		
Osobný automobil KIA Sportage	Havarijné poistenie		
(4)	Údaje o štruktúre dlhodobého finančného majetku za bežné účtovné obdobie a jeho umiestnenie v členení podľa položiek súvahy a o zmenách, ktoré sa uskutočnili v priebehu bežného účtovného obdobia v jednotlivých položkách dlhodobého  finančného  majetku.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(5)	 Informácia o výške tvorby, zníženia a zúčtovania opravných položiek k dlhodobému finančnému majetku a opis dôvodu ich tvorby, zníženia a zúčtovania.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(6)	 Prehľad o významných položkách krátkodobého finančného majetku.
Krátkodobý  finančný majetok	Riadok súvahy	Zostatok k 31.12.2016	Prírastky
+	Úbytky
- 	Zostatok k 31.12.2017	
Pokladnica	052	415,72	51 125,31	51 342,15	198,88	
Bankový účet bežný	053	13 016,83	60 318,50	62 690,78	10 644,55	
Bankový účet dotačný	053	20,66	91 764,59	91 776,43	8,82	
Peniaze na ceste	053	0	43 798,95	43 814,58	-15,63	

(7)	 Prehľad  opravných položiek k zásobám, pričom sa uvádza ich stav na začiatku bežného účtovného obdobia, tvorba, zníženie alebo zúčtovanie opravných položiek počas bežného účtovného obdobia a stav na konci bežného účtovného obdobia, ako aj dôvod tvorby, zníženia alebo zúčtovania opravných položiek k zásobám.
Účtovná jednotka netvorí opravné položky ku zásobám.

(8)	 Opis významných pohľadávok v nadväznosti na položky súvahy a v členení na pohľadávky za hlavnú nezdaňovanú  činnosť,  zdaňovanú činnosť a podnikateľskú činnosť.

Pohľadávky za hlavnú nezdaňovanú činnosť
Pohľadávka	Riadok súvahy	Hodnota pohľadávok	Opis	
Ostatné pohľadávky 	044	559,28	Preplatok - zemný plyn (innogy Slovensko s.r.o.)	
Daňové pohľadávky 	046	478,46	Pohľadávky z dôvodu ročného zúčtovania na daní zo závislej činnosti	

Účtovná jednotka nemá podnikateľskú činnosť.

(9)	 Prehľad  opravných položiek k pohľadávkam, pričom sa uvádza ich stav na začiatku bežného účtovného obdobia, tvorba, zníženie alebo zúčtovanie opravných položiek počas bežného účtovného obdobia a stav na konci bežného účtovného obdobia, ako aj dôvod tvorby, zníženia alebo zúčtovania opravných položiek k pohľadávkam.
Účtovná jednotka netvorí opravné položky ku pohľadávkam.

(10)	 Prehľad  pohľadávok do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti.
Tabuľka k čl. III ods. 10  o pohľadávkach do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti 
	Stav na konci	
	bežného účtovného obdobia	bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Pohľadávky do lehoty splatnosti	1 047,42	2 483,21	
Pohľadávky po lehote splatnosti	0	0	
Pohľadávky spolu	1 047,42	2 483,21	

(11)	 Prehľad významných položiek časového rozlíšenia nákladov budúcich období a príjmov budúcich období.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(12)	 Opis a výška zmien vlastných zdrojov krytia neobežného majetku a obežného majetku podľa položiek súvahy za bežné účtovné obdobie, a to 
a) opis základného imania, nadačného imania v nadáciách, výška vkladov zakladateľov alebo zriaďovateľov, prioritný majetok v neziskových organizáciách poskytujúcich všeobecne prospešné služby, prevody zdrojov z fondov účtovnej jednotky a podobne; za jednotlivé položky sa uvádza stav na začiatku bežného účtovného obdobia, jednotlivé prírastky, úbytky, presuny a zostatok na konci bežného účtovného obdobia,
b) opis jednotlivých druhov fondov, ktoré tvorí účtovná jednotka, stav na začiatku bežného účtovného obdobia, prírastky, úbytky, presuny a zostatok na konci bežného účtovného obdobia. 

