Príloha k opatreniu č. MF/24033/2011-74	
																																	
																Príloha č. 4 k opatreniu č.MF/25682/2007-74	

																		              Poznámky Úč  NUJ 1 - 01					
											Poznámky																
																											
										k  31.12.2018															
									(v eurách)														
																																	
		Za bežné účtovné obdobie 		   mesiac	rok				   mesiac	rok				
				od	0	1	 	2	0	1	8			    do		 1	2 		2 	0 	1 	8 					
																																	
		Za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 		   mesiac	rok				   mesiac	Rok				
				od	0	1	 	2	0	1	7			    do		 1	 2		 2	0 	1 	7					
																												
																	Účtovná závierka:									
																																	
																		X		riadna									
																		 	 	mimoriadna								
																																	
																		vyznačuje sa X										

	IČO							Daňové identifikačné číslo							
	3	6	0	7	5	6	0	4		2	0	1	9	9	6	2	6	2	 		 	 		 	 		 						
																																	
	Názov účtovnej jednotky																
	S	ú	k 	r 	o 	m 	n 	é 	 	l 	 i	 e	 č	e 	b 	n 	o 	-	v 	ý 	c	h 	o 	 v	n 	é 	 	 	 	 			
	 s	a 	n 	a 	t 	ó 	r 	 i	 u	m	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 			
																																	
	Sídlo účtovnej jednotky																								
	Ulica a číslo																										
	D	i 	 a	 l	n 	i 	 č	n 	a 	 	1 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 			

	PSČ				Názov obce																
	9 	0 	3 	0 	1 			S 	e 	n 	e 	c 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 	 			
																																	
	Číslo telefónu								Číslo faxu								
	 	 	 	 	/	 	 	 	 	 	 	 	 			 	 	 	 	/	 	 	 	 	 	 	 	 					
																																	
	e-mailová adresa																											

	Zostavené dňa:

30.6.2018	Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva:	Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky:	Podpisový záznam štatutárneho orgánu alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky:			

							

							

Čl. I.
Všeobecné údaje

(1) Zriaďovateľ :   Paed. Dr. Andrej Argaláš
		Jánovce 112
		925 22 Jánovce
     Dátum vzniku:	1.2.2005

(2)   Štatutárny orgán :	 Paed.Dr. Hulová Jarmila – riaditeľka ,ktorú  vymenúva a odvoláva zriaďovateľ

(3)  Činnosť Súkromného liečebno – výchovného sanatória je vymedzená zákonom č.279/1993 o školských zariadeniach v znení neskorších predpisov ako i zákonom č.29/1984 o sústave základných a stredných škôl v znení neskorších  predpisov. 
Predmetom činnosti zariadenia je poskytovanie pomoci deťom a mládeži :
- s nariadenou ústavnou výchovou, alebo ochrannou výchovou
- prichádzajúcim na žiadosť rodičov, resp. zákonných zástupcov priamo z domu bez nariadenia ústavnej výchovy, alebo ochrannej výchovy  
Podnikateľská činnosť pozostáva z prípravy a predaja stravy zamestnancom zariadenia.

(4) Počte zamestnancov a dobrovoľníkov

	Bežné  účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	              49,5	                48	
z toho  počet vedúcich zamestnancov	                 1	                   1	
Počet dobrovoľníkov vyslaných účtovnou jednotkou 	                  0	                    0 	
Počet dobrovoľníkov, ktorí vykonávali dobrovoľnícku činnosť pre účtovnú jednotku počas účtovného obdobia	                  0 	                    0	

(5) Účtovná jednotka nemá v zriaďovateľskej pôsobnosti žiadne organizácie.
Čl. II.
Informácie o účtovných zásadách a účtovných metódach

(1) Účtovná jednotka bude naďalej nepretržite pokračovať vo svojej činnosti.
(2) Účtovná jednotka oproti bezprostredne predchádzajúcemu účtovnému obdobiu nezmenila účtovné zásady ani účtovné metódy. 
(3) Spôsob oceňovania jednotlivých zložiek majetku
Dlhodobý hmotný majetok obstaraný kúpou je ocenený obstarávacou cenou.
Zásoby, pohľadávky, krátkodobý finančný majetok, záväzky boli ocenené v ich menovitej hodnote.
(4) Dlhodobý hmotný majetok sa odpisuje účtovne v prvej a druhej odpisovej skupine rovnomerne. Doba odpisovania v prvej odpisovej skupine je 4 roky a v druhej odpisovej skupine je 6 rokov.

