POZNÁMKY ÚČPODV 3-01 IČO:36643998 DIČ:2022113533 údaje v celých EUR Čl.I. Všeobecné informácie Názov a sídlo právnickej osoby: GEMERTERM-PROJEKCIA s.r.o., Škultétyho 1985/10, 979 01 Rimavská Sobota Sídlo spoločnosti je v priestoroch patriacich Bytovému družstvu 22 Rimavská Sobota-ako člen BD 22 na základe členského podielu. Vykonávaná hlavná činnosť: -projektovanie stavieb-technické vybavenie stavieb-vykurovanie a zdroje tepla, - výkon činnosti stavbyvedúceho, vykonávanie činnosti autorizovaného stavebného inžiniera, - vypracovanie dokumentácie a projektu jednoduchých stavieb, drobných stavieb a zmien týchto stavieb, - výkon činnosti stavebného dozoru, výkon činnosti vedenia uskutočňovania stavieb a ďalšie zapísané v obchodnom registri Dátum schválenia účtovnej závierky za rok 2017: 26.03.2018 Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky: riadna ročná účtovná závierka k 31.12.2018. Priemerný evidenčný počet zamestnancov vo fyzických osobách: - k 31.12.2017: 3 zamestnanci - k 31.12.2018: 4 zamestnanci Počet vedúcich zamestnancov k 31.12.2018: 1 Aktuálny stav zamestnancov vo fyzických osobách: 4 zamestnanci Čl.II. Informácie o orgánoch spoločnosti Spoločnosť má 2 spoločníkov a zároveň konateľov: - Ing.Martin MAGIC-podiel 51%, vklad 3386,-EUR, - Ján CIRÁK-podiel 49%, vklad 3253,-EUR. Základné imanie zapísané v Obchodnom registri Okresného súdu Banská Bystrica vo výške 6639,-EUR je splatené v plnom rozsahu. POZNÁMKY ÚČPODV 3-01 IČO: 36643998 DIČ: 2022113533 Čl.III. Informácie o prijatých postupoch Účtovná závierka je zostavená za predpokladu, že spoločnosť bude nepretržite pokračovať vo svojej činnosti. Spôsob oceňovania majetku: nakupovaný majetok sa oceňuje cenou obstarania zahŕňajúcou všetky obstarávacie náklady. Majetok sa odpisuje v zmysle zákona o dani z príjmov podľa stanoveného odpisového plánu. V roku 2018 nedošlo k obstaraniu odpisovaného hmotného majetku. Nákupy drobného majetku sa účtovali v plnej výške do nákladov. Peňažné prostriedky a ceniny, pohľadávky a záväzky pri ich vzniku sa oceňovali menovitou hodnotou. V bežnom účtovnom období neboli účtované opravy významných chýb minulých účtovných období. Čl.IV. Informácie, ktoré vysvetľujú a dopĺňajú súvahu a výkaz ziskov a strát V roku 2015 bol povinným prídelom zo zisku po zdanení 2014 doplnený zákonný rezervný fond na výšku 10% základného imania - 664,-EUR, t.j. na maximálnu výšku podľa spoločenskej zmluvy a jeho tvorba bola ukončená. Zisk po zdanení za rok 2017 bol prevedený na účet nerozdeleného zisku 428. Tvorba a použitie sociálneho fondu - sociálny fond sa tvoril vo výške 0,6% z miezd, bol použitý výlučne na dotáciu stravných lístkov v roku 2018. Zostatok sociálneho fondu k 31.12.2018: 74,-EUR. Informácie o tržbách: Hlavná činnosť a príjmy s.r.o. za rok 2018: dosiahnuté tržby - oblasť odbytu Slovensko, -za predaj služieb-projektové práce a iné služby v sume 45.267,-EUR, - výnosy z prenájmu vlastných priestorov a iné 2.530,-EUR, spolu čistý obrat 2018 47.797,-EUR. V roku 2018 spoločnosť dosiahla