Tabuľka k čl. III ods. 12 o zmenách vlastných zdrojov krytia neobežného majetku a obežného majetku    
Vytvorený ostatný fond. Jeho vytvorenie súvisí s opravou nesprávneho účtovania použitia podielu zaplatenej dane v minulých obdobiach.
	Stav na začiatku bežného účtovného obdobia	Prírastky
(+)	Úbytky
(-)	Presuny
(+, -)	Stav na konci bežného účtovného obdobia	
Imanie a fondy	
Základné imanie	333,00				333,00	
z toho: 
nadačné imanie v nadácii						
vklady zakladateľov	333,00				333,00	
prioritný majetok						
Fondy tvorené podľa osobitného predpisu						
Fond reprodukcie						
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov						
Oceňovacie rozdiely z precenenia kapitálových účastín						
Fondy zo zisku	
Rezervný fond						
Fondy tvorené zo zisku						
Ostatné fondy	0,00	4 260,15	356,84		3 903,31	
Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov	0,00	356,84		--356,84	0,00	
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie	-356,84	-1,83		356,84	-1,83
	
Spolu	-23,84	4 615,16	356,84	0,00	4 234,48	

(13)	 Informácia o rozdelení účtovného zisku alebo vysporiadaní účtovnej straty vykázanej v minulých účtovných obdobiach.
Vzorová tabuľka k čl. III ods. 13 o rozdelení účtovného zisku alebo vysporiadaní účtovnej straty
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovný zisk		
Rozdelenie účtovného zisku	
Prídel do základného imania		
Prídel do fondu tvoreného podľa osobitného predpisu		
Prídel do fondu reprodukcie		
Prídel do rezervného fondu		
Prídel do fondu tvoreného zo zisku		
Prídel do ostatných fondov		
Úhrada straty minulých období		
Prevod do sociálneho fondu 		
Prevod  do nevysporiadaného výsledku hospodárenia minulých rokov		
Iné 		
Účtovná strata	-356,84	
Vysporiadanie účtovnej straty	
Zo základného imania		
Z rezervného fondu		
Z fondu tvoreného zo zisku		
Z ostatných fondov	-356,84	
Z nerozdeleného zisku minulých rokov		
Prevod do nevysporiadaného výsledku hospodárenia minulých rokov		
Iné 		

(14)	 Opis a výška cudzích zdrojov, a to
a) údaje o jednotlivých druhoch rezerv, ktoré tvorí účtovná jednotka; uvádza sa stav rezerv na začiatku bežného účtovného obdobia, ich tvorba, zníženie, použitie alebo zrušenie počas bežného účtovného obdobia a zostatok rezervy na konci bežného účtovného obdobia, pričom sa uvedie predpokladaný rok použitia rezervy,
Tabuľka k čl. III ods. 14 písm. a) o  tvorbe a použití rezerv
Druh rezervy	Stav na začiatku bežného účtovného obdobia	Tvorba rezerv	Použitie rezerv	Zrušenie alebo zníženie rezerv	Stav na konci bežného účtovného obdobia	
Rezerva na nevyčerpanú dovolenku	4 041,17	3 790,72	4 041,17	0	3 790,72	
Jednotlivé druhy dlhodobých zákonných rezerv	
0	
0	
0	
0	
0	
Zákonné rezervy spolu	4 041,17	3 790,72	4 041,17	0	3 790,72	
Rezerva na audit 	1 200,00	1 200,00	1 200,00	0	1 200,00
	
Rezerva na zostavenie účtovnej závierky	
0	
0	
0	
0	
0	
Rezerva na zostavenie daňového priznania a výročnej správy	
0	
0	
0	        
  0                                  	
0	
Jednotlivé druhy dlhodobých ostatných rezerv	0	0	0	0	0	
Ostatné rezervy spolu	1 200,00	1 200,00	1 200,00	0	1 200,00
	