Čl. III.
Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje v súvahe

(1) Údaje o dlhodobom hmotnom majetku za bežné účtovné obdobie
	Pozemky	Umelecké diela a zbierky	Stavby	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí	Dopravné prostriedky	Pestovateľské celky trvalých porastov	Zákl.stádo a ťažné zvieratá	Drobný a ost. dlhodobý hmot. maj.	Obst. dlhodobého hmot. maj.	Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný maj.	Spolu	
Prvotné ocenenie - stav na začiatku bežného účtovného obdobia			
	
65 881,94	
31 417,52

97 299,46	
prírastky  				2 853,14							2 853,14	
úbytky 					4 009,7						2 350	
presuny												
Stav na konci bežného účtovného obdobia				68 735,08
	27 407,82						96 142,9	
Oprávky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia				
29 294,96	
31 417,52						
60 712,48	
prírastky  				9 878,33							9 878,33
	
úbytky 					4 009,70						4 009,70	
Stav na konci bežného účtovného obdobia				39 173,29	27 407,82						66 581,11

Opravné položky – stav na začiatku bežného účtovného obdobia									 			
prírastky  												
úbytky 												
Stav na konci bežného účtovného obdobia												
Zostatková hodnota	
Stav na začiatku bežného účtovného obdobia				36 586,98
	0						36 586,98
	
Stav na konci bežného účtovného obdobia				36 586,98	0
						36 586,98

(2) Účtovná jednotka nemá  dlhodobí majetok na ktorý je zriadené záložné právo alebo má obmedzené právo nakladania s ním.

(3) Položky krátkodobého finančného majetku

Krátkodobý finančný majetok	Stav na konci bežného účtovného obdobia	Stav na konci bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Pokladnica	3 921,63	12 0093,11	
Ceniny	0	0	
Bežné bankové účty	110 852,19	66 501,34	
Bankové účty s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok			
Peniaze na ceste			
Spolu	114 773,82	78 594,45	

(4) Pohľadávky do lehoty splatnosti a po lehote splatnosti 
	Stav na konci	
	bežného účtovného obdobia	bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Pohľadávky do lehoty splatnosti	0	1 016,28	
Pohľadávky po lehote splatnosti	42 564,39	39 526,52	
Pohľadávky spolu	42 564,39	40 542,80	

(5) Zmeny vlastných zdrojov krytia neobežného majetku a obežného majetku    
	Stav na začiatku bežného účtovného obdobia	Prírastky
(+)	Úbytky
(-)	Presuny
(+, -)	Stav na konci bežného účtovného obdobia	
Imanie a fondy	
Základné imanie						
z toho: 
nadačné imanie v nadácii						
vklady zakladateľov						
prioritný majetok						
Fondy tvorené podľa osobitného predpisu	3 372,31	2 615,81	1 538,40		4 449,72	
Fond reprodukcie						
Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov						
Fondy zo zisku	
Rezervný fond						
Fondy tvorené zo zisku						
Ostatné fondy						
Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov	-73 598,18		3 068,40		-70 529,78	
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie						
Spolu

(6) Informácie o vysporiadaní účtovnej straty
Názov položky	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Účtovný zisk		
Rozdelenie účtovného zisku	
Prídel do základného imania		
Prídel do fondu tvoreného podľa osobitného predpisu		
Prídel do fondu reprodukcie		
Prídel do rezervného fondu		
Prídel do fondu tvoreného zo zisku		
Prídel do ostatných fondov		
Úhrada straty minulých období		
Prevod do sociálneho fondu 		
Prevod  do nevysporiadaného výsledku hospodárenia minulých rokov		
Iné 		
Účtovná strata		
Vysporiadanie účtovnej straty	
Zo základného imania		
Z rezervného fondu		
Z fondu tvoreného zo zisku		
Z ostatných fondov		
Z nerozdeleného zisku minulých rokov		
Prevod do nevysporiadaného výsledku hospodárenia minulých rokov		
Iné 		