nasledovné mimoriadne a jednorázové príjmy: 1.Odpredaj hmotného majetku - osobné motorové vozidlo Ford Fiesta/rok výroby 2008/- EČ RS144BI. Predaj sa realizoval z dôvodu neustáleho nárastu nákladov na prevádzku a opravy vozidla, pre fyzickú osobu-nepodnikateľa na základe kúpnej zmluvy s prepisom na nového majiteľa ku dňu 04.12.2018. Príjem z predaja vozidla vo výške 1.700,-EUR bol uhradený dňa 04.12.2018 na podnikateľský účet s.r.o. v Tatrabanke a.s. pobočka Rimavská Sobota. 2. Spoločnosť na základe dohody o prevode členských práv v BD 22 odplatne previedla nájomné práva - časť členského podielu v bytovom družstve na fyzickú osobu - záujemcu o priestory 2-izbového bytu na prízemí vo vchode č.6, Škultétyho Ul. č.1985, Rimavská Sobota. Ide o bývalé kancelárske priestory zmenené úpravami na dvojizbový byt s povolením Mesta Rimavská Sobota, patriace GEMERTERM-PROJEKCIA s.r.o. ako členovi bytového družstva BD22 Rimavská Sobota. Tieto priestory boli dlhodobo prenajímané na administratívne účely resp. bytové účely, s.r.o. ich nevyužívala na vlastnú činnosť a rozhodla o ich odpredaji z dôvodov problematických nájomných vzťahov /neplatenie nájomného, blokovanie vzájomnej komunikácie/. Cena za prevod členského podielu bola určená dohodou vo výške 14.000,-EUR a uhradená dňa 17.12.2018 na podnikateľský bankový účet s.r.o. v Tatrabanke a.s. pobočka Rimavská Sobota. Tieto príjmy sú príležitostné, výnimočné, jednorazové, t.j. obrat spoločnosti nie je dosahovaný a nebol dosiahnutý hlavne a prevažne týmito príjmami, nie je to hlavný druh príjmov ani hlavná činnosť s.r.o. POZNÁMKY ÚČPODV 3-01 IČO: 36643998 DIČ: 2022113533 Transformácia účtovného hospodárskeho výsledku na daňový: Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením: zisk + 3.210,-EUR Úprava na daňový základ: +účet 513 - náklady na reprezentáciu + 7,-EUR + účet 551 - účtovné odpisy majetku + 1.300,-EUR +účet 561 - vstupná cena časti členského podielu v BD 22 + 5.290,-EUR /bezodplatne prevedený členský vklad v BD 22 - GEMERTERM s.r.o. pre GEMERTERM-PROJEKCIA s.r.o. v roku 2006/ + účet 541 - zostatková cena HIM-nedaňový náklad + 1.179,-EUR Daňový základ: + 10.986,-EUR Daň z príjmov PO 21%: 2.307,-EUR Odpočet kladného rozdielu zaplatenej daňovej licencie a dane z r.2017: - 165,-EUR /podľa daňového priznania k dani z príjmov PO za rok 2017 r. 820- §46b ods.5 a §52zk zákona o dani z príjmov/ Splatná daň z príjmov PO 2018: 2.142,-EUR Preddavky na daň z príjmov PO 2019 - neplatia sa v zmysle zákona o dani z príjmov /§42 ods.3 písm.a/. Čl.V. Informácie o iných aktívach a pasívach Spoločnosť nemá podmienené záväzky a významné iné finančné povinnosti, nemá prenajatý majetok ani majetok prijatý do úschovy. Čl.VI. Udalosti, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka V predošlých 3 mesiacoch nedošlo k mimoriadnym udalostiam, nedošlo k zmene formy účtovnej jednotky či k zmene spoločníkov a konateľov, základného imania. Spoločnosť vykonáva naďalej podnikateľskú činnosť bez významných zmien. V Rimavskej Sobote dňa 25.03.2019