Rezervy spolu	5 241,17	4 990,72	5 241,17	0	4 990,72	

b) údaje o významných položkách na účtoch 325 -  Ostatné záväzky, 249 - Krátkodobé finančné výpomoci a 379 – Iné záväzky; uvádza sa začiatočný stav, prírastky, úbytky a konečný zostatok podľa jednotlivých druhov  záväzkov,
Stav na začiatku bežného účtovného obdobia	Stav na začiatku bežného účtovného obdobia	Prírastky
(+))	Úbytky
(-)	Stav na konci bežného účtovného obdobia	
325 – Ostatné záväzky	806,35	0,00	0,00	806,35	
249 - Krátkodobé finančné výpomoci	18 000,00	0,00	1 300,00	16 700,00	
379 – Iné záväzky	109 667,00	997,68	22 997,68	87 667,00	
     Významnou položkou, ktorá ovplyvnila konečný zostatok na účte 379 – Iné záväzky je kúpna cena prevádzkovej budovy, ktorú nezisková organizácia kúpila na základe kúpnej zmluvy 22. 12. 2014. V zmysle kúpnej zmluvy bola kúpna cena prevádzkovej budovy 109 917,47 Eur a je splatná v 6. splátkach takto:
1.	 splátka		     9 917,47 Eur     splatná do 31. 01. 2015    splátka bola v roku 2015 uhradená
2.	 splátka   20 000,00 Eur     splatná do 31. 12. 2015    splátka uhradená čiastočne (6 000,00 €)
3.	 splátka  20 000,00 Eur     splatná do  31. 12. 2016		    splátka uhradená čiastočne (10 000 €)
4.	 splátka  20 000,00 Eur     splatná do 31. 12. 2017		          splátka uhradená v roku 2017
5.	 splátka  20 000,00 Eur     splatná do 31. 12. 2018
6.	 splátka  20 000,00 Eur     splatná do 31. 12. 2019.
    Na základe čestného vyhlásenia je neuhradený zostatok 2. splátky (14 000,00 €) a 3. splátky (10 000,00 €) spolu 24 000,00 Eur a  6. splátka spolu 20 000,00 Eur účtovaná ako dlhodobý záväzok na analytickom účte 379 007 – Iné záväzky – kúpna cena budovy – dlhodobé záväzky a 5. splátka je účtovaná ako krátkodobý záväzok na analytickom účte 379 006 - Iné záväzky - kúpna cena budovy - krátkodobé záväzky.
Zostatok na účte 249 - Krátkodobé finančné výpomoci je v zmysle Zmluvy o výpožičke krátkodobým záväzkom splatným do 31.12.2018.
 c) prehľad  o výške záväzkov do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti,
d) prehľad o výške záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti v členení podľa položiek súvahy 
	1. do jedného roka vrátane,
	2. od jedného roka do piatich rokov vrátane,
	3. viac ako päť rokov,

Tabuľka k čl. III ods. 14 písm. c) a d) o záväzkoch
Druh záväzkov	Stav na konci	
	bežného účtovného obdobia	bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Záväzky po lehote splatnosti	0,00	0,00	
Záväzky do lehoty splatnosti so zostatkovou dobou splatnosti do jedného  roka	54 938,64	44 933,62	
Krátkodobé záväzky spolu	54 938,64	44 933,62	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od  jedného  do piatich  rokov  vrátane 	44 207,57	66 159,84	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti viac ako päť rokov 			
Dlhodobé záväzky spolu	44 207,57	66 159,84	
Krátkodobé a dlhodobé záväzky spolu	99 146,21	111 093,46	

e) prehľad o záväzkoch zo sociálneho fondu; uvádza sa začiatočný stav, tvorba a čerpanie sociálneho fondu počas účtovného obdobia a zostatok na konci účtovného obdobia,
Tabuľka k čl. III ods. 14 písm. e) o vývoji sociálneho fondu
Sociálny fond	Bežné  účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné  obdobie	
Stav k prvému dňu účtovného obdobia	159,84	117,88	
Tvorba na ťarchu nákladov	47,73
	41,96
	