(7) Opis a výška cudzích zdrojov
(a)  Tvorbe a použití rezerv
Druh rezervy	Stav na začiatku bežného účtovného obdobia	Tvorba rezerv	Použitie rezerv	Zrušenie alebo zníženie rezerv	Stav na konci bežného účtovného obdobia	
Krátkodobé zákonné rezervy						
Dlhodobé zákonné rezervy						
Zákonné rezervy spolu						
Ostatné krátkodobé rezervy
 - rezervy na nevyčerpené dovolenky a soc.poist.	
0	

	
0	
Ostatné dlhodobé rezervy						
Ostatné rezervy spolu	0				0	
Rezervy spolu	0		0		0	

(b) Významné položky na účte 325 – Ostatné záväzky
325 Ostatné záväzky	Začiatočný stav	Prírastky	Úbytky	Konečný zostatok	
	75,80	17 988,02	17 812,99 	250,83	

(c) Záväzky
Druh záväzkov	Stav na konci	
	bežného účtovného obdobia	bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia	
Záväzky po lehote splatnosti			
Záväzky do lehoty splatnosti so zostatkovou dobou splatnosti do jedného  roka	2 582,22	14 545,26	
Krátkodobé záväzky spolu	2 582,22	14 545,26	
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti od  jedného  do piatich  rokov  vrátane 			
Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti viac ako päť rokov 			
Dlhodobé záväzky spolu		 	
Krátkodobé a dlhodobé záväzky spolu	2 582,22	14 545,26	

(d) Záväzky zo sociálneho fondu
Sociálny fond	Bežné  účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné  obdobie	
Stav k prvému dňu účtovného obdobia	3 372,31	1 795,67	
Tvorba na ťarchu nákladov	2 615,81	1 866,64	
Tvorba zo zisku			
Čerpanie	1 538,40	290 	
Stav k poslednému dňu účtovného obdobia	4 449,72	3 372,31	

Čl. IV
Informácie, ktoré dopĺňajú a vysvetľujú údaje vo výkaze ziskov a strát

(1) Prehľad tržieb za vlastné výkony a tovary
Tržby z predaja stravy zamestnancom	12 152,26	

(2) Prijaté príspevky
Prijaté príspevky od fyzických osôb	26 308,63	

(3) Dotácie
Poskytovateľ	Výška dotácie	
 Obvodný úrad Trnava	158 842	
 MÚ Senec	210 130	
 Bratislavský samosprávny kraj	170 524	
 ÚPSVaR	460 634,42	
 Spolu:	1 000 130,42	

(4) Významné položky nákladov a ich popis
Položka nákladov	Suma	
Spotreba materiálu	100 252,86	
Spotreba energie	21 584,99	
Opravy a udržovanie	11 357,16	
Cestovné	12 290,34	
Ostatné služby	90 969,83	
Mzdové náklady	583 741,19	
Zákonné sociálne a zdravotné poistenie	201 734,41	
Ostatné soc.náklady	14 602,28	
Odpisy dlhodobého majetku	9 878,33	

- Spotreba materiálu
predstavuje materiál slúžiaci na zabezpečenie činnosti organizácie, najmä potravín, ošatenia, liekov a ostatných potrieb chovancov, uhlie a materiál na údržbu

- Spotreba energie
Predstavujú náklady na spotrebu elektrickej energie 

- Opravy a udržovanie
Predstavujú náklady na opravy majetku v nájme ( budov ), vlastných dopravných prostriedkov a ostatného majetku účtovnej jednotky.

- Cestovné
Predstavujú vyplatené cestovné náhrady

- Ostatné služby
Skladajú sa z telefónnych poplatkov, poštovného, účtovných služieb, licenčných poplatkov za program liečebno-výcovného sanatória a služieb zabezpečujúcich bežný chod účtovnej jednotky

- Osobitné náklady
Predstavujú náklady na vyplatenie vreckového chovancom zariadenia, preplatenie stravnej jednotky zákonným zástupcom chovancov počas neprítomnosti chovancov v zariadení, náklady na zabezpečenie dochádzky chovancov do iných školských zariadení

Čl. V
Podsúvahové účty

Účtovná jednotka vedie na podsúvahových účtoch majetok (počítače)  zapožičaný od Ústavu informatizácií a prognóz školstva vo výške 992 EUR
Tvorba úspor chovancov 109,28 EUR