Tvorba zo zisku			
Čerpanie			
Stav k poslednému dňu účtovného obdobia	207,57	159,84	

f) prehľad o bankových úveroch, pôžičkách a návratných finančných výpomociach s uvedením meny, v ktorej boli poskytnuté, druhu, hodnoty v cudzej mene a hodnoty v eurách ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, výšky úroku, splatnosti a formy zabezpečenia,
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
g) prehľad o významných položkách časového rozlíšenia výdavkov budúcich období.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(15)	 Prehľad o významných položkách výnosov budúcich období v členení najmä na
a) zostatkovú hodnotu bezodplatne nadobudnutého dlhodobého majetku,
b) zostatkovú hodnotu dlhodobého majetku obstaraného z dotácie,
c) zostatok nepoužitej dotácie alebo grantu,
d) zostatok nepoužitej časti podielu zaplatenej dane,
e) zostatkovú hodnotu dlhodobého majetku obstaraného z podielu zaplatenej dane.

Tabuľka k čl. III ods. 15 o významných položkách výnosov budúcich období
Položky výnosov budúcich období z dôvodu	Stav na konci bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	Prírastky	Úbytky	Stav na konci bežného účtovného obdobia	
bezodplatne nadobudnutého dlhodobého majetku					
dlhodobého majetku obstaraného z dotácie					
dlhodobého majetku  obstaraného z finančného daru 					
dotácie zo štátneho rozpočtu alebo  z prostriedkov Európskej únie					
dotácie z rozpočtu obce alebo z rozpočtu vyššieho územného celku					
grantu					
podielu zaplatenej dane	4 724,05	1 850,58	4 724,05	1 850,58	
dlhodobého  majetku  obstaraného z podielu zaplatenej dane					

(16)	 Údaje o majetku prenajatom formou finančného prenájmu, a to
a) celková suma dohodnutých platieb ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, v členení na istinu a finančný náklad,
b) suma istiny a finančného nákladu podľa doby splatnosti 
	1. do jedného roka vrátane,
	2. od jedného roka do piatich rokov vrátane,
     3. viac ako päť rokov.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Čl. IV
Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje vo výkaze ziskov a strát
(1) Prehľad tržieb za vlastné výkony a tovar s uvedením ich opisu a vyčíslením hodnoty tržieb podľa jednotlivých hlavných druhov výrobkov,  služieb hlavnej činnosti a podnikateľskej činnosti účtovnej jednotky.
Popis 	Suma 	
Tržby od prijímateľov sociálnej služby	71 948,64	
       Aktivácia vnútroorganizačných služieb	1 572,95	
       Úroky
	2,54	

(2) Opis a vyčíslenie hodnoty významných položiek prijatých darov, osobitných výnosov, zákonných poplatkov a iných ostatných výnosov. 
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(3) Prehľad  dotácií a grantov, ktoré účtovná jednotka prijala v priebehu bežného účtovného obdobia.

Dotácia	Suma 	
Na prijímateľov sociálnej služby	88 320,00	
Na podporu zamestnávania	1 598,83	

(4) Opis a suma významných položiek finančných výnosov; uvádza sa aj celková suma kurzových ziskov, pričom  osobitne sa uvádza hodnota kurzových ziskov účtovaná ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
(5) Opis a vyčíslenie hodnoty významných položiek nákladov, nákladov na ostatné služby, osobitných nákladov a iných ostatných nákladov. 

 
Jednotlivé druhy nákladov za	Suma	
501 spotreba materiálu, z toho významné položky	20 640,86	
501 001 Potraviny	11 604,20	
501 003 Hmotný majetok	2 598,31	
501 014 PHL	1 096,00	
501 020 Materiál na údržbu prevádzkových priestorov	1 337,10	
502 Spotreba energie, z toho	3 651,44	
502 001 Spotreba elektrickej energie	1 030,34	
502 002 Spotreba plynu	2 315,10	
502 003 Spotreba vody	306,00	
511 Opravy a udržiavanie	409,56	
518 Ostatné služby, z toho	7 015,36	
518 009 Vedenie účtovníctva	2 400,00	
518 002 Poplatky za telefón	1 109,02	
518 023 Audit účtovníctva	1 250,57	
521 Mzdové náklady	93 127,48	
524 Zákonné S a ZP	28 040,69	
538 Ostatné dane a poplatky	332,87	
547 Osobitné náklady, z toho	382,42	
551 Odpisy DNM a DHM	8 119,00	

(6) Prehľad o účele a výške použitia podielu zaplatenej dane za bežné účtovné obdobie

Účel použitia podielu zaplatenej dane	Použitá suma z bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Mikrovlnky	64,80	
Rádiomagnetofón	45,90	
Chladnička	338,80	
Materiál na údržbu prevádzkových priestorov	14,40
	
Zostatok podielu zaplatenej dane bežného účtovného obdobia                                                                                   463,90	

 (7) Opis a suma významných položiek finančných nákladov; uvádza sa aj celková suma kurzových strát, pričom osobitne sa uvádza hodnota kurzových strát účtovaná ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(8) V účtovnej jednotke, ktorá má povinnosť overenia účtovnej závierky audítorom, sa uvedie vymedzenie a suma nákladov za účtovné obdobie v členení na náklady za
a) overenie účtovnej závierky,
b) uisťovacie audítorské služby okrem  overenia účtovnej závierky,
c) súvisiace audítorské služby,
d) daňové poradenstvo,
e) ostatné neaudítorské služby.
Tabuľka k čl. IV  ods. 8 o nákladoch vynaložených v súvislosti s auditom účtovnej závierky
Jednotlivé druhy nákladov za	Suma	
overenie účtovnej závierky	1 200,00	
uisťovacie audítorské služby okrem overenia účtovnej závierky		
súvisiace audítorské služby		
daňové poradenstvo		
ostatné neaudítorské služby		
Spolu	1 200,00	

Čl. V
Opis údajov na podsúvahových účtoch
Významné položky prenajatého majetku, majetku prijatého do úschovy,  odpísané pohľadávky a prípadné ďalšie položky.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.
Čl. VI
Ďalšie informácie
(1) Opis a hodnota iných aktív, ktorými sa rozumie možný majetok, ktorý vznikol v dôsledku minulých udalostí a ktorého existencia alebo vlastníctvo závisí od toho, či nastane alebo nenastane jedna alebo viac neistých udalostí v budúcnosti, ktorých vznik nezávisí od účtovnej jednotky; týmito inými aktívami sú napríklad práva zo servisných zmlúv, poistných zmlúv, koncesionárskych zmlúv, licenčných zmlúv, práva z investovania prostriedkov získaných oslobodením od dane z príjmov.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(2) Opis a hodnota iných pasív vyplývajúcich zo súdnych rozhodnutí, z poskytnutých záruk, zo všeobecne záväzných právnych predpisov, z ručenia podľa jednotlivých druhov ručenia;  takýmito inými pasívami sú:
a) možná povinnosť, ktorá vznikla ako dôsledok minulej udalosti a ktorej existencia závisí od toho, či nastane alebo nenastane jedna alebo viac neistých udalostí v budúcnosti, ktorých vznik nezávisí od účtovnej jednotky, alebo
b) povinnosť, ktorá vznikla ako dôsledok minulej udalosti, ale ktorá sa nevykazuje v súvahe, pretože nie je pravdepodobné, že na splnenie tejto povinnosti bude potrebný úbytok ekonomických úžitkov, alebo výška tejto povinnosti sa nedá spoľahlivo oceniť.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(3) Opis významných položiek ostatných finančných povinností, ktoré sa nesledujú v účtovníctve a neuvádzajú sa v súvahe; pri každej položke sa uvádza jej opis, výška a údaj, či sa týka spriaznených osôb, a to
a) povinnosť z devízových termínovaných obchodov a iných finančných derivátov,
b) povinnosť z opčných obchodov,
c) zákonná povinnosť alebo zmluvná povinnosť odobrať určité produkty alebo služby, napríklad z dodávateľských alebo odberateľských zmlúv,
d) povinnosť z leasingových, nájomných, servisných, poistných, koncesionárskych, licenčných zmlúv a podobných zmlúv,
e) iné povinnosti. 
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(4) Prehľad nehnuteľných kultúrnych pamiatok, ktoré sú v správe alebo vo vlastníctve účtovnej jednotky.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.

(5) Informácie o významných skutočnostiach, ktoré nastali medzi dňom, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a dňom jej zostavenia.
Účtovná jednotka nemá náplň pre túto položku.